Смета бизнес плана it проекта
Этот пост навеян двумя топиками, содержание одного (5 причин отказаться от оценок) мне хотелось бы оспорить, а со вторым (Как веб-проект может зарабатывать деньги) — согласиться.
Я полагаю, что у ИТ-проектов такая же экономика, как и у любых других инвестиционных проектов, а поступления и затраты от этих проектов определяются выбранной бизнес-моделью.
Этот пост больше про подсчет финансовой эффективности проектов (бизнес-планирование) на примерах из ИТ, поэтому если кому интересно — прошу под кат.
Что такое бизнес-модель?
Если коротко, то это способ зарабатывать деньги. Если чуть более длинно, это тот способ организации управляемых фирмой ресурсов, который в совокупности с внешними факторами (такими как спрос, конкуренция, и другие, вплоть до пиратства) делает (или не делает) бизнес финансово реализуемым (с прибылью больше нуля), или ещё лучше, максимально прибыльным.
Почему речь об инвестиционных проектах?
Я утверждаю, что все коммерческие проекты в ИТ — инвестиционные. Даже обычный заказ на сайт с предоплатой. Инвестиционный проект — это инвестиции (вложения денег и иных средств с целью получения дохода в будущем), осуществляемые в форме проекта. В бизнес-модели заказной разработки инвестиции осуществляет заказчик, и ему в первую очередь важно, когда он сможет пользоваться продуктом так, что его прибыль возрастет.
Инвестиционным он является и для исполнителя. Исполнитель вкладывает собственные деньги в разработку (даже фрилансер потратив предоплату вкладывает собственные деньги в проект) в надежде получить больше денег в будущем.
Для ИТ-компании это аналогично вложению денег в банк сегодня с целью получения большего дохода в будущем. Только уровень риска разный, и механизмы получения денег разные.
Эффективность инвестиций измеряется многими показателями, среди которых наиболее важный — чистая приведенная стоимость проекта, или NPV. NPV — это дисконтированная (операция, обратная начислению процентов) сумма чистых (значит поступления минус затраты) денежных потоков по проекту. Дисконтированные по ставке 10% 110 рублей которые будут через год, равны 100 рублям сегодня. Это означает, что фирме безразлично, иметь сегодня 100 рублей, или через год 110. Для выдачи зарплаты ведь можно занять в банке, например, под 8% 🙂 Но суть не в этом. Суть в том, что NPV — показывает, ввязываться в проект, или нет. По сути, он идет чуть дальше чем прибыль, и говорит ещё о том, насколько по сравнению с альтернативами выгодно заниматься данным проектом. Альтернативы спрятаны в ставке дисконтирования.
Бенефит: NPV независимых проектов можно суммировать, и получать стоимость портфеля проектов (стоимость фирмы, если ещё вычесть её дисконтированные долги и прибавить продленную стоимость).
Почему стоимость проекта важна? И как её подсчитать? И причем тут бизнес-модель?
Потому что она показывает, имеет ли смысл заниматься проектом, или нет, будет ли фирма процветать или нет. Как подсчитать стоимость? Из формулы — нужно оценить поступления по периодам, затраты по периодам, определить ставку дисконтирования и подсчитать. Я не буду вдаваться в вопрос выбора ставки дисконтирования, ни в то, что как и затраты, так и поступления — плавают. Это целая отдельная тема.
Важно подсчитать поступления и затраты. Как это сделать? С затратами достаточно просто — берем ставку, умножаем на часы (вот для чего нужны оценки!), добавляем другие расходы по проекту (например, регистрация домена, оплата хостинга, рекламы и другого), и смотрим это всё по периодам. Это отрицательные денежные потоки.
С поступлениями ситуации немного сложнее. Но мы вспомним, что именно выбранная бизнес-модель определяет (кстати и отрицательные тоже) денежные потоки. То есть тот способ «организации управляемых ресурсов в совокупности с внешними факторами» («монетизации» сервиса, оплаты сервиса, спрос, предложение на рынке) определяет положительные потоки. Здесь есть некоторая доля творчества, но очень маленькая. Надо понять, как наше маркетинговое предложение обеспечивает нам поступления в виде количество пользователей умножить на доход с пользователя за период.
Можно составить модель в Excel, в которой, например, в зависимости от затрат на рекламу будет изменяться количество пользователей, а, следовательно, и поступления. «Поигравшись», можно найти максимум стоимости (дисконтированных чистых денежных поступлений). Я вижу от этого только пользу. Часто это называется бизнес-планированием.
Я думаю что при оценке твиттера еще в те времена когда с него не было доходов вообще, именно выбор бизнес-модели определял его стоимость. Представьте себе, миллиард стоит только платформа, от которой ещё не было ни одного поступления, однако те бизнес-модели, которые только мне приходят на ум, даже страшно подсчитать сколько они могли бы дать с неё.
Пример. Пусть некто решает, запускать ли проект следующего сервиса:
Производство и продажа заказных тортов через Интернет. Пользователь заливает картинку, которую хочет получить на торте, а, скажем через день, ему его привозят. Это, можно сказать уже бизнес-модель (заказного производства, причем точка заказов в Интернет).
Допустим, что потребуются следующие затраты.
Для производства: з/п 1 повара — 20 000 рублей в месяц, всего поваров N. Пусть повар делает 4 торта в день. Для сайта: пусть разработка сайта с заливалкой картинок стоит 100 000 рублей, за доп. функционал рисования прямо на сайте, нужно будет заплатить еще 50 000 рублей. Срок поставки 1 месяц, срок разработки фичи с рисованием — пусть еще месяц.
Затраты на хостинг — 5 000 в месяц. Плюс зарплата менеджера, который будет принимать и вести заказы, пусть 30 000 рублей. На продвижение в сети планируется тратить A рублей 6 месяцев подряд. Допустим, что мы знаем, что это обеспечит нам Y заказов в месяц.
Поддержка сайта — 20 000 рублей в месяц — допустим добавление новых фич.
Поступления будут зависеть от (драйвера) «количество заказов». Пусть за каждый торт будет браться фиксированная маржа. Себестоимость (без работ, только продуктов) торта пусть составляет 150 рублей, доставка внутри МКАДа — пусть еще 100 рублей (силами субподрядчиков). Итого пусть тортик будет обходиться в 500 конечному покупателю, а нам с него будет перепадать 250. Поступления в месяц составят 250*Y, и то они начнутся только со второго месяца (в жизни поступления имеют конечно не равномерную структуру).
Сколько надо поваров? N = Y/28 (дней в месяце)/4 (торта в день).
Как вычислить Y? Пусть стоимость перехода по рекламной ссылке 1 рубль, и сайт, и размещение рекламы спроектированы так, что каждый пятидесятый посетитель закажет торт. Тогда при затратах A, мы получим A/50 заказов в месяц. Пусть затраты составят 50000 рублей (1000 заказов в месяц, 9 поваров).
При таких вводных, не приводя расчетов (которые легко сделать в Excel), суммарно за первый год чистые поступления составят -265000.Это означает, что для этого бизнеса, на старте нужно найти эти деньги. Второй год (при условии что у нас 1000 заказов в месяц, и на рекламу мы уже с шестого месяца первого года как не тратимся — такие у нас допущения в бизнес-модели) + 180 000 тысяч, за третий, если всё так же — еще 180 000. Срок проекта — 3 года.
Пусть тот, кто решает, имеет доступную ему альтернативу вложить 265 000 денег в банк и получать с них 10%.Стоимость проекта составит 47396.69. В такой проект можно входить.
Здесь еще не учитывается остаточная стоимость, что не до конца корректно, но этот пример — всего лишь пример. По-хорошему, необходимо учитывать ВСЕ поступления и ВСЕ затраты. Здесь, например, не учтена аренда помещений, налоги, и многое другое.
Главное, о чем говорит пример — что, имея на руках бизнес-модель, уже можно подсчитать её экономическую эффективность показателем NPV, который основной для принятия решения о том, начинать или нет.
Это всё какие-то финансы. Где agile, rup и etc?
Всё вышесказанное не отменяет подходов к разработке ПО на основе того же Agile. Agile не означает отказ от планирования. Бюджет на agile-разработку также можно оценить на основе итераций и затрат на них. Аналогично, любая другая методика может послужить основой для оценки затрат. Какая методика наиболее дешевая? Это отдельный вопрос. Зависит от продукта/сервиса проекта.
Более того. Однажды определившись с плановыми поступлениями и затратами, мы имеем бюджет, который руководителю проекта необходимо отслеживать, и принимать решения, чтобы проект был финансово успешен. Одним только хорошим продуктом сыт не будешь. Известно много проектов, которые обошлись дороже, чем они были оценены. С другой стороны, это риск, и в договоре должно быть прописано, кто его на себя берет.
Как оценить затраты.
В случае RUP всё просто. Берем волны RUP, оцениваем часы каждого сотрудника на каждой итерации.
В случае Agile все еще проще. Если FDD — то сумма(трудозатраты на фичу * ставку). В случае XP — участники итерации * ставка * длина итерации * количество итераций. Аналогично и остальным. Главное — иметь обоснованную ставку часа. Но это отдельная тема.
Заключение
Я не раз оценивал различные ИТ-проекты, и могу сказать, что даже небольшие изменения в бизнес-модели могут давать большую разницу в экономическом эффекте. Простые манипуляции в Excel могут показать, что, например, введение реферальной системы может увеличить денежный поток в два раза, даже если рефералом будет только каждый десятый. Бывает и такое.
Конечно, Excel не подскажет идею… но без простых расчетов в нём ввязываться часто себе дороже. И главное — это наличие четкого критерия, когда принимать проект к реализации, а когда нет.
Есть и другие показатели оценки инвестиций, например ROI и его вариации. Но ROI «на хлеб не намажешь», а текущая стоимость (NPV) — есть «живые» деньги. В этом заключена рекомендация этого поста.
P.S. Лирика. Стоимость — это не только
ценный мех
хорошо для владельцев проекта, это хорошо для экономики. Когда на каждый вложенный рубль, на выходе есть больше рубля ценности (по отношению с альтернативами конечно). Более того, пока есть положительный поток, есть средства для реинвестирования — в фирму, в её персонал, в развитие. Это тоже может быть элементом бизнес-модели.
P.P.S. Это мой первый пост — буду рад любым отзывам и замечаниям.
Привлечение инвестиций в ИТ-стартап
Вначале небольшой обзор интересных фактов о привлечении инвестиций в ИТ-стартапы на посевной стадии:
1) Для привлечения инвестиции в среднем осуществляется 58 контактов с потенциальными инвесторами.
2) Средняя длина презентаций, привлекающих инвестиции – 19,2 слайда.
3) 3 минуты 44 секунды – средняя продолжительность встреч с инвесторами.
Источник: https://techcrunch.com/2015/06/08/lessons-from-a-study-of-perfect-pitch-decks-vcs-spend-an-average-of-3-minutes-44-seconds-on-them/#.7hq9kx:JuPQ
Что мы из этих фактов можем почерпнуть – будет понятно дальше по тексту. А пока небольшой экскурс в бизнес-планирование и специфику ИТ-стартапов как особенного типа инвестиционного проекта.
Бизнес-план для привлечения инвестиций
Бизнес-план – универсальный инструмент привлечения финансирования в проект. Однако, как и любой универсальный инструмент, бизнес-план ИТ-стартапа на посевной стадии требует индивидуальных настроек относительно специфики инновационного бизнеса в сфере информационных технологий.
Для понимания какие особенности имеет процесс бизнес-планирования ИТ-стартапа, важно отметить ключевые отличия инновационного ИТ-проекта от традиционного инвестиционного проекта.
Ключевые отличия ИТ-стартапа от традиционного бизнеса
К принципиальным отличиям ИТ-стартапа от традиционного проекта можно отнести:
1. Ключевым активом компании является нематериальный актив, в связи с чем компания не обладает никаким залоговым имуществом, кроме доли в компании.
2. Планы ИТ-стартапа на посевной стадии проекта строятся полностью на гипотезах, а не фактах прошлых периодов работы компании.
3. Риск невыполнения инвестиционных планов крайне высокий с связи с высоким уровнем неопределенности.
4. Возможности извлечения сверхприбыли для инвестора и получения ликвидной доли компании с многомиллионной акционерной стоимостью бизнеса.
Основываясь на принципиальных отличиях ИТ-стартапа от традиционного бизнеса, представляется возможным сформулировать главный вывод: инвестору нечего анализировать для принятия инвестиционного решения кроме команды проекта, ее опыта и видения относительно бизнес-модели проекта, ее перспективности и планов превращения проекта в крупный ИТ-бизнес. Поэтому для принятия решения об инвестициях в проект или отказе в инвестировании достаточно всего 3 минуты 44 секунды.
Основываясь на выше обозначенном тезисе, можно сделать следующие выводы, позволяющие сформулировать требования к бизнес-плану ИТ-стартапа:
1. Бизнес-план ИТ-проекта – это презентация, которая должна сопровождать рассказ инициатора инвестиционного проекта, слайды которой помогают убеждать инвестора в правоте выдвинутых инициатором гипотез.
2. Слайды инвестиционной презентации должны иметь максимально верифицированные гипотезы, подтвержденные финансовыми расчетами и рыночной аналитикой.
3. Бизнес-план должен быть гибким, позволяющим инвестору оценить изменения выходных параметров проекта (экономические и инвестиционные показатели) в случае появления дополнительных рисков, в случае снижения/увеличения объема инвестиций относительно запрашиваемых инициатором изначально и др.
Структура бизнес-плана для ИТ-стартапа
По опыту Росконсалтинг бизнес-план ИТ-проекта, отвечающий требованиям инвесторов включает:
1. Резюме: (продукт/сервис), рынок, конкуренты, факторы успеха, статус проекта, инвестиции, команда, дорожная карта (Road Map).
2. Описание команды: фото, роли в проекте, релевантный бизнес-опыт.
3. Суть проекта (pitch): для кого продукт, проблемы рынка, что позволяет продукт, главные отличия от конкурентов, главные функции системы.
4. Оценка рынка: потенциальный объём рынка (PAM), общий объём целевого рынка (TAM), доступный объём рынка (SAM), реально достижимый объём рынка (SOM).
Подробнее про анализ рынка ИТ-проекта: https://rb.ru/opinion/market-capacity/
5. Конкуренты: особенности бизнес-моделей конкурентов, описание наиболее успешных участников рынка и факторов их успеха.
6. Бизнес-модель проекта: потребительские сегменты, ценностное предложение, каналы сбыта, взаимоотношения с клиентами, потоки поступления доходов, ключевые ресурсы, ключевые виды деятельности, ключевые партнеры, структура издержек.
Подробнее про бизнес-моделирование: https://rb.ru/opinion/biznes-model/
7. История проекта (timeline): в случае, если у ИТ-стартапа есть прототип.
8. Описание технологии: примененные технологии (в случае наличия прототипа), планируемые к реализации технологии.
9. Коммерциализация: тарифы коммерциализации.
10. Финансовый план: план по пользователям, план по выручке и продажам, маркетинговый план, персонал, расходы, налоги, инвестиции, прибыль,
11. Оценка экономической и инвестиционной привлекательности проекта: оценка стоимости проекта, оценка инвестиционных показателей проекта (срок окупаемости, NPV, IRR, PI).
12. Оценка рисков и путей их минимизации
13. Инвестиционное предложение инвестору – выводы для инвестора об объеме инвестиций, оценке стоимости бизнеса в случае реализации проекта и стоимости доли инвестора, оценке прибыльности проекта на период его реализации.
В случае, если инвестор выразит интерес к проекту, ему станет интересно погрузиться в детали. В этом случае инвестору может быть предоставлена финансовая модель проекта, в которой он может посмотреть на полный перечень гипотез, которые легли в основу бизнес-планирования, оценить степень достоверности данных гипотез, посмотреть правильность расчетов всех показателей проекта, смоделировать различные сценарии развития проекта.
Состав бизнес-плана ИТ-стартапа на этапе привлечения венчурных инвестиций
Таким образом, необходимым и достаточным пакетом бизнес-плана ИТ-стартапа является финансовая модель проекта и инвестиционная презентация. Качество проработки этих двух документов может либо повысить вероятность привлечения инвестиций или ее снизить, в случае если документы подготовлены непрофессионально.
Подробнее о подходе Росконсалтинг к профессиональному бизнес-планированию:https://rcgroup.pro/bp
Тем не менее, главным фактором привлечения инвестиций, как и во все времена, являются не документы, а команда с ее релевантным опытом, уникальная бизнес-идея, проработанные планы развития проекта. От качества именно этих ресурсов и зависит, в первую очередь, успешность или не успешность реализации проекта, а в следствие этого и вероятность привлечения инвестиций в проект.
Большая часть новичков российского предпринимательства обращает взгляды на такую нишу, как предоставление информационных услуг. Операторов, которые работают в данной сфере, достаточно много. Однако эксперты оценивают этот вид активности как достаточно перспективный для входа на рынок молодых компаний.
Первым шагом на пути к организации проекта предоставления информационных услуг является составление бизнес-плана IT-компании. Данный документ является экономическим обоснованием целесообразности организации фирмы.
Кому потребуется доказывать успех новой разработки для бизнеса? В первую очередь самому предпринимателю необходимо оценить как финансовые, так и моральные возможности доведения начинания до логического завершения — открытия компании, способной давать прибыль в долгосрочной перспективе.
Кроме того, на этапе привлечения инвестора или делового партнера единственным способом для стартапера доказать жизнеспособность своего проекта является предоставление готового бизнес-плана. Из каких разделов должен состоять данный документ?
Составление бизнес-плана: пример резюме
Проект бизнес-плана должен начинаться с резюме — краткого отображения видения фирмы, ее целей, ассортимента предоставляемых услуг и их уникальности. Сюда же стоит внести сильные и слабые стороны IT-проекта, описать конкурентную и потребительскую среду.
В резюме бизнес-планов следует указывать главные расчетные данные: объем денежных ресурсов, необходимых для организации и первого года деятельности компании, сумму, имеющуюся в наличие, потребность в дополнительных или кредитных средствах. Также раздел должен содержать расчетное значение выручки и чистой прибыли проекта.
Указание затратной и доходной части подразумевает и показ периода, в котором наступит полная окупаемость дела и начнется получение финансовой отдачи. Многие новички часто делают одну и ту же ошибку — скачивают готовые бесплатные бизнес-планы и затем редактируют их.
Подходит такой текст разве что студентам для реферата. Настоящий проект запустить на его основании не выйдет. Чтобы получить готовый бизнес-план бесплатно, следует разобраться в том, как его написать самостоятельно.
Производственный и маркетинговый план бизнеса
Руководитель компании по предоставлению IT-услуг должен предварительно изложить на бумаге суть организуемой деятельности с разбивкой статей затрат по месяцам: занимаемое помещение, включая стоимость покупки или аренды, приобретение офисного оборудования, мебели, канцелярских принадлежностей и т.д.
Обязателен раздел о сотрудниках: кто будет привлечен к процессу, уровень заработной платы персонала, размер налоговых и социальных отчислений, необходимость привлечения сторонних специалистов на правах аутсорсинга и т.д.
Фирма не сможет увеличивать базу клиентов лишь на основе сарафанного радио. Следует использовать рекламные инструменты: методы продвижения, стоимость рекламных мероприятий, частота и т.д.
Маркетинговой составляющей данного раздела является описание услуг компании: их перечень, уникальность, на кого они ориентированы. Если есть конкуренты (а они должны быть, в противном случае перспективность ниши под сомнением), их следует указать и проанализировать.
Основная цель: озвучить свои конкурентные преимущества, которые позволят завоевать долю клиентов и работать в долгосрочной перспективе.
Главный раздел бизнес-плана — планирование финансовых потоков
Готовый бизнес-план малого бизнеса должен содержать график денежных инъекций в проект и притока выручки. Сопоставление двух этих величин позволит определить месяц (или год), когда наступит окупаемость проекта и дело начнет давать прибыль.
Кроме того, следует графически отобразить расчет точки безубыточности. Это минимально необходимое количество услуг, которое должна оказывать IT-фирма, чтобы покрыть расходы деятельности и получить прибыль.
Составлением бизнес-планов, примеры которых можно встретить на каждом шагу в Интернете, занимаются не только профессионалы. Использование таких шаблонов чревато неприятными моментами: деньги закончатся еще на стадии зарождения проекта или инвестор будет не удовлетворен приведенными расчетами.
Главная задача стартапера при написании работы состоит в том, чтобы вызвать у инвестора желание посмотреть готовый бизнес-план до конца.
Не стоит бояться составлять документ самостоятельно, основываясь на собственных знаниях. Осеп Амбарцумов, продвигающий IT-технологии для корпоративных клиентов, в один момент просто «утонул» в своих мыслях. Проект Бизнес Молодость позволил Осепу собрать знания воедино и просто взорвать рынок данных услуг: прибыль молодого человека составляет 1,7 миллиона рублей.
Если у вас есть идея продвижения информационных технологий, но не получается структурировать свои мысли, сопоставить их с цифрами и грамотно изложить на бумаге, приходите на проект Бизнес Молодость.
