Способы финансирования новой предпринимательской идеи и действующего бизнеса
Выбирая источники финансирования бизнес-идей, большинство предпринимателей не учитывают, что инвестиции необходимы не только на этапе открытия, а и на протяжении всего процесса жизнедеятельности созданного предприятия. Хотите, чтобы проект был успешным и долгосрочным — изучите способы изыскания средств!
Понятие «финансирование бизнеса» и классификация
Данный термин означает снабжение (обеспечение) предпринимательской деятельности денежными ресурсами. Зависимо от места возникновения материальных средств различают внутреннее и внешнее финансирование.
На начальном этапе формирования производственного процесса руководители задействуют внешние ресурсы, происхождение которых обеспечивают следующие источники:
- государство;
- банковские организации;
- акционеры;
- некоммерческие компании;
- фирмы-партнеры;
- физические лица.
Когда производство начинает приносить доход, появляется возможность привлекать внутренние ресурсы, среди которых:
- чистая прибыль;
- доходы будущих периодов;
- амортизация (отчисления на оборудование);
- целевые резервы, выделяемые на покрытие предстоящих затрат.
В идеале эффективный и прибыльный бизнес — самоокупаемый и не требующий привлечения затрат со стороны. Однако на первых порах и в период расширения сферы деятельности сложно обойтись без внешних видов финансирования — далее о каждом из них в подробностях.
Основные источники финансирования бизнеса в сравнении
Распространенная среди субъектов хозяйственной деятельности практика — привлечение заемных денег. Чтобы сохранить право полноценно распоряжаться собственным бизнесом, большинство предпринимателей берут ссуды, кредиты, займы.
Банковское кредитование
Займы от банков занимают лидирующую позицию среди способов финансирования малого бизнеса, охватывая расширенный спектр назначения затрат: промышленные, потребительские, сельскохозяйственные, ипотечные ссуды.
Плюсы:
- оперативное решение о выдаче;
- самостоятельное распределение средств без контроля и указаний со стороны инвестора.
Минусы:
- малый срок пользования (стандарт — 36 месяцев);
- необходимость предоставления залогового имущества; обязательная выплата процентов и страховых взносов.
Лизинговые программы
Лизинг — комплексная форма финансового кредитования, основанная на предоставлении основных фондов в аренду с последующим выкупом.
Предметом лизинга могут выступать предприятия, земельные участки, транспортные средства, оборудование, имущество (движимое и недвижимое).
Плюсы:
- финансирование исчисляется в 100%-ном соотношении со стоимостью оборудования — для сравнения, банки требуют 10–15% от цены;
- отсутствует требование предоставления залога — таковым выступает арендуемое (покупаемое) оборудование (участок, транспорт);
- долг в балансе организации не увеличивается;
- более лояльные условия в сравнении с ссудой банка;
- все платежи лизингополучателя относятся в издержки предприятия.
Минусы:
- при оформлении лизинга может потребоваться первоначальный взнос — до 30% от стоимости имущества;
- для предпринимателей, работающих по упрощенной системе налогообложения, подходят не все схемы лизингового кредитования — следует внимательно выбирать компанию для сотрудничества;
- на сумму лизинга начисляется НДС.
Торговый займ
Форма взаиморасчетов между фирмами. Вы можете заказать необходимый товар (оборудование) с отсрочкой оплаты. Такой способ часто используют предприниматели, чьей деятельностью является реализация продукции другого производителя: на закупку берут оптовую партию товара, а расчет делают после его продажи в розничной сети.
Возможен и способ взаимовыгодного сотрудничества между фирмами разных направлений — заказанный товар (услуга) оплачивается в натуральной форме — тем, что производит другое предприятие.
Государственные дотации, налоговые льготы
Начинающие предприниматели получают помощь государства в организации бизнеса. Одно из средств такой помощи — дотации. Это разовые выплаты от государства, органов местного самоуправления или международных организаций на покрытие части затрат, капитальных издержек или взносов.
Кроме того, в системе налогообложения предусмотрены специальные условия для индивидуальных предпринимателей (ИП), регламентируемые Федеральным законом № 477-Ф3.
Получить право на налоговые каникулы (обнуление налоговой ставки) в 2016 году могут следующие ИП:
- зарегистрированные впервые;
- выбравшие одну из схем налогообложения — упрощенную (УСН) или патент (ПСН);
- ведущие деятельность в социальной, производственной или научной отраслях.
Каникулы установлены не по всей территории России, в каждом регионе они устанавливаются местной властью на свое усмотрение. Льгота действует и в 2020 году. Обратите внимание, что она рассчитана на два налогового периода (года) для каждого конкретного ИП.
Все же, какой бы хорошей и перспективной ни выглядела идея, минимизируйте траты и полагайтесь на собственные ресурсы, помня пресловутую поговорку: «Берешь чужое, а отдаешь свое!»
Гранты и другие источники финансирования проекта
Наиболее привлекательной формой финансирования малого бизнеса несомненно является получение гранта — безвозмездной целевой субсидии на научные исследования, обучение, лечение и реализацию социальных проектов. Однако, чтобы государственный или коммерческий грант достался именно вам, идея должна соответствовать следующим критериям:
- представление доказательного обоснования важности проекта;
- быстрая окупаемость — гранты выделяют на короткий срок (от нескольких месяцев до года);
- четко разработанный план реализации бизнес— идеи с указанием сроков достижения поставленных целей;
- готовность взять на себя определенную часть затрат;
- отчет за каждую потраченную из выделенных средств копейку.
Хотя государственные гранты больше рассчитаны на поддержку ученых и молодых специалистов, на субсидирование малых форм собственности в России ежегодно выделяются средства из бюджета.
Параллельно на государственном и региональном уровнях разрабатываются программы поддержки начинающих предпринимателей — информация о действующих проектах представлена в территориальных центрах занятости и на официальном сайте Министерства финансов.
Иностранные инвесторы также подыскивают перспективных представителей малого бизнеса и готовы вкладывать в развитие интересных проектов внушительные суммы. Однако, учтите, что такие «доноры» зачастую требуют взамен долю собственности или большой процент от прибыли, а также выставляют условие об официальном закреплении за собой авторства на идею.
Если без привлечения дополнительных инвестиций не обойтись, еще раз удостоверьтесь в правильности принятого решения, просчитайте все возможные риски и выставьте себе временные рамки для погашения займа, в которые точно уложитесь!
Одним из самых больших препятствий для начинания малого бизнеса являются деньги. Будь то небольшая пекарня или следующий Google, каждый запуск требует капитала для исследований и разработок, первоначальных операционных расходов до тех пор, пока он не приносит доход и, в зависимости от бизнеса, привлекает инвесторов-ангелов и венчурных капиталистов.
Многие предприниматели сначала смотрят на банковские кредиты в качестве основного источника финансирования, но этот маршрут может быть бесполезным, особенно после Великой рецессии 2008 года и затяжного кредитного кризиса. В качестве стартапа вам, вероятно, не хватает того, что хотят видеть банки: финансовый послужной список для вашего бизнеса, который демонстрирует вашу способность погашать кредит. Без этого может быть сложно, если не невозможно, получить банковский кредит для запуска вашего бизнеса. Эта недействительность в банковском кредитовании вынудила предпринимателей проявлять творческий подход и использовать альтернативные источники финансирования, не связанные с банками. Вот пять из них.
1. Angel Investors
Ангельские инвесторы часто являются профессионалами или опытными предпринимателями, которые хотят помочь следующему поколению владельцев бизнеса. Ангел-инвестор дает вам деньги, и, взамен, вы обеспечиваете справедливость в вашей компании. В качестве бонуса ангелы привносят многолетний опыт в стол и часто предоставляют наставничество и руководство, что может быть бесценным для запуска.
У каждого ангела есть другой фокус: некоторые предпочитают инвестировать в бизнес в самом начале, в то время как другие выбирают те, которые выходят за рамки запуска. Многие получатели помощи ангелам уже имеют некоторый доход, но нуждаются в финансировании, чтобы вывести свой бизнес на новый уровень. Ангелы вкладывают свои собственные деньги и должны соответствовать определению SEC аккредитованного инвестора: минимальный чистый капитал в размере 1 млн. Долл. США и годовой доход не менее 200 000 долларов США (300 000 долларов США, если они состоят в браке). Подробнее см. Могу ли я стать инвестором ангела?
2. Crowdfunding
Веб-сайты Crowdfunding, такие как Kickstarter и Indiegogo, предоставляют платформу для предпринимателей, чтобы передать свои идеи и собрать деньги. Он работает следующим образом: вы запускаете кампанию crowdfunding, в которой подробно описывается ваша бизнес-идея, цели финансирования и конечный срок, а также любые вознаграждения, которые вы хотите предложить тем, кто вас поддерживает. Чтобы охватить большинство людей, вы распространяете это слово, используя социальные сети, электронную почту и другие виды маркетинга. Если люди любят ваш проект, они берут на себя обязательство пожертвовать деньгами, чтобы помочь сделать это. С определенными сайтами crowdfunding вам платят, а ваши залогодержатели оплачиваются только в том случае, если ваша цель финансирования встречается до крайнего срока. (Подробнее см. Как использовать Crowdfunding для запуска вашего бизнеса .)
3. Семья и друзья
На ранних этапах вашего бизнес-проекта может быть сложно найти деньги, особенно если у вас действительно есть идея без клиентов, доходов или активов для ее поддержки.Друзья и семья могут стать важным источником финансирования на раннем этапе, потому что они — люди, которые больше всего должны верить в вас, даже до того, как вы сможете доказать, что ваша идея работает. Поскольку всегда существует риск того, что вы не сможете погасить какие-либо ссуды, подходите только к тем друзьям и членам семьи, которые понимают риски и готовы выдержать любые потери.
Хотя у вас может возникнуть соблазн взять деньги с простым вербальным обещанием вернуть его, важно поставить все в письменной форме. Это защищает вас и вашего кредитора от наступления налогового времени и помогает предотвратить любые недоразумения в будущем. Как минимум, письменное соглашение о займе должно включать в себя то, сколько вы заимствуете, на что будете использовать деньги, будь то кредит обеспечен или необеспечен, и когда и как вы будете возвращать деньги, включая процентную ставку что отражает справедливую рыночную стоимость. Поскольку налоговое законодательство в отношении такого типа кредитования является на удивление сложным, неплохо проконсультироваться с квалифицированным налоговым бухгалтером при создании кредита.
4. Одноранговое кредитование
Одноранговое кредитование, также называемое социальным кредитованием, P2PL или просто P2P, является альтернативой традиционным вариантам кредитования и инвестирования. Одна сторона P2P состоит из заемщиков: людей, которые нуждаются в деньгах по ряду причин, включая затраты на запуск малого бизнеса. С другой стороны, инвесторы: люди, которые одалживают деньги в обмен на доход, который приходит в форме интереса. Онлайн платформы P2P брокер сделок, выстраивая квалифицированных заемщиков с желающими кредиторов.
В первые дни P2P инвесторы были индивидуальными кредиторами в поисках лучшей прибыли, чем те, которые были достигнуты за счет парковки их денег на компакт-диске или сберегательном счете. Сегодня большая часть средств поступает из институциональных денег и денег Уолл-стрит. И хотя P2P-кредитные платформы традиционно фокусируются на финансировании потребительского долга, появляются другие вертикали в онлайн-пространстве для кредитования, такие как кредитные платформы для малого бизнеса, такие как Funding Circle. (Подробнее см. Одноранговое кредитование нарушает финансовые границы .)
5. Нажмите в IRA
Если вы разочарованы плохими доходами IRA и не сможете обеспечить финансирование в другом месте, вы можете рассмотреть возможность инвестирования своих активов IRA в свой бизнес. Однако этот процесс сложный и имеет множество налоговых последствий, поэтому лучше всего проконсультироваться с финансовым планировщиком, вашим налоговым бухгалтером и / или вашим адвокатом, чтобы убедиться, что это сделано правильно — и юридически.
Это один из подходов:
Создание самонаправленной ИРА. С помощью такого типа ИРА вы можете инвестировать во все, что разрешено IRA, включая недвижимость, франшизы, частный капитал и собственную компанию.
Переверните существующую IRA, 401 (k), 403 (b) или Keogh в самонаправленную IRA.
Создайте LLC для своей компании.
Используйте средства в самонаправленной ИРА для покупки членских единиц в LLC
Имейте в виду, что многие финансовые планировщики отказываются от этой идеи, так как вы в основном ставите свои пенсионные сбережения, которые будут работать в вашей бизнес-идее.Вы должны решить, есть ли у вас толерантность, чтобы поставить ваши пенсионные доллары под угрозу. Если это так, убедитесь, что вы консультируетесь с квалифицированными и авторитетными профессионалами, чтобы помочь вам настроить все. Если нет, найдите другой способ финансирования своего запуска. (Более подробно см. Self-Directed IRA: Right Move For You? )
Нижняя линия
Даже лучшие идеи могут потерпеть неудачу без адекватного финансирования. Одной из ближайших миссий является франшиза «Звездных войн»: в 1970-х годах, когда Джордж Лукас пытался продать свой сценарий под названием «Звездные войны», ему было трудно найти студию, желающую это сделать. Лукас выстоял и в конечном итоге фильм получил поддержку на 20th Century Fox. Без этого разрыва и решимости Лукаса франшиза «Звездных войн», возможно, никогда не существовала — трудно поверить, учитывая, что сейчас она имеет общую стоимость в 30 миллиардов долларов (и растет).
Даже если вы не начнете использовать следующую франшизу Google или «Звездных войн», вам понадобятся деньги, чтобы начать и развивать свой бизнес. К счастью, существует несколько способов финансирования нового предприятия малого бизнеса, в том числе пять перечисленных здесь.
Открытие собственного дела – это способ обрести материальную независимость и направить свои способности и идеи в прибыльное русло. Но для начала любого бизнеса необходимы средства. Финансирование бизнеса – основное условие для полноценного развития и расширения задуманного предприятия.
Виды финансирования бизнеса и проектов
Финансирование бизнеса – это денежные вливания в развитие предприятия. На первом этапе необходимо достичь совершенства бизнес-плана, чтобы инвесторы захотели вложить свои деньги и ждать несколько лет, пока фирма будет приносить им доход.
Финансирование на основе бизнес-плана – самый рискованный вид вложений. Поэтому инвесторы требуют гарантий и независимой экспертизы проекта специалистами.
Если сумма инвестиций превышает разумные пределы или проект вызывает сомнение в доходности, то, чтобы привлечь инвесторов предлагаются выгодные для них условия или надежные источники предоставляют свои гарантии успешности проекта.
Финансирование малого предприятия на начальной стадии обычно происходит со стороны самого предпринимателя. Составив бизнес-план и произведя предварительные подсчеты, он обращается в Центр занятости или Центр помощи предпринимательству с целью получить государственную материальную помощь, предусмотренную законом.
В процессе хозяйственной деятельности работают несколько видов финансирования. Это:
- внутреннее финансирование;
- внешнее финансирование.
Как найти финансирование для малого и среднего бизнеса вы можете узнать в этом видео:
Внутреннее финансирование
Внутреннее вложение средств основано на вложении части прибыли в развитие бизнеса и оборотный капитал, амортизационных отчислениях (малое предпринимательство практически не использует этот вид самофинансирования) и выделения средств по статьям на сырье, оборудование (основные и оборотные средства).
В малом и среднем предпринимательстве часто соучредители вносят дополнительные деньги в развитие, но считают это как внутреннее финансирование.
Внешнее вложение средств
Внешнее финансирование представляет собой денежные средства, взятые в кредит из банков, инвестированные заинтересованными лицами, полученные в помощь от государства. То есть, все те деньги, которые поступили извне фирмы от третьих физических и юридических лиц.
Итак, финансирование бизнеса производится:
- самим предпринимателем или соучредителями;
- при государственной поддержке и благодаря целевым программам;
- с помощью привлечения средств третьих лиц;
- кредитными организациями, за счет вложения в развитие части прибыли и амортизационных отчислений;
- остальные источники могут являться личной идеей каждого предпринимателя.
Какая помощь малому и среднему бизнесу осуществляется в РФ
Федеральный закон № 209 «О развитии малого и среднего бизнеса в РФ» регулирует вопросы помощи развития предпринимательства в стране на государственном уровне.
Основные источники финансирования бизнеса. Фото: talks.su
Средний класс – малые и средние предприниматели – основа процветания государства. Для развития малого бизнеса государство предлагает помощь. Однако, следует помнить, что поддержка подразумевает собой именно это значение слова.
Предприниматель, если его планы серьезны, реалистичны и конкурентоспособны, основную нагрузку берет на свои плечи. Муниципалитеты уполномочены предоставить начинающему предпринимателю определенные благоприятные условия для организации и развития бизнеса.
Подробную информацию можно найти на официальном сайте Минэкономразвития. Кроме этого, обратившись в местный центр занятости населения, можно получить подробную информацию о предлагаемых бесплатных курсах, которые могут понадобиться будущему предпринимателю, о вариантах создания бизнеса и фермерских хозяйств.
Государство оказывает материальную поддержку на этапе уплаты налогов и организации бизнеса. Основным требованием для получения материальной помощи от государства является наличие правильно оформленного бизнес-плана с подробными расчетами.
Кроме того, предприниматель должен обеспечить рабочими местами как минимум двоих сотрудников, назначив каждому заработную плату, предусмотренную в данной сфере хозяйствования.
Большинство граждан, столкнувшись с бюрократическими проволочками, отказываются от помощи государства, обратив внимание на кредитные организации, частных инвесторов и собственные силы.
Чаще всего, желающий заняться индивидуальным предпринимательством, человек обращается в центр занятости за идеей, чтобы узнать, какие виды деятельности наиболее востребованы в регионе. Через центры занятости можно получить около 50 тыс. на небольшой бизнес.
Какие целевые программы действуют в России
Все целевые программ в РФ в настоящее время направлены на поддержку перспективного бизнеса. Поэтому каждый бизнес-план должен быть доказан предпринимателем в ответственных органах.
Отказ могут получить проекты, которые перенасыщают рынок, не отвечают условиям долгосрочного существования, изначально не перспективны, не правильно составлены или содержат неверные финансовые расчеты.
В случаях, когда у начинающего предпринимателя перспективные планы, идеи, реализация которых действительно рентабельна, а начального капитала для финансирования бизнес-проекта нет, работает государственная программа субсидирования малого и среднего бизнеса.
На конкурсной основе в 2017 году государство субсидирует в размере 500 тыс. руб. предпринимателей на нужды бизнеса. Аренду помещений и оплату труда сотрудникам предприниматель должен покрывать за свой счет. Такой гранд выдается и инвалидам, малоимущим и многодетным семьям.
5 млн. выдает государство на приобретение основных средств, если предприниматель предоставит уникальный бизнес-план перспективного, развивающегося дела, которое за несколько лет развития предоставит населению новые рабочие места, увеличит сумму налоговых поступлений.
Существует программа, по которой в 2017 году есть возможность получить компенсации кредитов. Для инновационных проектов, разработок, изобретений предусмотрены субсидии в размере до 2,5 млн руб.
Важным является предоставление бесплатного обучения и аутсорсинга. Начальная подготовка в области предпринимательства, бухучета, финансов, кредита и управления персоналом в виде курсов предоставляется как центрами занятости, так и другими Федеральными программами.
Для крупномасштабного бизнеса и развития регионов с привлечением финансов и иностранных инвесторов созданы Особые Экономические Зоны (ОЭЗ), развитие которых благотворно повлияет на демографическое, экономическое, геополитическое состояние России.
Для поддержки предпринимателей, организаций и предприятий в осваивании ОЭЗ проводятся крупномасштабные финансовые вливания, однако требованием является создание рабочих мест, инфраструктуры и логистических путей решения пространственно-географических проблем.
Перечень внешних источников финансирования.
Финансирование бизнеса кредитными и лизинговыми организациями
Перед тем как принять решение о займе (если действующему бизнесу необходимы вливания), важно провести полный анализ хозяйственной и финансовой деятельности.
Хорошо, если грамотный бухгалтер и экономист регулярно составляют всю необходимую отчетность и достаточно просмотреть бухгалтерские книги и журналы, чтобы увидеть состояние хозяйствующего субъекта.
Если собственных средств для развития бизнеса недостаточно, а стратегия предусматривает расширение производства (услуг), то необходимо составить бизнес-план развития предприятия.
На основе действующего баланса и отчета о финансовых результатах, составить финансовый план развития с расчетами предполагаемых расходов, прибыли (валовой и чистой), рассчитать сроки окупаемости расходов с учетом рисков.
Для минимизации рисков необходимо иметь еще один план и запасной надежный источник финансирования или дохода, которые покроют убытки в случае форс-мажорных обстоятельств.
Определив сумму кредита, необходимо обратиться в банк. Некоторые банки, в которых у предпринимателя расчетный счет неохотно выдают кредит. Как получить кредит на открытие малого бизнеса с нуля вы можете узнать здесь.
Другие же – наоборот. Выбрав банк, необходимо предоставить пакет документов, удостоверяющих вашу платежеспособность как юридического лица, так и физического.
Банк потребует финансовый план и отчет, а так же бизнес план (если кредит нужен на организацию ИП). Кредит выдается индивидуальному предпринимателю или соучредителям ООО на финансирование развития бизнеса только после предоставления справки из ФНС.
Лизинг, как источник финансирования достаточно распространен был в начале 2000-х годов. Сейчас этот вид финансирования проводится наряду с другими, но имея некоторые нюансы, используется не во всех сферах предпринимательства.
Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее – читайте в этой статье.
Лизинг (например, лизинг оборудования для малого бизнеса) чаще всего используется в авто-бизнесе, в сфере недвижимости, в среднем и крупном бизнесе, где в товарообороте комплексы зданий, сооружений, дорогостоящие автомобили, земля и природные ресурсы.
Какие источники финансирования наиболее выгодны
В каждой сфере деятельности свои затраты. В среднем, на организацию бизнеса в РФ с условием получения прибыли через 1-1,5 года, необходимо вложить 1 млн. руб. Если получить финансирование от государства (с условием, что проект будет одобрен), то за эту сумму можно будет погасить налоги и стоимость оформления документов.
Если брать кредит в банке, то прибыль появится не раньше, чем через 1,-2 года (если бизнес не сверхприбыльный). Вложить собственные средства полностью нецелесообразно – пока бизнес будет раскручиваться необходимо иметь еще один источник дохода.
Рассмотрев все варианты, можно сделать вывод, что наиболее целесообразным является: обратиться со своим бизнес-планом в финансовый орган, в случае, если идея недостаточно перспективна, пересмотреть ее (зачем начинать бизнес, который изначально ведет к банкротству) – мнение специалистов поможет.
Далее, если идея бизнеса удачна, но не уникальна, вложить собственные средства, обратиться в центр занятости и по программе погасить некоторые налоговые расходы. Следующим этапом, после аренды помещения, закупки основных материалов и части оборудования, если необходимо – обратиться в кредитную организацию.
Не стоит пренебрегать никаким источником финансирования. Главное в развитии бизнеса – правильно планировать расходы и не лишать себя чистой прибыли сразу при ее появлении.
Понятие финансирования бизнеса и основные его источники подробно рассмотрены в этом видео: