Заключение экспертного заключения на бизнес план
Экспертиза (аудит) бизнес-плана. Второе экспертное мнение по инвестиционному проекту
Очень часто ко мне обращаются заказчики, кому уже «сделали» так называемый «бизнес-план». Заказчик говорит, что ему уже все посчитали, и надо бы оформить для банка, инвестора и т. д. И, в большинстве случаев, это набор информации из интернета и кое-как посчитанные прогнозные доходы и расходы. Это «поддельный» бизнес-план, фальсификат. Как подделка под хороший телефон или машину. Он, конечно, будет работать в какой-то части, но результат может принести совсем не тот, который планировал заказчик. И бегает заказчик со своим недопланом, пытаясь найти финансирование и реализовать его, пытаясь понять, что же здесь не так. С такими бизнес-планами смысла бороться нет. Если есть заказчики таких услуг — то будут и исполнители.
Услуга экспертиза бизнес-плана заключается в проверки правильности составления бизнес-плана с методологической точки зрения и возможности его реализации.
Провести предварительную экспертизу бизнес-плана перед показом инвестору — правильный выбор.
Зачем необходима экспертиза бизнес-плана:
1. Вы сомневаетесь в компетенции разработчиков
2. Вы его разработали самостоятельно, или разработали ваши сотрудники, не имея большого опыта разработки бизнес-планов или слишком оптимистично настроенных на получение результатов. Для того что бы уйти от субъективизма разработчиков и объективно независимо оценить работу.
3. Вы инвестор, и сомневаетесь в предложенных расчетах и бизнес-плане, и необходима независимая экспертиза.
Что проверяется:
1. Правильность составления бизнес-плана
Любой бизнес-план должен состоять из следующей информации:
1. Маркетинговый анализ;
2. Маркетинговый план;
3. Производственно-организационный план;
4. Финансовый план и расчет показателей эффективности.
Отсутствие любого из разделов говорит о слабой проработанности бизнес-плана. Проверка бизнес-плана и финансовой модели проводится на наличие ошибок по чек-листу (инструкции для проверки бизнес-плана и финансовой модели). Инструкцию можно скачать по следующей ссылке: Скачать чек-лист проверки бизнес-плана или финансовой модели
2. Возможность реализации бизнес-плана
Проводится анализ исходных данных бизнес-плана, порядок расчета и адекватность суждений инициатора проекта – т.е. заново перепроверяются расчеты и перерабатывается бизнес-план. В большинстве случаев инициаторы проекта завышают доходы проекта, занижают расходы, неверно оценивают сроки реализации проекта, не считают денежные потоки, не оценивают риски проекта.
Проверяется:
1. Обоснованность исходных данных
2. Наличие всех документов
3. Логика принятых расчетов
4. Оценка правильности гипотез (предположений)
5. Обоснованность сделанных выводов и заключений
Стоимость работы
На рынке данная работа стоит от 10 тыс.руб. до 100 тыс. руб. Мое предложение по экспресс-экспертизе проекта бесплатное. Максимум, что я прошу оставить отзыв о моей работе по следующей ссылке: https://www.zamla.ru/otzyvy
Почему я делаю эту работу бесплатно. Потому что, многие проведя экспресс-экспертизу проекта, либо данную работу дают на доработку мне, либо если эту работу дорабатывают существующие исполнители, то уже новую работу заказывают у меня. И да, я все же верю в честность людей и ожидаю получить отзывы по своей работе.
1. Сама работа: это либо бизнес-план, презентация, инвестиционный меморандум или финансовая модель.
2. Требования инвестора
Результат
Экспертное заключение о возможности реализации проекта на основе данного бизнес-плана, о качестве бизнес-план в виде отчета о проведении экспертизы бизнес-плана, содержащие критические и не критические ошибки и необходимые действия для их устранения. Обычно от 2-х страниц и более.
Более подробно по ссылке:
https://www.zamla.ru/home/biznes-planirovanie/ekspertiza
Закажите бесплатно экспертизу вашего проекта, просто написав на finmodel@mail.ru или позвонив по телефону +7 905 35 63 318
Приложение
к Положению
о порядке проведения экспертизы
инвестиционных проектов
(бизнес-планов), претендующих
на государственную поддержку
(с изменениями от 1 ноября 2006 г.)
Экспертное заключение N ___
на инвестиционный проект (бизнес-план)
_________________________________________________________________________
(наименование проекта)
г. Тамбов от «___» ____________ 200__ г.
Заключение осуществлено на основании Закона Тамбовской области от
30.11.2004 N 269-З «О государственной поддержке инвестиционной
деятельности на территории Тамбовской области», в соответствии с
Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных
проектов, утвержденными Минэкономразвития России, Минфином России,
Госстроем России от 21.06.1999 N ВК 477.
На основании представленных материалов
_________________________________________________________________________
(наименование организации)
(бизнес-плана)
1.1. Общие сведения
Наименование: ___________________________________________________________
(полное наименование организации)
Адрес: __________________________________________________________________
Руководитель: ___________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
Телефон: _______________ Факс: ________________ Е-mаil: _________________
Контактное лицо: ________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
Телефон: _______________ Факс: ________________ Е-mаil: _________________
1.2. Финансово-экономическая характеристика предприятия без учета
заявленного инвестиционного проекта (бизнес-плана):
тыс. руб.
| Наименование показателя | Предыдущий год (факт) | Текущий год (оценка) | Следующий год (план) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | |||
| Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) | |||
| Нераспределенная прибыль отчетного периода | |||
| Текущие платежи в бюджет — всего в том числе: в федеральный бюджет в областной бюджет в бюджет муниципального образования | |||
| Текущие платежи по единому социальному налогу | |||
| Бюджетная задолженность — всего в том числе: задолженность перед федеральным бюджетом задолженность перед областным бюджетом задолженность перед бюджетом муниципального образования | |||
| Задолженность по единому социальному налогу | |||
| Среднесписочная численность работников, человек | |||
| Среднемесячная зарплата работников, руб. | |||
| Среднегодовая стоимость основных производственных фондов | |||
| Использование производственных мощностей, % | |||
| Износ основных фондов, % | |||
| Кредиторская задолженность | |||
| Дебиторская задолженность | |||
| Чистые активы |
1.3. Вид деятельности:
2.1. Краткое описание инвестиционного проекта (суть проекта,
характер проекта)
2.2. Соответствие характеристик инвестиционного проекта
установленным требованиям:
| Характеристика | По данным заявителя | По расчетам эксперта |
| 1 | 2 | 3 |
| Объем инвестируемых средств — всего: в том числе: собственные средства заемные средства | ||
| Форма государственной поддержки инвестиционного проекта | ||
| Расшифровка формы государственной поддержки | ||
| Обязательства, под которые запрашивается государственная поддержка (гарантия) | ||
| Направления использования инвестиций | ||
| Степень готовности проекта | ||
| Степень реализации инвестиционного проекта | ||
| Наличие необходимых для реализации проекта документов (лицензии и т.д.) | ||
| Максимальная мощность проекта | ||
| Календарные сроки выхода производства на проектную мощность | ||
| Горизонт планирования | ||
| Объем продаж по проекту (без косвенных налогов) | ||
| Чистая прибыль от реализации проекта | ||
| Рентабельность продаж по проекту | ||
| Длительность фазы инвестирования проекта | ||
| Срок окупаемости проекта | ||
| Чистый дисконтированный доход (NРV) | ||
| Внутренняя норма доходности (IRR) | ||
| Рентабельность инвестиций (РI) статическая динамическая | ||
| Бюджетный эффект в том числе бюджетный эффект по областному бюджету | ||
| Социальный эффект, в том числе создание рабочих мест средняя заработная плата | ||
| Оценка реализуемости проекта, в том числе: имеющийся опыт хозяйствования обеспеченность сбыта продукции наличие заключенных договоров участие третьих лиц в реализации проекта проведенные маркетинговые исследования экспортабельность проекта мнение государственных органов обеспеченность ресурсами иные | ||
| Виды риска по проекту и способы управления ими | ||
| Особые условия проекта |
3.1. Выводы:
3.2. Экспертное заключение по инвестиционному проекту
«______________________________________________________________________»:
На основании представленных материалов и проведенной экспертизы
уполномоченная организация
_________________________________________________________________________
(наименование уполномоченной организации)
считает целесообразным (нецелесообразным) предоставление государственной
поддержки инвестиционному проекту в виде
_________________________________________________________________________
(форма государственной поддержки)
на срок окупаемости проекта в рамках действующего законодательства.
Справка о расчете объема налоговых льгот на 200_ — 2000_ гг. по
инвестиционному проекту _________________________________________________
(наименование проекта)
_____________________________________________________________ прилагается
(Оформляется для государственной поддержки в форме налоговых льгот)
Справка о расчете экономической эффективности на 200_ — 200_ гг. и
Справка о расчете бюджетного эффекта на 200__ — 200__ гг. по
инвестиционному проекту _________________________________________________
____________________________________________________________ прилагаются.
(наименование проекта)
___________________________ _______________________________
___________________________ _______________________________
(подписи экспертов (расшифровка подписей)
уполномоченной организации)
_________________________________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___»________________ 200__ г. М.П.
по инвестиционному проекту «______________________________»
на 1.01.200__ года
| Наименова- ние налога | 200__ год | 200__ год | … гг. | Всего | ||||||||
| в том числе | Всего | в том числе | Всего | в том числе | Всего | в том числе | Всего | |||||
| объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | |||||
| Налог на прибыль организаций | ||||||||||||
| Налог на имущество организаций | ||||||||||||
| Итого | ||||||||||||
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___»________________ 200__ г. М.П.
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Года реализации проекта | Итого | ||||||
| 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | ||
| Инвестиции по проекту | ||||||||
| Поступления (чистая прибыль плюс амортизация) | ||||||||
| Сальдо | ||||||||
| Коэффициент дисконтирования (____%) | ||||||||
| Дисконтированное сальдо | ||||||||
| Накопительное дисконтированное сальдо | ||||||||
1. Чистая дисконтированная стоимость (NPV) —
2. Внутренняя норма доходности (IRR) —
3. Период окупаемости проекта — Срок окупаемости проекта —
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя уполномоченной организации)
«___» ___________ 200__ г.
М.П.
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Годы реализации проекта | ||||||
| 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | |
| Объем поддержки по проекту (налоговые льготы) | |||||||
| Объем налоговых поступлений | |||||||
| Сальдо потока | |||||||
| Коэффициент дисконтирования <*> | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства нарастающим итогом | |||||||
| Коэффициент дисконтирования с учетом риска <**> | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска нарастающим итогом | |||||||
<*> коэффициент дисконтирования основан на отношении ставки рефинансирования, установленной
ЦБ РФ, и темпа инфляции текущего года
<**> коэффициент среднего уровня риска в соответствии с постановлением Правительства РФ
от 22.11.1997 N 1470 «Об утверждении Порядка предоставления государственных гарантий на конкурсной
основе за счет Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности
инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных
ресурсов Бюджета развития Российской Федерации#
_____________________________________________ «__» ______________ 200_ г. М.П.
(Подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
Приложение
к Положению
о порядке проведения экспертизы
инвестиционных проектов
(бизнес-планов), претендующих
на государственную поддержку
Экспертное заключение N ___
на инвестиционный проект (бизнес-план)
_________________________________________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
г. Тамбов от «___»_____________ 200__ г.
Настоящее экспертное заключение выполнено в соответствии с
Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных
проектов, утвержденными Минэкономразвития России, Минфином России,
Госстроем России от 21.06.1999 N ВК 477, Законом Тамбовской области от
5.12.2007 N 303-З «О государственной инвестиционной политике Тамбовской
области и государственной поддержке инвестиционной деятельности на
территории Тамбовской области» и на основании представленных материалов
________________________________________________________________________.
(наименование организации-заявителя)
проекта (бизнес-плана)
1.1. Общие сведения
Наименование: ___________________________________________________________
(полное наименование организации)
Адрес: __________________________________________________________________
Руководитель: ___________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
_________________________________________________________________________
Телефон: ____________ Факс: ___________ E-mail: _________________________
Контактное лицо: ________________________________________________________
должность, Ф.И.О. (полностью)
_________________________________________________________________________
Телефон: ____________ Факс: ___________ E-mail: _________________________
1.2. Финансово-экономическая характеристика предприятия без учета
заявленного инвестиционного проекта (бизнес-плана):
тыс. руб.
| Наименование показателя | Предыдущий год (факт) | Текущий год (оценка) | Следующий год (план) |
| Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | |||
| Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) | |||
| Нераспределенная прибыль отчетного периода | |||
| Платежи в бюджет — всего | |||
| в том числе: в областной бюджет | |||
| Платежи по единому социальному налогу | |||
| Бюджетная задолженность — всего | |||
| в том числе: перед областным бюджетом | |||
| Задолженность по единому социальному налогу | |||
| Среднесписочная численность работников, человек | |||
| Среднемесячная зарплата работников, руб. | |||
| Среднегодовая стоимость основных производственных фондов | |||
| Использование производственных мощностей, % | |||
| Износ основных фондов, % | |||
| Кредиторская задолженность (в столбце «Текущий год» указываются данные на последнюю отчетную дату) | Х | ||
| Дебиторская задолженность (в столбце «Текущий год» указываются данные на последнюю отчетную дату) | Х | ||
| Чистые активы |
1.3. Вид деятельности организации:
2.1. Краткое описание инвестиционного проекта (суть проекта,
характер проекта)
2.2. Соответствие характеристик инвестиционного проекта
установленным требованиям:
| Характеристика | По данным заявителя | По расчетам эксперта |
| 1 | 2 | 3 |
| Объем инвестируемых средств — всего: в том числе: собственные средства заемные средства | ||
| Форма государственной поддержки инвестиционного проекта | ||
| Расшифровка формы государственной поддержки | ||
| Обязательства, под которые запрашивается государственная поддержка (гарантия) | ||
| Направления использования инвестиций | ||
| Степень готовности проекта | ||
| Степень реализации инвестиционного проекта | ||
| Наличие необходимых для реализации проекта документов (лицензии и т. д.) | ||
| Максимальная производственная мощность проекта | ||
| Календарные сроки выхода производства на проектную мощность | ||
| Горизонт планирования | ||
| Объем продаж по проекту (без косвенных налогов) | ||
| Чистая прибыль от реализации проекта | ||
| Рентабельность продаж по проекту | ||
| Длительность фазы инвестирования | ||
| Срок окупаемости проекта (РР) | ||
| Чистый приведенный доход (NPV) | ||
| Внутренняя норма доходности (IRR) | ||
| Рентабельность инвестиций (PI) статическая динамическая | ||
| Бюджетный эффект | ||
| в том числе бюджетный эффект по областному бюджету | ||
| Социальный эффект, в том числе создание рабочих мест среднемесячная заработная плата | ||
| Оценка реализуемости проекта, в том числе: имеющийся опыт хозяйствования обеспеченность сбыта продукции наличие заключенных договоров участие третьих лиц в реализации проекта проведенные маркетинговые исследования обеспеченность ресурсами | ||
| Виды риска по проекту и способы управления ими | ||
| Особые условия реализации проекта | ||
3.1. Выводы:
3.2. На основании представленных материалов и проведенной экспертизы
уполномоченная организация ______________________________________________
(наименование уполномоченной организации)
считает целесообразным (нецелесообразным) предоставление государственной
поддержки инвестиционному проекту
_________________________________________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
в форме ________________________________________________________________
(форма государственной поддержки)
на срок окупаемости проекта в рамках действующего законодательства.
______________________________________ ____________________________
(подписи экспертов (расшифровка подписей)
уполномоченной организации)
_________________________________________________________________________
(подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
«___»_____________ 200__ г. М.П.
К экспертному заключению прилагаются:
приложение 1. Перечень материалов (документов), используемых для
проведения экспертизы;
приложение 2. Справка о расчете экономической эффективности
инвестиционного проекта;
приложение 3. Справка о расчете бюджетной эффективности
инвестиционного проекта;
приложение 4. Справка о расчете объема налоговых льгот по
инвестиционному проекту. (Оформляется для государственной поддержки в
форме налоговых льгот);
приложение 5. Справка о расчете планируемой суммы субсидии на
возмещение части расходов по уплате процентов по привлеченным
организацией кредитам (договорам лизинга) на реализацию инвестиционного
проекта.
о расчете экономической эффективности на 200_ — 200_ гг.
инвестиционного проекта _________________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Годы реализации проекта | Итого | ||||||
| 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | ||
| Инвестиции по проекту | ||||||||
| Поступления (чистая прибыль плюс амортизация) | ||||||||
| Сальдо | ||||||||
| Коэффициент дисконтирования, в процентах | ||||||||
| Дисконтированное сальдо | ||||||||
| Накопительное дисконтированное сальдо | ||||||||
1. Чистый приведенный доход (NPV) — 3. Период окупаемости проекта —
2. Внутренняя норма доходности (IRR) — 4. Срок окупаемости проекта —
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
«___»_____________ 200__ г. М.П.
о расчете бюджетного эффекта на 200_ — 200_ гг.
инвестиционного проекта _________________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование показателя | Годы реализации проекта | ||||||
| 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | 200_ | |
| Объем поддержки по проекту | |||||||
| Объем налоговых поступлений | |||||||
| Сальдо потока | |||||||
| Коэффициент дисконтирования* | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства нарастающим итогом | |||||||
| Коэффициент дисконтирования с учетом риска** | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска | |||||||
| Чистый дисконтированный доход государства с учетом риска нарастающим итогом | |||||||
* коэффициент дисконтирования основан на отношении ставки
рефинансирования, установленной ЦБ РФ, и темпа инфляции текущего года
** коэффициент среднего уровня риска в соответствии с постановлением
Правительства РФ от 22.11.1997 N 1470 «Об утверждении Порядка
предоставления государственных гарантий на конкурсной основе за счет
Бюджета развития Российской Федерации и Положения об оценке эффективности
инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе
централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской
Федерации»
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
«___»_____________ 200__ г. М.П.
о расчете объема налоговых льгот на 200_ — 200_ гг.
по инвестиционному проекту «____________________________________________»
(наименование инвестиционного проекта)
| Наименование налога | 200_ год | 200_ год | … гг. | Всего | ||||||||
| в том числе | всего | в том числе | всего | в том числе | всего | в том числе | всего | |||||
| объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | объем льгот по област- ному бюджету | сумма налога, подле- жащая уплате | |||||
| Налог на прибыль организаций | ||||||||||||
| Налог на имущество организаций | ||||||||||||
| Итого | ||||||||||||
_________________________________________________________________________
(Подпись и расшифровка подписи руководителя
уполномоченной организации)
«___»_____________ 200__ г. М.П.