Project expert бизнес план готовый гостиница
Пакет прикладных программ (ППП) Project Expert представляет собой систему стратегического инвестиционного проектирования, в основу которой положены методика оценки инвестиционных проектов ЮНИДО, а также методика финансового анализа, соответствующая международным стандартам бухгалтерского учета. На основе метода имитационного моделирования деятельности предприятия она позволяет, рассчитывая прогнозные значения денежных потоков на всем протяжении периода планирования, а также финансовые показатели деятельности предприятия, детально описывать все особенности проектируемого бизнеса, создавать различные сценарии развития предприятия и анализировать последствия принимаемых решений в условиях достаточно большой неопределенности.
Рассмотрим пример разработки бизнес-плана инвестиционного проекта «ТЭЦ Юго-Запад». Этот инвестиционный план впоследствии был существенно изменен в соответствии с возникшими новыми условиями макросреды, а значит, не был реализован в представленном виде. Однако и в нереализованном виде он является убедительной иллюстрацией всех необходимых расчетных и логических процедур, а также многочисленных форм представления исходных данных.
Главное меню программы Project Expert, в которой разрабатывался бизнес-план инвестиционного проекта «ТЭЦ Юго-Запад», показано на рис. 4.2.
Рис. 4.2. Главное меню программы Project Expert
ШАГ 1. Проект. Раздел Проект предназначен для ввода общей информации о проекте, настройки параметров расчета и отображения данных. На закладке Заголовок введем наименование проекта «ТЭЦ Юго-Запад», наименование варианта — базовый, дату начала проекта — 01.01.2010 и горизонт планирования — 10 лет. В нижней части диалога представлено название файла проекта с указанием полного пути к нему и размер занимаемого им пространства.
Выпуск продукции или предоставление услуг является основным содержанием проекта, поэтому подготовку бизнес-плана следует начать с формирования перечня продуктов с указанием единицы измерения и даты начала продаж. В нашем проекте выпускаемые продукты — это электроэнергия (единица измерения — МВт/ч) и тепловая энергия (Гкал). Дата начала продаж обоих продуктов — 01.01.2012.
Диалог Отображение данных предназначен для указания масштаба представления данных проекта, настойки параметров отображения итоговых таблиц и исходных данных. Данные и результаты расчетов могут отображаться в масштабе месяца, квартала или года.
Диалог Настройка расчета предназначен для задания параметров определения показателей эффективности проекта и степени детализации результатов. Здесь указывается принятая в проекте ставка дисконтирования (14% в основной валюте проекта — руб.).
ШАГ 2. Компания. В разделе Компания выполняется ввод данных, характеризующих финансово-экономическое состояние предприятия на момент начала проекта. Если для реализации проекта создается новое предприятие, имеющее «нулевой» стартовый баланс, то вновь создаваемые активы описываются в разделе Инвестиционный план. Если проект реализуется на основе действующего предприятия, необходимо описать состояние его активов и пассивов на момент начала проекта в диалоге Стартовый баланс (рис. 4.3). Для реализации этого проекта создается новое предприятие.
Рис. 4.3. Агрегированный баланс
Для определения основных правил учета финансовой деятельности предприятия используется диалог Банк. Система учета.
В тех случаях, когда одной из целей проекта является анализ деятельности подразделений, следует описать внутреннюю структуру компании и степень участия каждого подразделения в производстве. Для нашего проекта анализ логичнее производить по продуктам.
ШАГ 3. Окружение. В разделе Окружение описывается финансово- экономическая среда, в которой планируется реализация проекта. Здесь вводятся данные, определяющие внешние условия хозяйственной деятельности предприятия: параметры валют проекта, ставка рефинансирования, показатели инфляции, условия налогообложения.
В модуле Валюта выберем в качестве первой валюты рубль, вспомогательной — доллар. В списке Единицы измерения укажем «тыс. руб.».
В модуль Учетная ставка вводят ежегодные значения ставки рефинансирования Банка России в период действия проекта (8,25%) и тенденции ее изменения.
Модуль Инфляция обеспечивает ввод данных, характеризующих инфляционные факторы внешней среды. Поскольку инфляция действует неравномерно на различные группы товаров и услуг, трудовые ресурсы, при разработке проекта следует стремиться оценить тенденции ценообразования по каждой из этих составляющих.
Модуль Налоги предназначен для ввода данных о налогах на основные виды деятельности, предусмотренные проектом (рис. 4.4, 4.5).
Рис. 4.4. Описание налогов
Рис. 4.5. Ввод данных о налогах
ШАГ 4. Инвестиционный план. Модуль Календарный план состоит из трех основных частей. В левой части окна находится иерархически организованный список этапов, в правой находится окно диаграммы Ганта[1], на котором графически отображены временные характеристики этапов (рис. 4.6).
Этапом календарного плана называется отдельная задача подготовительного периода проекта, вынесенная в качестве одной из составных частей общего плана работ.
Работы с календарным планом начинаются с формирования списка этапов. Все данные, относящиеся к инвестиционному плану, привязаны к тому или иному этапу. Для каждого этапа вводится следующая информация: наименование, ответственный, стоимость этапа и длительность в рабочих днях. Если после завершения этапа средства, затраченные на его выполнение, фиксируются в балансе предприятия как основные и в дальнейшем амортизируются, то можно описать правила амортизации, вызвав диалог Характеристика актива.
ШАГ 5. Операционный план. План основной деятельности, предусмотренной проектом, опирается на прогноз объема сбыта продукции и услуг, который, в свою очередь, основан на исследованиях рынка. В модуле План сбыта вводятся данные об объемах и условиях продажи продуктов и услуг, здесь же могут устанавливаться тенденции изменения цен. В верхней части диалога вводится цена реализации каждого продукта с учетом НДС (рис. 4.7).
Рис. 4.6. Диаграмма Ганта
Рис. 4.7. План сбыта
Карточка Объем сбыта предназначена для ввода данных о запланированном количестве продаж продукта. Данные вводятся в натуральных единицах. План продаж можно ввести двумя способами: непосредственно ввести данные в таблицу или воспользоваться функцией Быстрый ввод.
В диалоге Сырье, материалы и комплектующие можно детально описать условия приобретения всех компонентов, используемых в производстве. Следует указать наименование, единицу измерения и цену каждого из компонентов.
Модуль План производства предназначен для описания производственной программы предприятия. Здесь вводится информация о прямых издержках производственного периода проекта и формируется график производства. К прямым издержкам относятся затраты на сырье, материалы, сдельную заработную плату (рис. 4.8).
ШАГ 6. Финансирование. Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в отчете о движении денежных средств («кэш-фло»). Баланс наличности представлен в последней строке таблицы и демонстрирует прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия в каждый момент времени. Отрицательное значение остатка на расчетном счете в какой-либо период времени означает, что предприятие не располагает необходимыми средствами для реализации проекта. Существуют два основных вида источников финансирования: вклады инвесторов, претендующих на доходы от предприятия; займы, полученные на условиях оплаты финансовых ресурсов и возврата их в установленный срок (рис. 4.9).
Рис. 4.8. Описание плана производства
Рис. 4.9. Подбор схемы финансирования
Диалог Акционерный капитал предназначен для описания условий финансирования проекта посредством продажи акций предприятия. Таким образом инвестор приобретает определенную долю акций, дающих ему право на долю прибыли, пропорциональную размеру его вклада (рис. 4.10).
Диалог Займы предназначен для описания схемы привлечения заемного капитала. В нем описываются условия выдачи, возврата и выплаты процентов по кредиту. Для автоматического подбора схемы кредитования можно воспользоваться диалогом Подбор кредита, в котором указываются условия подбора, выплаты процентов, поступления, возврата.
ШАГ 7. Результаты. Результаты моделирования деятельности предприятия отражаются в финансовых отчетах, таблицах и графиках (рис. 4.11). Эти материалы вместе с пояснительным текстом входят в бизнес-план. Наиболее важная информация о деятельности предприятия содержится в итоговых таблицах, получаемых в результате расчета проекта:
- • отчет о движении денежных средств;
- • баланс предприятия;
- • отчет о прибылях и убытках;
- • отчет об использовании прибыли.
Рис. 4.10. Диалог Акционерный капитал
Рис. 4.11. Движение денежных средств
Эти отчеты отражают состояние денежных средств, активов и пассивов предприятия в процессе реализации проекта.
Информация в таблицах представлена в те интервалы времени, которые соответствуют выбранному масштабу времени.
ШАГ 8. Анализ проекта.
В этом разделе содержится набор инструментов для исследования финансовой эффективности разработанного проекта (рис. 4.12).
Здесь можно изучить динамику финансовых коэффициентов, рассмотреть показатели эффективности инвестиций, исследовать чувствительность проекта и его устойчивость к изменениям случайных параметров (пример на рис. 4.13).
Созданный проект является, по сути, прогнозом, который показывает, что при определенных значениях исходных данных могут быть получены расчетные показатели эффективности хозяйственной деятельности. Для окончательных выводов необходимо учитывать также разброс результатов расчета, т.е. параметр неопределенности.
Рис. 4.12. Анализ проекта. Расчет точки безубыточности
Рис. 4.13. Анализ проекта. Доклады подразделений
Àíàëèòè÷åñêàÿ ñèñòåìà Project Expert ïîçâîëÿåò íàèáîëåå ýôôåêòèâíî ñ òî÷êè çðåíèÿ òî÷íîñòè ðàñ÷åòîâ è çàòðàò ëè÷íîãî âðåìåíè ðàçðàáîòàòü êà÷åñòâåííûé áèçíåñ-ïëàí, èíâåñòèöèîííûé ïðîåêò èëè îöåíèòü ðàçâèòèå ñîáñòâåííîãî áèçíåñà. Ïðèìåíåíèå äàííîé ïðîãðàììû òðåáóåò îïðåäåëåííûõ íàâûêîâ è îïûòà, ïîýòîìó áèçíåñ ïëàí Project Expert, ïðåäñòàâëåííûé íà ñàéòå ÿâëÿåòñÿ îïòèìàëüíûì ðåøåíèåì, òàê êàê ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé êà÷åñòâåííî âûïîëíåííóþ ðàáîòó ñ èñïîëüçîâàíèåì äàííîé ïðîãðàììû.
Project Expert ïîçâîëÿåò ìîäåëèðîâàòü äåÿòåëüíîñòü ðàçëè÷íûõ îòðàñëåé è ìàñøòàáîâ – îò íåáîëüøèõ êîìïàíèé äî õîëäèíãîâûõ ñòðóêòóð. Ïðîãðàììà øèðîêî èñïîëüçóåòñÿ äëÿ ïëàíèðîâàíèÿ ïðîèçâîäñòâà è îêàçàíèÿ óñëóã â òåëåêîìå, ñòðîèòåëüñòâå, ðèòåéëå, ïåðåðàáàòûâàþùåé è ëåãêîé ïðîìûøëåííîñòè, ìàøèíîñòðîåíèè, àýðîêîñìè÷åñêîé îòðàñëè, íåôòåäîáû÷å è íåòôåïåðåðàáîòêå, õèìèè, òðàíñïîðòå, ýíåðãåòèêå è äð.
Çäåñü ìîæíî ñêà÷àòü áèçíåñ ïëàí Project Expert, äàííàÿ ðàáîòà ñîäåðæèò äåòàëüíûå ðàñ÷åòû, ìàðêåòèíãîâûé àíàëèç ðûíêà, âñå íåîáõîäèìûå ðàçäåëû áèçíåñ ïëàíà.
Ðàçðàáîòàííûé ãîòîâûé áèçíåñ ïëàí Project Expert âûïîëíåí â ñôåðå òîðãîâëè è ðàçðàáàòûâàëñÿ ñ öåëüþ ïîëó÷åíèÿ ëüãîòíîãî êðåäèòà â ñîîòâåòñòâóþùåé îðãàíèçàöèè, âñå ðàñ÷åòû è ñàì áèçíåñ ïëàí ÿâëÿþòñÿ íå òèïîâûì, à ðåàëüíûì, ÷òî óâåëè÷èâàåò åãî öåííîñòü êàê àíàëèòè÷åñêîé ðàáîòû!
Ïðî÷èòàâ áèçíåñ ïëàí, ïðåäñòàâëåííûé íà ñàéòå, âû ñìîæåòå ïîëó÷èòü îáùåå ïðåäñòàâëåíèå î ðàáîòå ïðîãðàììû Project Expert 7.0 è óáåäèòüñÿ â ëåãêîñòè è ýôôåêòèâíîñòè åå èñïîëüçîâàíèÿ, âûÿâèòü äëÿ ñåáÿ ïîëåçíûå ìîìåíòû.
Áèçíåñ ïëàí àêòóàëåí â 2015 ãîäó
Êîëè÷åñòâî ñòðàíèö, øðèôò: 72 ñòð., TimesNewRoman14, îäèíàðíûé
Ñîäåðæàíèå
1.Ðåçþìå |
1.1. Èíâåñòèöèîííàÿ èäåÿ |
1.2. Ìåòîäû èññëåäîâàíèÿ |
1.3. Êðàòêàÿ õàðàêòåðèñòèêà ïëàíèðóåìîé ê ïðîèçâîäñòâó ïðîäóêöèè |
1.4. Ôèíàíñèðîâàíèå ïðîåêòà |
1.5. Ýôôåêòèâíîñòü ïðîåêòà |
2.Àíàëèç öåëåâîãî ðûíêà |
2.1. Àêòóàëüíîñòü áèçíåñ ïëàíà |
2.2. Àíàëèç êîíêóðåíòîâ è ïîëîæåíèÿ äåë â îòðàñëè |
2.3. Ïîòåíöèàëüíàÿ åìêîñòü ðûíêà |
2.4. Îñíîâíûå ïîòðåáèòåëè ïðîäóêöèè ïðîåêòà |
2.5. Òåõíîëîãèÿ ïðîèçâîäñòâà è àññîðòèìåíò ïðåäëàãàåìîé ïðîäóêöèè |
2.6. Êîíêóðåíòíûå ïðåèìóùåñòâà ïðîåêòà |
3. Ìàðêåòèíãîâûé ïëàí |
3.1. Öåíû ðåàëèçàöèè |
3.2. Ïëàí ïî âûðó÷êå îò ðåàëèçàöèè |
3.3. Ñòèìóëèðîâàíèå ñáûòà |
4. Õàðàêòåðèñòèêà èíâåñòèöèîííûõ ýòàïîâ |
5. Îïåðàöèîííûé ïëàí |
5.1. Ñûðüå è ìàòåðèàëû |
5.2. Òåêóùèå îáùåõîçÿéñòâåííûå ðàñõîäû íà ïðîèçâîäñòâî è óïðàâëåíèå |
5.3. Çàòðàòû íà ïåðñîíàë |
6. Èíâåñòèöèîííûé ïëàí |
6.1. Ãðàôèê êàïèòàëüíûõ âëîæåíèé |
6.2. Ïîòðåáíîñòü â ôèíàíñèðîâàíèè íà èíâåñòèöèîííîé ñòàäèè ïðîåêòà |
7. Ôèíàíñîâûé ïëàí |
7.1. Áàçîâûå óñëîâèÿ ôèíàíñîâîé ìîäåëè ïðîåêòà |
7.2. Íàëîãîîáëîæåíèå äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ |
7.3. Ôîðìèðîâàíèå àìîðòèçàöèîííûõ îò÷èñëåíèé ïî ïðîåêòó |
7.64. Ïàðàìåòðû ïðèâëå÷åííîãî ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðîåêòà |
8. Ýôôåêòèâíîñòü, ðèñêè è ðåçåðâû óñòîé÷èâîñòè |
Ñòîèìîñòü ðàáîòû — 550 ðóá.
Курсовая работа
на тему: «Бизнес-план магазина по продаже офисной мебели в программе Project Expert»
Введение
В настоящее время по всей России активно развивается предпринимательская деятельность, открываются офисы полные молодых специалистов. А согласно пирамиде Маслоу потребность в самореализации лежит после эстетической потребности. Из чего следует вывод: Сначала обставь офис, а потом работай в нём.
Так и зародилась моя идея создания магазина по продаже офисной мебели класса комфорт.
Если наладить поставки по всей России, то данный магазин будет приносить колоссальные доходы, а покупатели будут сами искать встречи с нашими менеджерами.
Глава 1. Описание и окружение проекта
.1 Описание проекта
мебель финансирование денежный маркетинг
Данным бизнес-планом предусматривается открытие магазина, оказывающего услуги частным и юридическим лицам по продаже товаров, с режимом работы с 09:00 до 18:00 по мск. Организационно-правовая форма ведения бизнеса — индивидуальный предприниматель. Такой способ ведения бизнеса не только упростит ведение учёта, но и позволит сэкономить на налогах. К тому же, основными клиентами магазина являются физические и юридические лица, следовательно, усложнять форму нет необходимости. Степень успешности проекта оценивается как высокая, ввиду того, что количество клиентов увеличивается каждый месяц. Проект предполагает получение стабильно высокой прибыли, закрепление на российском рынке товаров и дальнейшее развитие.
В моём магазине будут продаваться востребованные элементы офисной мебели. В закладке «Проект» выбираем элемент «Список продуктов».
Рис.1. Список продуктов
1.2 Окружение проекта
В данной вкладке описывается окружение проекта, такие как валюта, учётная ставка, инфляция и налоги страны в которой запущен проект. В закладке «Окружение», в элементе «Валюта проекта» устанавливаем основную валюту проекта — рубли, и вторую — доллар США. Также указываем курс на момент начала проекта 1 $ = 31,76 руб.
Рис.2. Валюта проекта
В элементе «Ставка рефинансирования» и «Инфляция», для расчета значений на 2 год необходимо нажать на кнопку «Пересчитать».
Рис.3. Ставка рефинансирования
Рис.4. Инфляция
Список налогов, налогооблагаемая база, периодичность выплат и их ставка указывается в элементе «Налоги».
Рис.5. Налоги
Тесная связь между календарным планом работ и правилами их представления в бухгалтерской документации позволяет сэкономить значительное время, затрачиваемое на определение будущих амортизационных отчислений, затрат на обслуживание оборудования и других вопросов, связанных с инвестиционным этапом проекта.
Рис.6. Календарный план
Глава 3. Разработка операционного плана
Описание операционного плана включает такие элементы как план сбыта, план производства, материалы и комплектующие, план по персоналу и общие издержки.
.1 План сбыта
В элемент «План сбыта» заносим информацию о цене и объеме сбыта, в итоге получаем график показывающий динамику объема сбыта каждой продукции. Данные о планируемом объеме продаж заносим с помощью кнопки «Быстрый ввод» там указываем V-плановый объем продаж в штуках, рост объема продаж, начало спада объема продаж и жизненный цикл продукта в месяцах.
Рис.8. Объем сбыта — офисный стул «Престиж»
Сейчас и в дальнейшем, для упрощения восприятия моего курсового проекта часть картинок я заменю на таблицы.
Таблица 1
V-плановый объём продажРост объёма продажНачало спада продаж и его жизненный циклОфисный стул «Престиж» 500324Офисный стул «Блиц» 300324Информационная доска «Пробка» 400324Комплектующие ресепшена «INVITE» 200324Офисный сейф «Промет» 200324Офисный стул «Престиж» 200324
3.2 План производства
В элемент «Производство» необходимо занести информацию о производственном цикле в табличную часть окна, к каждому виду продукции отнести материалы и комплектующие, необходимые для их производства. Система автоматически посчитает сумму прямых издержек.
Рис.9. План производства
Таблица 2. Суммарные прямые издержки
Офисный стул «Престиж» 700 рублейОфисный стул «Блиц» 1000 рублейИнформационная доска «Пробка» 500 рублейКомплектующие ресепшена «INVITE» 3000 рублейОфисный сейф «Промет» 5000 рублейМягкая мебель «Империал» 12000 рублей
.3 Материалы и комплектующие
В элементе «Сырьё, материалы и комплектующие» задается информация о наименовании материалов или сырья, единицах измерения и цене за штуку. Так как моя фирма занимается перепродажей, раскрывать данный элемент не имеет смысла.
.4 План по персоналу
В элементе «План по персоналу» указывается список работников, в какой сфере деятельности они заняты (управление, производство или маркетинг), их заработная плата, схема выплат заработной платы.
Рис.11. План персонала по производству
Рис.12. План персонала по маркетингу
3.5 Общие издержки
В элементе «Общие издержки» заносятся данные об общих издержках, относящихся к управлению, производству или маркетингу. Эти издержки являются постоянными.
Рис.13. Общие издержки по управлению
Рис.14. Общие издержки по производству
Рис.15. Общие издержки по маркетингу
Глава 4. Финансирование проекта
.1 Акционерный капитал
Информация об акционерном капитале содержится в элементе «Акционерный капитал», в компании один акционер — Фиров Никита Михайлович.
Рис.16. Акционерный капитал
.2 Распределение прибыли
В элементе «Распределение прибыли» заносится информация о доли прибыли, идущей на формирование резервов и на выплату дивидендов в %. В данном проекте вся прибыль идёт на выплату дивидендов.
Рис.17. Распределение прибыли
Глава 5. Результаты проекта
Финансовые отчеты демонстрируют результаты деятельности компании. Обычно потенциальным инвесторам или банкирам предоставляются отчеты за несколько последних лет, а также прогнозы будущих финансовых результатов. К числу важнейших финансовых отчетов относятся:
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о движении денежных средств (Cash Flow)
Бухгалтерский баланс
.1 Отчет о прибылях и убытках
5.2 Отчет о движении денежных средств
Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в отчете о движении денежных средств (Cash-Flow). По сути дела, Cash-Flow является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также для оценки эффективности использования капитала.
Рис.19. Отчет о движении денежных средств (Кэш-фло)
.3. Бухгалтерский баланс
Сумма денежных средств положительна и показывает эффективность функционирования детского магазина.
Рис.20 Баланс
Глава 6. Анализ проекта
Рис.21. Финансовые показатели
Проанализировав финансовые показатели можно придти к выводу, что работа приведённой компании крайне эффективна. Высокий уровень текущей и срочной ликвидности, коэффициент рентабельности показывает что сумма прибыли намного превышает сумму затрат на получение этой прибыли, проект окупается, инвестиции оправдывают себя.
.2 Доходы участников
Акционер Фиров Н.М. получил высокий уровень дохода, что в будущем может подвигнуть его на новые инвестиции.
Рис.22. Доходы участников на примере акционера Филатовой
.3 Анализ чувствительности
Исследование чувствительности показателей эффективности к изменению ставки дисконтирования позволяет определить устойчивость проекта к колебаниям конъюнктуры финансового рынка и возможным изменениям макроэкономических условий деятельности.
Рис.23 Анализ чувствительности
Рис.24. График — Анализ чувствительности
Рис.25. Безубыточность
Рис.26. График — Точка безубыточности
Статистический анализ проекта приведен на рисунке 35 «Статистический анализ проекта». В элементе «Монте-Карло» в закладке «Анализ проекта» устанавливаем число расчетов и диапазон изменения показателей, выбираем элементы, по которым будет проводиться анализ. Устойчивость проекта детского магазина равна 100%, то есть фирма перспективна в будущем, будет иметь стабильное положение на рынке.
Рис 27. Статистический анализ проекта.
Вывод
Из данной курсовой работы видно, что период окупаемости данного магазина — два месяца.
Данный бизнес-план спроектирован, с помощью программы Project Expert, которая является одним из мощнейших приложений по бизнес планированию в мире. Она позволила в кратчайшие сроки оценить будущий проект и сделать выводы о его эффективности. Анализ показал наивысшую устойчивость проекта (100%), высокий рост дохода и низкие расходы на содержание магазина, поэтому после окончания университета я жажду воплотить его в жизнь.