Программные средства для разработки бизнес плана

Среди программных средств бизнес-планирования наибольшее распространение в России и за рубежом получил пакет Project Expert — автоматизированная система планирования анализа эффективности инвестиционных проектов, созданная на базе имитационной модели денежных проектов (разработчик Pro-Invest Consulting).

Project Expert позволяет проводить детальный финансовый анализ проекта, учитывающий влияние на него общеэкономических факторов, характеризующих социально-экономическую среду, а также расчет финансовых показателей эффективности инвестиций, соответствующих международным стандартам. В версии Business plan guide рассчитываются показатели финансового состояния (рентабельность, ликвидность, платежеспособность).

Project Expert дает возможность проанализировать несколько вариантов достижения целей развития предприятия и выбрать оптимальный. При этом существует возможность оценить запас прочности бизнеса с учетом риска изменения важнейших факторов, влияющих на реализацию проекта. Программа позволяет также:

• • оценить, как исполнение бизнес-плана повлияет на эффективность деятельности предприятия;
• • рассчитать срок окупаемости проекта;
• • спрогнозировать общие показатели эффективности для группы инвестиционных проектов, финансируемых из общего бюджета;
• • определить потребность в инвестициях и кредитных средствах и привлечь их;
• • определить оптимальный способ финансирования инвестиционного проекта.

С Project Expert можно разработать схему финансирования инвестиционного проекта предприятия с учетом будущих потребностей в денежных средствах на основе прогноза движения денежных средств на протяжении всего периода планирования, выбрать источники и условия привлечения средств для реализации бизнес- плана, оценить возможные сроки и графики возврата кредита.

Project Expert позволяет проанализировать планируемую структуру затрат и прибыльность отдельных подразделений и видов продукции, определить минимальный объем выпуска продукции и предельные издержки, подобрать производственную программу и оборудование, схемы закупок и варианты сбыта.

Программа рекомендована к использованию Минэкономразвития России и структурами регионального уровня как стандартный инструмент для разработки бизнес-планов предприятий. В основу Project Expert положены методика UNIDO по оценке инвестиционных проектов и методика финансового анализа, определенная международными стандартами IAS.

Благодаря возможностям динамического обмена данными с Excel, передачи отчетов в Word и сохранения их в формате HTML Project Expert может использоваться и как самостоятельная аналитическая программа, и как составная часть информационно-аналитической системы предприятия.

Система выпускается в нескольких версиях: от Lite для небольших предприятий до Professional и PIC Holding для крупных корпораций и холдингов и существует в локальном и сетевом вариантах[1].

Для более качественной подготовки бизнес-плана проекта в дополнение к основному пакету пользователь может применять также разработанный фирмой Pro-Invest Consulting пакет, содержащий модули Project-Risk и Project Questioner. Являясь самостоятельными программными продуктами, модули дополняют Project Expert for Windows до системы, обеспечивающей полную организационно-технологическую поддержку инвестиционного проекта.

Средства, которые содержатся в модуле Project Risk, создают необходимый преречень факторов риска, учитывающий характерные условия реализации конкретного проекта, а также дают возможность в диалоговом режиме:

• • проанализировать риск проекта;
• • выделить факторы наибольшего риска;
• • прокомментировать причины возникновения факторов наибольшего риска.

В табл. 2.2 приведены основные функциональные возможности Project Expert — Business plan guide и Project Expert — Bus planner.

Для разработки бизнес-плана, особенно его разделов, связанных с внешними факторами (например, получения маркетинговой информации, аналогов и др.), необходимо (желательно) стать пользователем системы Интернет. Internet — это всемирная кооперативноуправляемая совокупность компьютерных сетей, обменивающихся информацией с помощью протокола (принципа) TCP/IP.

Таблица 2.2

Основные функциональные возможности Project Expert — Business plan guide и Project Expert — Bus planner

Источник: Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / Под ред. В.М. Попова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 1998. С. 36, 37.

В настоящий момент рыночная стоимость компании Microsoft превышает 225 млрд долл., а личное состояние его создателя Билла Гейтса, по-прежнему самого богатого человека на планете, — 50 млрд.

Однако в настоящий момент Microsoft переживает трудные времена из-за слишком сильной конкуренции на рынке. Самый сильный и опасный конкурент — более молодая корпорация Google, занятая сейчас строительством уникального гигантского компьютерного центра размером с два футбольных поля в Орегоне. Кроме того, компания Сергея Брина и Ларри Пейджа намерена выставить на рынок программы, которые будут напрямую конкурировать с пакетом Microsoft Office.

Мировой объем продаж корпорации Microsoft за 2006 финансовый год (1 июля 2005 г. — 30 июня 2006 г.) составил 4428 млрд долл. США, что на 11% превышает объем продаж прошлого финансового года. Чистая прибыль (net income) составила 12 599 млрд долл., доход от основной деятельности (operating income) достиг 1647 млрд долл. В исследовании и разработки (Research and Development) было инвестировано 6854 млрд долл.

В России общий объем продаж программного обеспечения Microsoft в 2006 финансовом году вырос на 72% по сравнению с прошлым годом (как объявило ООО «Майкрософт Рус»).

Уже сегодня в мире есть несколько десятков тысяч интернет- сетей, и число их постоянно растет. Для обозначения этих сетей используют термин «интернет-провайдер», т.е. поставщик услуг Интернета. Описание, функциональные возможности, особенности и рекомендации для использования Интернета содержатся в специальной литературе, в частности в книге Джеймса Е. Мартина «После Интернета: чуждый интеллект» (в русском переводе второе издание вышло в 2001 г.).

1.7. Программные средства разработки бизнес-плана

Среди программных средств бизнес планирования наи­большее распространение получил пакет Рrojесt Ехреrt. Он является автоматизированной системой планирования и ана­_жет эффективности инвестиционных проектов на базе имита­ционной модели денежных потоков. Разработчик пакета фир­_ж «Про-инвест Консалтинг» длительное время является уча­стником рынка программных продуктов в области экономики и финансов. Она начала свою деятельность в 1989 г. Как ин­новационный центр при АН СССР и сегодня имеет более 1500 пользователей Рrojесt Ехреrt: в России и за рубежом. По ре­зультатам конкурса, проведенного в 1995 г. еженедельником «Экономика и жизнь», Рrojесt Ехреrt назван лучшим _жет__ммным продуктом для бизнес планирования. В 1995 г. в Лондоне, в Конфедерации британской про ности успешно прошла презентация английской версии Рrojесt Ехреrt for WINDOWS.

Успех российского программного продукта объясняется тем, что он полностью, и в первую оче­редь методически, отвечает международным стандартам.

Используемые в системе методы соответствуют «Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов и отбору их для финансирова­ния», утвержденным Госстроем, Министерством эконо­_жет_, Министерством финансов и Госкомпромом России 31.03.94 г., а расчет показателей эффективности также осуще­ствляется в соответствии с требованиями методики UNIDO.

В настоящее время пакет распространяется в двух версиях:

Рrojесt Ехрекt for WINDOWS 4.1 (Bisiness plan guide) – про­граммный продукт, предназначенный для планирования и анализа эффективности инвестиций;

Рrojесt Ехреrt for WINDOWS (Bisiness planner 4.2) – специаль­ная программа для малого и среднего бизнеса.

В дополнение к этому пакету совместно с Морозовским проектом издана «Рабочая тетрадь предпринимателя для разработки бизнес-плана». С помощью этой тетради любой предприниматель, даже не имеющий компьютера, может со­брать необходимую информацию и самостоятельно или с по­мощью специалистов подготовить бизнес-план, поскольку все таблицы являются входными данными для системы Рrojесt Ехреrt.

Как и в других системах расчета, в данном пакете преду­смотрено объединения входных данных по смысловым бло­кам. Достаточно развернуто представлен налоговый блок.

В системе Рrojесt Ехреrt реализована новая концепция, объединяющая в себе два типа систем:

— системы управления проектами;

— корпоративные системы.

Объединяющим модулем является модуль «Инвестици­_жет план», в котором составляется сетевой график проекта с описанием этапов работы, которые затем объединяются в активы в соответствии с требованиями бухгалтерского учета.

Нумерация этапов и задание четких временных рамок дает возможность автоматического отслеживания информации о последовательности этапов и использования результатов пре­дыдущих этапов для последующих.

Блок данных о сбыте продукции позволяет построить ин­дивидуальную стратегию сбыта по каждому продукту. Он представлен не только объемами продаж, запасами продукции на складе и ее ценами, но и данными о доле экспортных про­даж, тенденциями изменения цены на продукцию, возможно­сти продаж в кредит и с авансовыми платежами (в версии Bisiness plan guide). Кроме того в программе достаточно под­робно учитываются затраты на продвижение продукта на рынке (комиссионное вознаграждение, доля безвозвратных потерь при сбыте, премиальные административному персона­_ж).

Блок оценки производственных издержек позволяет за­дать наименование материалов и комплектующих, указать их доли в стоимости продукции, цену и тенденцию ее изменения за год, определить стратегию формирования запасов материа­лов и комплектующих. Блок данных о капитале предоставляет возможность задания внешних и внутренних источников фи­нансирования.

Рrojесt Ехреrt имеет средства, позволяющие провести де­тальный финансовый анализ проекта, учитывающий влияние на него общеэкономических факторов, характеризующих со­циально-экономическую среду, а именно; тенденцию в ин­фляции, соотношение курсов валют, динамику масштабов и структуры затрат на производство, включая сырье, материалы и комплектующие изделия, заработную плату управляющих и производственного персонала, стоимость основных фондов, особенности порядка и времени прохождения платежей за реализованную продукцию, общий инвестиционный климат и условия привлечения капитала, возможные изменения в сис­теме налогов. Также учитываются факторы, определяющие рыночную и производственную стратегию проекта и влияю­щие на эффективность использования капитала: экспортные возможности проекта, условия сбыта продукции (услуг), усло­вия оплаты поставок сырья, материалов и комплектующих, используемых в производстве, в зависимости от колебания рыночного спроса, а также запасов сырья, материалов и ком­плектующих изделий в зависимости от постоянства и надеж­ности поставок.

Рrojесt Ехреrt: производит расчет финансовых показате­лей эффективности инвестиций, соответствующих междуна­родным стандартам. В версии Bisiness plan guide рассчитыва­ются также показатели финансового состояния (рентабель­ность, ликвидность, платежеспособность).

Пакет обеспечивает представление результатов финансо­вого анализа в виде таблиц, диаграмм, и графиков, которые могут быть выведены на печать. Пользователю предоставля­ется возможность произвести интегральную оценку проекта многим критериям. Оценивая программную реализацию, можно отметить, что пакет выполнен с использованием современного многооконного интерфейса.

Расширенная система подсказок, удобное представление информации на экране, возможность общения с информацией и удобство вывода на печать позволяют утверждать, что пакет в большой степени удовлетворяет требованиям к программным продуктам подоб­ного класса. В тоже время возможны улучшения в сервисном обслуживании потребителя и графической реализации финансовых переменных.

Основные функциональные возможности обоих версий пакета показаны в таблице 1.1., и, в зависимости от своих по­требностей, пользователь может сделать выбор (стоимость версии Вusiness р1аnnег составляет примерно 10% от стоимости Bisiness plan guide).

В отличие от других систем, пользователь Рrojесt Ехреrt получает в комплекте поставки одно рабочее место, защищен­_же от копирования электронным ключом (на 3 дискетах) и специальную версию программы Рrojесt Ехреrt (Data setup) для подготовки данных, которая может свободно копиро­ваться, без ограничения передаваться любым партнерам и клиентам пользователя и может быть установлена на любое количество рабочих мест.

Специальная версия про­граммы полностью информационно совместима с рабочей версией и отличается от последней тем, что на ней нельзя произвести процедуру расчета. Однако данные проекта, вве­денные на системе Рrojесt Ехреrt (Data setup), могут быть сохранены в виде файла и перенесены на любой компьютер с рабочей версией Рrojесt Ехреrt для проведения расчетов.

Для более качественной подготовки бизнес-плана про­екта в дополнение к основному пакету пользователь мо­_жет приобрести также разработанный фирмой «Рго-1пvest Сопсиlting» пакет, содержащий модули Рrojесt Risk Project Questionnaire. Являясь самостоятельными про­граммными продуктами, модули дополняют Рrojесt Ехреrt for Windows до системы, обеспечивающей полную органи­зационно-технологическую поддержку инвестиционного проекта.

В модуле Рrojесt Risk предусмотрены средства, которые позволяют экспертам в диалоговом режиме проанализировать риск проекта, выделить факторы наибольшего риска и прокомментировать причины их возникновения. При помощи специальных средств модуля создается необходимый пере­чень факторов риска , учитывающий специфические условия реализации проекта.

Таблица 1.1.

Основные функциональные возможности Рrojесt Ехреrt- Bisiness plan guide и Рrojесt Ехреrt- Bus planner

Рrojесt Risk содержит 3 раздела, охватывающие все пе­риоды реализации проекта: подготовительный период, период производства, период сбыта. При проведении анализа эксперт определяет уровень риска по всем факторам опросного листа. Программа позволяет выводить результаты анализа и опрос­ные листы на принтер или формировать файл для передачи в MS Winword.

Рrojесt Questionnaire позволяет произвести качественную экспертизу инвестиционного проекта, рассчитать интеграль­ный показатель уровня эффективности проекта. Программа позволяет пользователю 2 экспертных листа, условно назван­ные «Государственное финансирование» и ‘ Инновационное финансирование». Программа позволяет хранить в базах до 10 различных экспертных листов, в каждом из которых может содержаться до 100 критериев. Результаты экспертизы также могут выводиться на печать или передаваться в MS Winword.

Фирма «Про-Инвест Консалтинг» развивает систему Project Expert в двух направлениях: для малого и среднего бизнеса, доступную любому предприятию, а также в виде специальной версии индивидуальной поставки для крупных корпораций.