Раздел бизнес плана конкуренция на рынках сбыта

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЕ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЯ СРЕДНЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ДМИТРОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПОЛИТЕХНИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

230105.621

Курсовой проект

На тему: Бизнес-план разработки программного продукта для промтоварного магазина.

Выполнил: Астахов Е.А.

Проверил: Каплина Н.Л.

Дмитров

Содержание

Введение

Экономика — это наука, которая изучает, как люди используют имеющиеся ресурсы для удовлетворения своих неограниченных потребностей.

Экономика — это совокупность материального производства и психологии людей. Если материальное производство опирается на достижения естественных наук, и, в значительной мере предсказуемо, то вторая составляющая экономики — психология, по-видимому, даже в отдаленном будущем останется скорее импровизацией, чем наукой. В этом и состоит сложность и трудность в постижении сущности экономики.

Понятие экономики невозможно определить одной простой фразой, оно слишком объемное и многозначное.

Основой экономики является планирование.

Целью курсового проекта является формирование навыков самостоятельных решений практических задач при проектировании бизнес-планов. Задача заключается в систематизации и закреплении теоретических знаний, полученных во время изучения курса.

Бизнес-план необходим не только для планирования своей будущей деятельности, но также для получения кредита.

Бизнес – план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес – план описывает процесс функционирования фирмы, показывает каким образом её руководители собираются достичь своих целей и задач, в первую очередь повышения прибыльности работы.

Резюме

Данный бизнес-план разработан с целью предоставления программного продукта и запуска его в рынок продаж.

Проектируется информационная система для промтоварного магазина, который занимается продажей строительно-отделочных материалов, хозяйственных товаров и электроинструмента. Основной задачей моей программы является учет и обработка данных. Данный товар упрощает составление и контроль закупок и продаж компании.

Продукт будет продаваться на отраслевых рынках. Его покупатели в основе должны составить те компании, которые нуждаются в простом и надежном расписании, а также в отличном контроле над объектами.

Предполагается, что сумма чистой прибыли составит: 2385698,7 рублей.

Спрос на товар будет зависеть от зависимости проявления работы способности программного продукта и потребности компаний на данный продукт. Годовой экономический эффект по расчетам — 523676766300.

Капитальное вложение будет составлять 151800 рублей и срок окупаемости 0,05 года. Выпускаемая годовая партия дисков составляет количество до 15 000 штук.

Глава 1.Описание рынка и конкуренции.

Описание товара

Проектируется информационная система для промтоварного магазина, который занимается продажей строительно-отделочных материалов, хозяйственных товаров и электроинструмента. Основной задачей моей программы является учет и обработка данных. Данный товар упрощает составление и контроль закупок и продаж компании. Данный товар также ориентирован на полное описание объекта (партнеры, работники компании, имущество компании), т.е. можно вносить всю информация о тех или иных объектах.

Спрос на товар будет меняться в зависимости проявления работоспособности программного продукта и потребности компаний на данный продукт.

Товар отвечает всем требованиям законодательства, т.к. продукт специализируется на упрощения и улучшения составления и контроля закупок и продаж компании.

Таблица 1

Основные преимущества и недостатки товара

Продукт имеет патент и зарегистрирован по всем правилам рынка.

Описание рынка товара

Продукт будет продаваться на отраслевых рынках. Его покупатели в основе должны составить те компании, которые нуждаются в простой и надежной программе, а также в отличном контроле над объектами.

Спрос на товар будет зависеть от зависимости проявления работы способности программного продукта и потребности компаний на данный продукт.

Данный товар будет иметь не малую потребность. Т.к. известно, что процветание и рост компании зависит прежде всего от его внутренних объектах, и от того как идет контроль над данными объектами.

Конкуренция на рынках сбыта

Таблица 2

Описание конкуренции

Глава 2. План по трудовым ресурсам

В данном разделе приводится описание кадровой политики компании, необходимые навыки и квалификации сотрудника. Приведено штатное расписание и зарплаты на управление персонала.

Таблица 3

Штатное расписание персонала

Фонд заработной платы

ФЗП= 12*(1+Р)*N*C*D,

Где, 12 – количество месяцев в году,

Р – процент премий,

N – количество работников,

C – ставка,

D – фиксированный оклад.

ФЗП дир. = 12*(1+0,5)*1*0,5*150000= 1350000

ФЗП глав. бух. = 12*(1+0,5)*1*0,5*85000=765000

ФЗП мен = 12*(1+0,5)*1*0,4*55000=396000

ФЗП прод-ку. = 12*(1+0,3)*5*0,5*30000=1170000

ФЗП бух.= 12*(1+0,3)*3*0,5*40000=936000

ФЗП охра. = 12*(1+0,3)*2*0,5*25000=390000

ФЗП прог. = 12*(1+0,3)*1*0,3*50000=234000

ФЗП кур. = 12*(1+0,3)*2*0,5*20000=312000

ФЗП марк.= 12*(1+0,4)*1*0,5*40000=336000

ФЗПобщ = 1350000+765000+396000+1170000+936000+390000+234000+312000+336000=5889000

Далее рассчитываю сумму отчислений во внебюджетные фонды по каждому работнику.

О= Р * ФЗП

Где Р — процент отчислений во внебюджетные фонды

О дир. = 0,5*1350000 = 675000

О глав. бух. = 0,5* 765000 = 382500

О менд = 0,5* 396000 = 198000

О прод. = 0,3* 1170000 = 351000

О бух.= 0,3*936000 = 280800

О охрн. = 0,3*390000= 117000

О прог. = 0,3*234000 = 70200

О кур. = 0,3*312000 = 93600

О марк.= 0,4*336000 = 134400

Ообщ=675000+382500+198000+351000+280800+117000+70200+93600+134400=2302500

Привожу расчет среднемесячной заработной платы каждого работника

ЗП= ФЗП/N/12

Где N – количество работников

12 – количество месяцев в году

ЗП дир. = 1350000/1/12 = 112500

ЗП глав. бух. = 765000/1/12 = 63750

ЗП менед = 396000/1/12 = 33000

ЗП прод. = 1170000/5/12 = 19500

ЗП бух.= 936000/3/12 = 26000

ЗП охрн. = 390000/2/12 = 16250

ЗП прог. = 234000/1/12 =19500

ЗП кур. = 312000/2/12 = 13000

ЗП марк.= 336000/1/12 = 28000

Таблица 4

Фонд заработной платы

Глава 3. Медиа-план

Реклама на данное ПО будет размещаться в СМИ и интернете. А так как все люди используют СМИ, и почти каждый имеет доступ в интернет, увидеть нашу рекламу и в том числе заказать данный продукт не составит труда.

Сайт очень удобен в использовании, необходимо только оплачивать хостинг около 1500 рублей в месяц. Заказы будут оформляться в нашем интернет-магазине, после чего курьеры доставят его в любое место, все очень просто и удобно.

Оплата за рекламу в СМИ составит 45000 рублей в месяц, а это 100 000 показов. Стоимость рекламы в печатном издании размером 5х2 см обойдется в 1000 рублей в месяц. Данные издания довольно распространены.

И так общая сумма за рекламу:

1500+45000+1000= 47500 рублей.

Высчитывается налог на рекламу по формуле:

Нр = Ср * 0,05

Нр= 47500*0,05=2375 рублей

Глава 4. План маркетинга.

Конкурентный анализ.

Первым шагом нужно проанализировать потребность в моем программном обеспечении. Данный товар упрощает составление, контроль закупок и продаж компании. Его главной задачей является учет и обработка данных. Спрос на товар будет меняться в зависимости проявления работоспособности программного продукта и потребности компаний на данный продукт.

Второе, на что нужно обратить внимание – конкуренты. Ими являются: Roxio и Creator. У обоих товаров быстрота работы отличная и они не занимает много места, не усложняет работоспособность ПК. Более сильным конкурентом является Creator, так как программа может работать в любой операционной системе и имеет стандартные настройки, с возможностью подстройки под себя. Но он не имеет связь с интернетом, что и дает преимущество моему товару. Также огромный плюс в цене, которая значительно ниже, и в удобном интерфейсе, который облегчит и ускорит работу программы.

Реклама на данное ПО будет размещаться в СМИ и интернете. А так как все люди используют СМИ, и почти каждый имеет доступ в интернет, увидеть нашу рекламу и в том числе заказать данный продукт не составит труда.

Формирование программы маркетинга.

Основная задача составления программы маркетинга по товару – минимизация издержек производства по всем направлениям деятельности фирмы и видам финансовых затрат, поиску оптимальных вариантов. Её конечный результат – прибыль от реализации принятого варианта.

Основными пунктами и показателями программы маркетинга по товару являются:

Выбор целевого рынка: ёмкость рынка; оценка спроса; оценка продаж; темпы роста продаж; объём продаж конкурентов; прибыль, рентабельность производства единицы продукции; предполагаемая доля рынка.

Дифференциация товара: объём выпуска в количественных и стоимостных показателях; доля товара в общем объёме выпуска; объём продаж.

Финансовые затраты: на развитие производства и на внедрение товара в серийное производство; на исследование рынка; модификацию товара; на информационное обеспечение; проведение расчетов по программе маркетинга; приобретение технологии; на планирование производства;

Финансовые затраты на сбыт товара: расходы на реализацию продукта – на оплату торгово-посреднических услуг; содержание сбытовой сети; на обеспечение рыночных позиций; расходы на товародвижение – на транспортировку, страхование, хранение, упаковку, расфасовку, маркировку; на уплату пошлин и налогов; транспортно-экспедиционное обслуживание; расходы на предоставление услуг потребителям; на организацию технического обслуживания; создание и содержание станций обслуживания; оказание услуг по установке и вводу товара в эксплуатацию; на ремонтные работы; расходы на формирование спроса и стимулирование сбыта – на рекламу; участие в выставках и ярмарках; создание имиджа товара, фирмы.

Цены: уровень цены за единицу товара по прейскуранту; уровень рыночной цены за единицу товара.

Прибыль: валовая прибыль; прибыль от реализации товара; чистая прибыль; прибыль к распределению.

Поступления: проценты за хранение средств в банке.

Отчисления от прибыли: налог на прибыль; налог на перевод прибыли; амортизационные отчисления; арендные платежи; платежи за кредит; погашение кредитов.

Оценка эффективности (рентабельности) производства и сбыта товара: прибыль в сумме капвложений; период окупаемости капвложений; годовая окупаемость капвложений; прибыль по всем затратам на создание и внедрение товара в производство; объём продаж по всем затратам.

Глава 5. Оперативный план.

Привожу характеристики производственного процесса, потребности в оборудовании, ресурсах, а так же приводится смета затрат на коммунальные услуги и производство.

Материальные затраты.

Таблица 5

Оборудование и материалы.

Расходы на вспомогательные материалы будут составлять

Свсп.м = Соб *0,1 = 759000* 0,1 =75900 руб.

Накладные расходы.

Накладные расходы включают ФЗП вспомогательных рабочих, АУП, младшего обслуживающего персонала, затраты на содержание производственных помещений (отопление, освещение, вода для бытовых нужд).

Стоимость за отопление помещения определяется по формуле:

Степ = НтÍQздÍНчÍЦт/(1 000Íq),

Где Нт – удельный расход тепла на 1м3 здания, рассчитывается как ккал/ч

Qзд – площадь помещения, м2.

Нч – максимальное число часов отопительной нагрузки в сезон.

Цт – цена 1 тонны теплоносителя.

q – удельная теплота испарения, ккал/кгÍградус.

Степ = 10Í65Í4100Í45 550/(1 000Í850) = 142 813 руб./год

Стоимость электроэнергии для освещения помещения определяется по формуле:

Сэл = 15Í1.2ÍF(ДргÍТсм + 0.3ÍДргÍТсм)ÍЦэл/1 000,

Где 15 – это норма расхода электроэнергии для освещения одного 1м2, Вт.

1.2 – коэффициент, учитывающий дежурное освещение в 3-ю нерабочую смену. 1170 4032666,4 0,004

F – площадь помещения, м2.

Дрг – кол-во рабочих дней в году.

Тсм – продолжительность смены.

Цэл – стоимость энергии, руб. киловаттчас.

0.3 – коэффициент, учитывающий неполную освещенность помещения.

Сэл = 15Í1.2Í65(251Í8+0.3Í251Í8)Í4/1 000 = 16 135 руб./год

Стоимость водоснабжения определяется по формуле:

Свод = 40ÍNорÍДргÍЦв/1 000,

Где 40 – норма расхода воды на одного человека.

Nор – кол-во основных рабочих.

Цв – стоимость воды.

Свод = 40Í3Í251Í15.5/1 000 = 466.86 руб.

Итого затрат на содержание помещения определяется по формуле:

Спом = Степ + Сэл + Свод.

Спом = 142 813 + 16 135 + 466.86= 205 634руб.

Затраты на ремонт оборудования определяется в размере 9-11% от стоимости оборудования. Определяется по формуле:

Ср = (0.11…0.09)ÍСоб

0.10Í759000= 75900руб.

Сумма амортизации по оборудованию определяется по нормам амортизационных отчислений в зависимости от его стоимости. Определяется по формуле:

Аоб = НоÍСоб

0.05Í759000= 37950руб.

Где Но = 3-5%.

Аренда помещения будет составлять 3 500 руб./м2. Помещение составляет 65 м2. Итого, аренда помещения будет составлять 227 500руб.

Затраты на изобретательство и рационализацию принимаются в размере k рублей в расчете на 1-ого рабочего. Определяется по формуле:

Сир = kÍNор

Где k = 5 000 руб.

3Í5 000 = 15 000 руб.

Затраты по охране труда определяется, исходя из нормы расхода в расчете на 1-ого основного рабочего. Определяется по формуле:

Сохр = НохрÍNор

Где Нохр = 7 000 руб.

3Í7 000 = 21 000 руб.

ЗП обще производственного персонала с учетом отчислений во внебюджетные фонды определяется в половинном размере суммы АУП и ТР служащих МОП.

ФЗПоп = 0.5Í(ФЗПобщ. + Ообщ.)

ФЗПоп = 0.5Í(5889000+ 2302500) = 8 191 500руб.

Прочие расходы рассчитываются в размере 100-150% от ФЗП обще производственного персонала. Определяется по формуле:

Роп = (1…1.5) ÍФЗПоп

1.5Í8 191 500= 12 287 250руб.

Полученные данные свожу в таблицу

Таблица 6

Таблица, накладные расходы.

Глава 6. Финансовый план

Составляется смета затрат для всех суммарных эксплуатационных расходов.

Она составляется по элементам затрат и по статьям калькуляции. Годовая партия дисков составит 15 000 штук.

Таблица 7

Смета затрат.

Далее переходим к расчету прибыльности продукции. Расчет прибыли осуществляется исходя из суммы внутрипроизводственных издержек по всем видам деятельности в рамках данного вида курсового проекта.

Таблица 8

Расчет прибыли и рентабельности.

Рентабельность вычисляется по формуле:

Б.п./И.с.*100%;

2982123,4/34889014,42*100% = 8,6.

Каждый инвестиционный проект должен пройти технико-экономическое обоснование с целью определения экономической эффективности его разработки. Экономическая эффективность проекта определяю расчетом следующих показателей:

1. Годового экономического эффекта с использованием прогрессивных технологий, нового маркетинга, оборудования.

2. Срока окупаемости инвестиций.

3. Технико-экономических показателей.

Годовой экономический эффект определяется по формуле:

Эг = (Сс + Ен * К) *Асп

Эг= (34889014,42+0,15*151800=) * 15 000 = 523676766300

Где Сс – себестоимость продукции.

Ен – единая наценка (15%).

К – капитальное вложение (полная сумма инвестиций).

Асп – кол-во реализованной продукции.

К = Соб + Сдм + Стр + Ссмр

К = 759 000+0,05*759 000+0,1*759 000=151800

Где Соб – стоимость приобретаемого оборудования, инвентаря, приборов.

Сдм – затраты на демонтаж оборудования (10% от стоимости оборудования).

Ссмр – стоимость строительно-монтажных работ.

Стр — затраты на транспортировку оборудования (5% от стоимости)

Срок окупаемости единовременных затрат рассчитывается по приведенной формуле и сравнивается с нормативным сроком окупаемости, который составляет 5-7лет.

Ток = К/Пбал,

Ток = 151800/2982123,4 = 0,05 года

Где Пбал – балансовая прибыль.

Список, использованной литературы:

1. Автор: Камаев В.Д.- Основы экономики, издательство ,Экоперспектива,

Год издания 2007,332 стр.

2. Автор: Лачинов Ю.Н.-новая экономика, издательство ЛКИ, Год издания 2008, 99 стр.

3. Автор: Шерешева М.Ю.-Формы сетевого взаимодействия компаний, Издательство: ГУ ВШЭ, Год издания 2010,250 стр.

4. Автор: Кузнецов Б.Т. . Финансовый менеджмент , издательство ЮНТИ-ДАНА, Год издания 2009, 415 стр.

5. Автор: Карпов Э.А. Организация производства и менеджмент, издательство: Старый Оскол, Год издания 2010, 768 стр.

Приложение 1.

Рекомендованные статьи