Проджект эксперт бизнес план кафе
ПОДРОБНЕЕ ЖМИТЕ ЗДЕСЬ 
https://goo.gl/FKoead 
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Бизнес План В Project Expert Готовый Про Кафе
16 мар 2016 . Готовый бизнес — план кафе -бара (112 стр. — 26000 руб). Консультация и
расчеты бесплатно. Модификация по региону, площади, .
Project Expert Готовый Бизнес План doks.frideymi/569607316/Project% .
Пример для составления типового бизнес плана кафе или ресторана .
Скачать .
11 дек 2016 . Как открыть антикафе (time- cafe ) c нуля ( бизнес план )… Project Expert для
подготовки бизнес- планов Бизнес — план в формате MS .
2 июн 2017 . Бизнес — план организация кафе быстрого обслуживания .. кафе Project
Expert — Курсовая — Бизнес-планирование — готовые работы.
Project Expert . Если, например, от бизнес-центра до ресторана идти
четыре минуты, . Например, на месте известного с советских времен
ресторана «Центральный» уже несколько лет успешно работает
итальянское кафе «Сбарро».. Бизнес — план ресторана, бизнес — план ,бизнес
,ресторан, готовый .
Бизнес план скачать — примеры бизнес плана project expert , нпз бизнес план ,
. » бизнес — план клиники пластической хирургии», » готовый бизнес план . »
бизнес план по производству круп», «бесплатный бизнес план бар — кафе «.
6 апр . Скачать готовый бизнес план кафе бесплатно.. готовый бизнес план в
project expert скачать Business Plan Expert — онлайн-сервис .
11 мар — 3 — Sergey Vlasov Готовый Бизнес План в Программе Project Expert doki.timtogo/ 4848283343/%D0. Бизнес План Кафе .
16 ноя . Он хорошо понимал, что, пример бизнес плана организации желаешь
убедить project expert примеры бизнес планов, нужно делать.
Подскажите пожалуйста где можно найти готовый бизнес план . ящик
взамен могу прислать Project expert который корректно считает, . Позарез
нужен готовый бизнес — план закусочной или буфета, ну или кафе .
Приводим готовый бизнес план кафе как образец составления, при этом .. »
бизнес — план открытие автомойки», «пример бизнес плана в project expert «,.
Бизнес план летнего и детского кафе , готовые примеры с расчетами. Надо
отметить, что введенные в Project Expert данные бизнес — плана кофейни..
Бизнес план скачать — презентация готового бизнес план , . Project Expert ,
пример бизнес — плана , составленного на ее основе скачать не удастся,.
Обеспечивает бизнес планирование, проектный анализ, оценку рисков,
позволяет разработать бизнес план предприятия, компании, производства, .
3 Готовый бизнес — план кафе скачать бесплатно . Project Expert скачать
Business Plan PL скачать Все программы для бизнес — плана .
На нашем сайте вы найдете информацию о а также о бизнес план . бизнес
план project expert готовый бизнес план project expert примеры бизнес
планов . бизнес план кафе бара бесплатный бизнес план клининговой
компании .
Бизнес план скачать — готовый бизнес — план интернет- кафе , бизнес — план для
открытия аптеки, состав разделов . бизнес — план в project expert .
12:09 Скачать бесплатно бизнес план кафе (1) . 12:09 Бизнес план
интернет кафе бесплатно (1) .. 12:08 Готовый бизнес план project expert (1).
Примеры бизнес планов project expert ,как сделать бизнес план ,блинная
бизнес . готовый бизнес план ателье . пример бизнес плана
инновационного.
Бизнес — план в Project Expert : наши услуги и почему Project Expert
предпочтителен.
30 мар 2016 . Бизнес План Кафе С Расчетами. По приведенным выше данным
формируется план персонала по проекту.
Здравствуйте. помогите пожалуйста. нужен бизнес план в project expert ..
кто нить гото
Рис. 29. Диалоговое окно «Выплаты процентов по кредиту»
Рис. 30. Диалоговое окно результатов подбора заемных средств
Шаг 21. Расчет и оценка показателей экономической эффективности. Модуль Эффективность инвестиций (рис. 31) содержит показатели, характеризующие эффективность инвестиций в основной и второй валютах проекта. Для получения результата следует нажать функциональную кнопку F9 или пиктограмму (
).
41
Рис. 31. Показатели экономической эффективности бизнес-проекта
Полученные результаты позволяют судить о целесообразности реализации предлагаемого бизнес-проекта.
Шаг 22. Анализ чувствительности. Модуль Анализ чувстви-
тельности (рис. 32) исследует чувствительность проекта к возможным изменениям параметров. Чем шире диапазон параметров, в котором показатели эффективности остаются в пределах приемлемых значений, тем выше «запас прочности» проекта, тем лучше он защищен от колебаний различных факторов, оказывающих влияние на результаты реализации проекта.
Рис. 32. Диалоговое окно анализа чувствительности
В верхней части окна с левой стороны представлен список параметров, которые можно использовать в анализе чувствительности в качестве переменных. С правой стороны, вверху, содержится список показателей, чувствительность которых исследуется.
42
Из списка «Доступные параметры» следует выбрать с помощью стрелок параметры, которые будут анализироваться на чувствительность. Таким образом формируется набор строк итоговой таблицы.
Диапазон значений параметров задается в группе полей Диапазон отклонения. Здесь вводятся относительные величины отклонений в процентах от значений параметров, установленных в проекте. Далее нажатием кнопки ПЕРЕСЧИТАТЬ запускается процедура расчета, в процессе выполнения которой итоговая таблица заполняется значениями показателей эффективности, вычисленными для каждой из величин в выбранном диапазоне.
Наш проект, как видим, является чувствительным к объему и цене сбыта. Так, при снижении цены продаж на 5% наш проект становится неэффективным, а при снижении объемов сбыта на 5% чистый приведенный доход снижается почти вдвое.
Шаг 23. Анализ точки безубыточности. Модуль Анализ без-
убыточности (рис. 33) состоит в определении такого критического объема продаж Q*, при котором выручка от реализации продукции становится равной валовым издержкам.
При анализе точки безубыточности необходимо сопоставить планируемыеобъемыпродажпродукции скритическимобъемомпродаж.
Если планируемые объемы продаж значительно превышают величину Q*, это свидетельствует об экономической привлекательности проекта и его высокой прибыльности. В противном случае следует либо принимать меры по расширению рынков сбыта и росту объемов продаж, либо отказываться от идеи проекта как экономически убыточного. График отображается в отдельном диалоговом окне при нажатии на одноименную кнопку 
.
Рис. 33. График точки бызубыточности для Пиццы стандарт
43
Шаг 24. Графическое представление данных. Project Expert 7
имеет широкие возможности для графического отображения данных и результатов финансового анализа. Построение и вывод графиков на печать осуществляется в модуле Графики. Для просмотра графиков на экране используется кнопка ПОКАЗАТЬ (рис. 34).
Рис. 34. График окупаемости проекта
Следует отметить, что многие цифровые данные (как входные, так и выходные) можно представить в виде графиков. Используя команду контекстного меню График, из предложенного списка необходимо выбрать желаемый вариант графика.
Шаг 25. Составление отчета. Модуль Отчет (рис. 35) исполь-
зуется для подготовки отчетов (см. приложение), в которые включаются исходные данные различных разделов программы, результаты расчетов и текстовая информация. Работа с этим модулем начинается в диалоге «Список отчетов».
Для добавления нового отчета нужно нажать кнопку ДОБАВИТЬ. После этого появляется меню, в котором необходимо выбрать шаблон отчета: пустой или стандартный.
44
Рис. 35. Диалоговое окно создания отчета готового бизнес-плана
ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
Недостающую информацию (ставки налогов, ставку рефинансирования, процент кредита и т.д.) следует ввести самостоятельно.
Вариант 1
Промышленное предприятие производит сосиски. Принято решение начать производство полукопченых колбас, для чего необходимо закупить импортное оборудование. Стоимость закупаемого оборудования — 3709 тыс. долл.
Оборудование поставляется через 90 дн с момента оплаты. Размер таможенной пошлины — 5%. Время растоможивания — 10 дн. Стоимость монтажа 30тыс. руб. Монтажосуществляется втечение30 дн.
Маркетинговое исследование показало, что предприятие может продавать ежемесячно по 60 т сосисок (оптовая цена 180 руб./кг) и 120 т полукопченых колбас (оптовая цена 420 руб./кг).
Следует определить эффективность проекта по организации производства полукопченых колбас, используя дополнительно следующиеданные:
на дату начала проекта на расчетном счете — 12, 5 тыс. руб.;
дебиторская задолженность — 125 тыс. руб.;
45
запас сосисок — 20 т, себестоимость 70 тыс. руб./т;
стоимость зданий — 9000 тыс. руб. (период амортизации 50 лет, 20% износа);
стоимость оборудования — 9000 тыс. руб., период амортизации — 10 лет, 80 % износа;
кредиторская задолженность — 15,5 тыс. руб.;
полученные авансы — 8,3 тыс. руб.;
предприятие имеет двух акционеров, владеющих акциями в равных долях (выпущено 1 тыс. обыкновенных акций номиналом
100 руб.).
Система учетов запасов — по среднему. Расчеты проводятся в национальной валюте. При расчетах инфляция принимается на уровне 15% в год. Используется коэффициент дисконтирования — 15%.
Условия сбыта: сосиски продаются с отсрочкой платежа 5 дн, колбасы полукопченые — 7 дн. Запас готовой продукции по сосискам — 1 дн, по колбасам — 10 дн.
При производстве сосисок прямые издержки составляют:
материальные — 136, 22 тыс. руб./т;
другие издержки — 0,78 тыс. руб./т.
Расход материалов на производство 1 кг колбасы:
Наименование продукта | Расход, кг | Цена, руб./кг |
Мясо говядина | 0,75 | 220 |
Мясо свинина | 0,6 | 180 |
Нитрат натрия | 0,01 | 50 |
Оболочка | 0,06 | 550 |
Перец | 0,01 | 60 |
Сахар | 0,03 | 25 |
Соль | 0,01 | 4 |
Чеснок сушеный | 0,02 | 50 |
Шпагат | 0,04 | 10 |
Производственные запасы — 10 дн.
НДСприпокупкеипродажесельскохозяйственнойпродукции-10%. План по персоналу:
Должность | Кол-во | Зарплата, тыс. руб. | Платежи |
Менеджеры | 10 | 22 | Ежемесячно |
Рабочие основные | 30 | 16 | Ежемесячно, |
с 1 по 4 мес. | |||
Рабочие вспомогательные | 120 | 12 | Ежемесячно |
Маркетолог | 1 | 20 | Ежемесячно |
Работник сбыта | 7 | 18 | Ежемесячно |
46 |
Общие издержки:
Издержки | Сумма, тыс. руб. | Платежи |
Услуги сторонних | Ежемесячно | |
организаций | 187 | |
Эксплуатационные нужды | 435 | Ежемесячно |
Реклама | 20 | Ежемесячно |
Вариант 2
Производственно-коммерческая фирма «Новокуйбышевскхлеб» ищет инвестора для строительства дрожжевого завода мощностью 1500 т хлебопекарных дрожжей в год.
Проект рассчитывается на 9 лет. Начало проекта 1 января 2014 г. Основные технико-экономические характеристики будущего
объекта следующие.
Проектная мощность — 1500 т/г. Из них 900 т приходится на прессованные дрожжи и 600 т — на дрожжевое молочко. В первый год эксплуатации завода уровень освоения проектной мощности составит 70% (630 т и 420 т, соответственно).
Отпускная цена 1 т дрожжей прессованных составляет 6500 руб., дрожжевого молочка — 7000 руб. (без НДС).
Стоимость оборудования завода — 5800 000 руб. Стоимость строительно-монтажных работ — 4 500 000 руб. Прединвестиционные затраты составляют 180 000 руб. Поставка оборудования производится немедленно после оплаты. Срок строительства завода — 1 год.
Срок службы технологического оборудования — 8 лет, зданий и сооружений — 20 лет.
На производство 1 т дрожжей расходуется:
1,2 т мелассы свекловичной, поставляемой по цене 200 руб./т;
диаммония фосфата — 1,5 кг по цене 3600 руб. за кг;
олеиновой кислоты — 20 кг (0,02 т) по цене 1600 руб./т;
стоимость прочих материальных затрат (вспомогательных материалов и электроэнергии) составляет 13,87 руб.
Ежегодный размер расходов на ремонт и эксплуатацию оборудования составляет 5% от его стоимости (290 000 руб.). Накладные расходы (кроме амортизации и зарплаты) — 40% от зарплаты производственного персонала (25 960 руб.).
Численность основного производственного персонала завода — 59чел., среднемесячнаязарплата9100руб. Численностьвспомогательного персонала — 33 чел., среднемесячный оклад — 5300 руб. Аппарат управлениянасчитывает27чел., среднемесячнаязаработнаяплата -10500руб.
Размер собственного капитала, используемого для финансового проекта, составляет 1 5000 000 руб.
47
Минимальный приемлемый уровень дохода в реальном выраже-
нии — 13,5 %.
Вариант 3
Бизнес-план и финансовая модель кофейни
Начало проекта — 1 мая, срок реализации — 2 года. Предполагается, что первых посетителей кофейня примет к сентябрю.
Необходимые инвестиции
Для небольшой кофейни на 7 столиков (28 посадочных мест) планируется арендовать помещение на первом этаже здания площадью в 60 м2. Ремонт помещения займет 3-4 мес., стоимость затрат на ремонт составит ориентировочно 12 000 руб./м2. Получение разрешительной документации с использованием услуг сторонней организации обойдется максимум в 45 000 руб. и займет 1 мес. Согласование через посредника проекта с архитектурным надзором обойдется в 120 000 руб. Стоимость аренды помещения под кофейню в рамках проекта принимаем в 20 000 руб./м2 в год.
Оборудование и мебель приобретем в конце ремонта (определить самостоятельно, чтонеобходимо), купим кофемашинуза 170000руб.
Каждой кофейне необходимы кофемолки — от 15 000 до 27 000 руб., льдогенератор 30 000 — 45 000 руб., а также смягчитель воды 9000 — 15 000 руб. и холодильная витрина 21 000 — 45 000 руб.
Динамика продаж
Для оценки объема продаж используем понятие продажи посадочного места, или чека. Расчетное число чеков по мере «раскрутки» кофейни в течение четырех месяцев должно вырасти со 120 до 170 чеков в день. Число чеков за месяц рассчитываем, исходя из 30 дн в месяц / 360 рабочих дней в год. Для определения оборота берем стоимость чека в сумме 225 руб. (посетитель должен оставить от 150 до 240 руб. — такова сумма среднего чека в большинстве кофеен). Учитываем также в планируемом объеме продаж сезонность — летний спад в 25%.
Суммарные прямые издержки
Затраты на один чек приведены в последнем столбце таблицы.
Наименование | Единица | Цена, | Расход материала | Суммарные пря- |
материала | измерения | руб. | на один чек | мые издержки, руб. |
Кондитерка | шт. | 29 | 1 | 29 |
Сливки | шт. | 1,8 | 1 | 1,8 |
Добавки | шт. | 3 | 1 | 3 |
Кофе | кг | 750 | 0,007 | 5,25 |
Вода, сок | упаковка | 7,8 | 1 | 7,8 |
Всего | 46,85 |
48
По оценкам журнала «Секрет фирмы», «накрутка на кофе может доходить до 2000% и более, наценка на нее (кондитерку) редко превышает 300%». В нашей модели наценка на кофе (исходя из цены чашки 60 руб.) составляет приблизительно 1000%.
На закупку всего зерна уходит от 6000 до 15 000 руб. в месяц. В нашем проекте с достаточно дорогим кофе потребуется затратить на приобретениев зависимости отсезонногоспроса16800 -26700руб./мес.
Оплата персонала
Средняя зарплата бариста — 9000 — 12 000 руб. Управляющему в кофейнях предлагают 15 000 — 18 000 руб. плюс процент от оборота. Кондитеры в ресторанах получают 12 000 — 18 000 руб. Наймем еще барменов-официантов и посудомойку, а также предоставим ведение отчетности приходящему бухгалтеру. Ежемесячный ФОТ кофейни составит 90 000 — 99 000 руб. (остальному персоналу зарплату определить самостоятельно).
Общие издержки
Ежеквартально оплачиваем аренду. Закладываем на рекламу кофейни 3% от объема продаж.
Акционерный капитал
Владелец вкладывает 900 000 руб. в ремонт помещения и оплату аренды.
Займы
Вложенных владельцем средств недостаточно для покрытия затрат по проекту. Предполагается привлечь также кредит под 15% годовых сроком на 10 мес. Отсрочка начала выплат процентов по кредиту — 1 мес., а по возврату кредита — 6 мес., выплаты осуществляются ежемесячно.
Вариант 4
ОАО «АВС» предлагает заинтересованным организациям принять участие в финансировании организации производства нового вида настенных обоев со специальным звукопоглощающим покрытием.
В течение последнего года ОАО «АВС» занималось закупкой данного вида обоев на Западе с последующей их реализацией в Самаре. На основании полученного опыта можно гарантировать устойчивый спрос на продукцию такого рода.
Сообщаем следующие основные характеристики проекта.
1. Предполагаемый объем производства (проектная мощность оборудования) составляет 15 000 рулонов обоев в месяц. В течение первого года эксплуатации объем производства будет составлять 2/3 проектной мощности, а с третьего года планируется ее полное
49
освоение. В целях стимулирования сбыта проектом предусмотрены расходы на рекламу в размере 3% от получаемой выручки.
2.Предполагаемая оптовая цена 1 рулона обоев составляет 160 руб. (включая НДС).
3.На производство1рулона обоеврасходуется:1,6кгбумаги;0,15кг клея ПВА; 0,08 кг специального звукопоглотительного состава. Прочие материальныезатратысоставляют5%отпрямыхматериальныхзатрат.
4.Поставка бумаги будет осуществляться по цене 6500 руб. за 1 т. Стоимость клея ПВА — 5500 руб. за 1 т. Поставка специального звукопоглотительного состава осуществляется из Дании по цене 19 долл. за 1 кг (включая таможенные пошлины). Договоры на поставку сырья прилагаются.
5.Площадь арендуемых складских помещений составляет 200 м2. Размер арендной платы — 110 долл. за 1 м2 в год.
6.Численность основного производственного персонала (рабочих) составляет 12 чел. Заработная плата — 6900 руб. в месяц.
7.Численность вспомогательного персонала по ремонту и обслуживанию оборудования составляет 2 чел. Заработная плата — 5500 руб. в месяц.
8.Численность административно-управленческого персонала (дирекция, бухгалтерия) составляет 5 чел. Средняя заработная плата — 7000руб. вмесяц.
9.Размер накладных расходов (кроме затрат на оплату труда и амортизацию) составляет 50% от заработной платы.
10.Новые обои предполагается производить на оборудовании датской фирмы «ХYZ». В стоимость контракта на поставку оборудования входят: собственно технологическое оборудование (80 тыс. долл., включая таможенные пошлины), оплата know-how и услуг по монтажу «под ключ» (320 тыс. долл.). Инвестиции в создание производственных сооружений составляют 320 тыс. руб.
11.Оплата контракта должна быть произведена в два этапа: аванс в размере стоимости оборудования плюс 50% know-how и услуг по монтажу, затем окончательный расчет (по завершении монтажа). Поставка оборудования осуществляется немедленно после его оплаты, монтаж — в течение 1 года с момента поставки.
12.Норма амортизации оборудования составляет 12% в год, зда-
ний — 5%.
13.Финансирование проекта предполагается производить как за счет собственных средств ОАО «АВС», так и за счет банковского кредита. Размер собственных средств на дату начала строительства составляет 3000 тыс. руб.
50
Содержание
Введение
Планирование развития
предприятия требует применения
современных методик и инструментов,
снижающих временные затраты. Эффективным,
адекватным решаемым задачам методом
является метод имитационного моделирования,
основу которого составляет сценарный
подход. Имитационные модели позволяют
проигрывать различные варианты развития
предприятия, состояния внешнего экономического
окружения, планируемые инвестиционные
проекты. Они дают возможность проверить
различные идеи, гипотезы и предположения
относительно развития бизнеса, проанализировать
последствия их реализации. Деятельность
предприятия в модели воспроизводится
посредством описания движения денежных
потоков (поступлений и выплат, Cash-Flow) как
событий, происходящих в различные периоды
времени.
Названные подходы положены в основу
аналитической системы Project Expert, которая позволяет последовательно
моделируя в системе планируемую деятельность
нового или действующего предприятия
и изменения в экономической среде, вести
инвестиционное проектирование и финансовое
планирование, создавать бизнес-планы,
удовлетворяющие международным требованиям,
а также оценивать эффективность реализации
проектов.
Работа с Project Expert может быть представлена
в виде следующих основных шагов:
- Построение модели.
- Определение потребности в финансировании.
- Разработка стратегии финансирования.
- Анализ финансовых результатов.
- Формирование и печать отчета.
- Ввод и анализ данных о текущем состоянии
проекта в процессе его реализации.
Целью данной курсовой работы является
составление бизнес-плана в программе
Project Expert и анализ его эффективности.
В процессе мы решим следующие задачи:
1) изучение и приобретение навыков
работы в программе;
2) разработка собственной финансовой
модели предприятия;
3) анализ полученных показателей
и оценка его эффективности.
Объектом нашей курсовой работы будет
организация «Пикник», которая занимается
изготовлением и дальнейшей продажей
изделий для пикника, а именно палаток
и спальных мешков. С помощью данного проекта
мы наглядно покажем практическое применении
функций данной программы.
Раздел 1. «Проект»
Раздел «Проект» предназначен
для ввода общей информации о
проекте, настройки параметров расчета
и отображения данных. Создание нового
проекта обычно начинается с формирования
данных в этом разделе программы.
Рис. 1 Заголовок проекта
Объектом изучения данной
курсовой работы является ООО «Пикник»,
которое занимается изготовлением и дальнейшей
продажей изделий для пикника, а именно
палаток и спальных мешков.
Датой начала проекта: 01.01.2013 года.
Длительность 2 года, то есть 24 месяца.
Мы подразумеваем, что за этот
период компания сможет не только окупиться,
но и принести чистую прибыль.
Продуктами, которые компания собирается
производить являются:
Рис. 2 Продукты/Услуги
Начало продаж палатки 1-местной
и спальных мешков произойдет 30.03.2013 года,
начало продаж палатки 2-местной произойдет
29.03.2013 года, а начало продаж палатки 4-местной
— 28.03.2013 г., что указывается в календарном
плане.
Так же в данном разделе в модуле «Настройка расчетов» можно установить
ставку дисконтирования.
Ставка дисконтирования позволяет
корректировать суммы денежных выплат
с учетом различной стоимости денег
в разные моменты времени. Она используется
при расчете показателей эффективности
проекта. В качестве ориентира при выборе
ставки дисконтирования обычно рассматриваются
процентные ставки по банковским вкладам
и государственным ценным бумагам.
Ставка дисконтирования установлена
в размере 15% в рублях и 5 % в долларах США,
при этом шаг дисконтирования является
месяц (см. Рис. 3).
Рис. 3 Настройки расчета
Раздел 2. «Компания»
Данный раздел предназначен для ввода
данных, характеризующих финансово-экономическое
состояние предприятия на начало проекта.
Данный раздел состоит
из четырех модулей:
- стартовый баланс;
- банк, система учета;
- текстовое описание и
- структура компании.
Действующее предприятие
к началу проекта может располагать
движимым и недвижимым имуществом, денежными
средствами, материальными запасами, а
также может иметь обязательства перед
кредиторами, и дебиторскую задолженность
за реализованные продукты или услуги.
Все эти данные вносят в модуль «Стартовый
баланс».
В нашем случае мы создаем принципиально новую
организацию, поэтому она имеет «нулевой
баланс», а вновь созданные активы отображаются
в разделе «Инвестиционный план».
В случае нашего проекта
в этом разделе мы заполняем лишь
вкладку:
Рис. 4 Банк, система учета.
В поле со списком Финансовый год следует
выбрать месяц, с которого начинается
финансовый год. Общепринятый порядок
учета определяет начало финансового
года в январе.
В списке Принцип учета запасов может быть выбран один из трех возможных
методов учета запасов сырья, материалов
и комплектующих. FIFO – это метод оценки запасов
по ценам первых закупок, а LIFO – по ценам последних
закупок,а так же учет запасов по средним
ценам. В нашем случае используем метод FIFO.
Раздел 3. «Окружение»
Данный раздел предназначен для описания финансово-экономической
среды, в которой будет реализовываться
проект. Он состоит из четырех модулей:
- валюта;
- учетная ставка; (в нашем проекте не используется)
- инфляция;
- налоги.
Валюта
Модуль Валюта позволяет установить основную и вторую валюту проекта,
а также единицы их измерения и курсового
соотношения на период действия проекта.
Результаты вычислений в основной
валюте проекта будут отражаться
в тыс. руб. «Российский рубль» — это
основная валюта, дополнительная валюта
– «доллар США».
Курса рубля к доллару
примем равным: 1$ = 30 руб.
Рис. 5 Валюта проекта
Инфляция
Модуль «Инфляция» обеспечивает
ввод данных, характеризующих инфляционные
факторы внешней среды, в которой
реализуется проект. В данном диалоге
предусмотрены процедуры ввода показателей
инфляции по пяти группам объектов инфляции,
которые характеризуют изменения стоимости
поступлений и выплат по основным статьям
проекта:
- сбыт (продукция или услуги),
- прямые издержки (материалы, комплектующие и другие переменные издержки кроме заработной платы),
- общие издержки (операционные, торговые, административные издержки),
- заработная плата,
- недвижимость (здания, сооружения, оборудование).
Спрогнозируем инфляцию на уровне:
- Для рубля:
Рис. 6 Инфляция
- Для доллара соответственно 5,3 %.
Налоги
Налогами, которые уплачивает ООО «Пикник» показаны на рисунке 7.
Рис. 7 Налоги
Раздел 4. «Инвестиционный план»
Данный раздел предназначен для
составления календарного графика
работ (проекта) с указанием отдельных
этапов, необходимых финансовых ресурсов
для выполнения этих этапов, установления
взаимосвязей между этапами, формирования
активов предприятия (проекта), описания
способов и сроков амортизации созданных
активов. Он состоит из четырех модулей:
- календарный план;
- список активов;
- ресурсы.
Календарный план
Модуль Календарный план предназначен
для:
- составления календарного плана проекта;
- описания отдельных этапов проекта с назначением необходимых ресурсов для их выполнения;
- формирования годового календаря и др.
В нашем случае деятельность
состоит из 10 этапов, в которые входит
производство четырех изделий. Также установлены
взаимосвязи между этапами и их стоимость.
Рис. 8 Календарный план
Список активов
Модуль «Список активов»
позволяет (без вхождения в модуль
«Календарный план») редактировать
список активов, тип актива, способ начисления
амортизации, способ списания НДС, продажу
актива, дополнительные инвестиции на
реконструкцию актива.
Список активов нашей организации
представлен на рисунке 9.
Рис. 9 Список активов
Через вкладку характеристика
актива, устанавливаем способ начисления
амортизации, тип актива и период до ликвидации.
Для каждого из активных этапов были установлены
параметры. Например, для этапа «приобретение
оборудования для пошива» были установлены
параметры, которые представлены на рисунке
10.
Рис. 10 Характеристика активов
Такие же данные установлены
и для второго этапа «Приобретение оборудования
для нарезки направляющих» и «Монтаж оборудования».
Для последующих этапов установлены
параметры:
Период ликвидации: 60 месяцев.
Тип амортизации: линейная.
Тип актива: Предоплаченные расходы.
Раздел 5. «Операционный план»
Данный раздел предназначен для
ввода исходных данных по сбыту произведенной
продукции и об издержках, которые
могут быть отнесены к периоду производственной
деятельности предприятия, реализующего
проект.
Он состоит из пяти модулей:
- план сбыта;
- план производства;
- материалы и комплектующие;
- план по персоналу;
- общие издержки;
План сбыта
Модуль «План сбыта» предназначен
для ввода информации о ценах на продукты
и предполагаемых тенденциях их изменений,
условиях продажи и оплаты товаров или
услуг, а также других данных, относящихся
к маркетинговой политике компании.
Для нашего проекта здесь мы установили
цену товаров по факту и в кредит
в значения представленных на рисунке
11.
Рис. 11 План сбыта
В этом же разделе вводятся
данные по объему продаж через быстрый
ввод, где мы устанавливаем плановый
объем продаж, рост объема прибыли
и другие параметры. Рисунок 12 показывает
окно ввода объема продаж для изделия
«Палатка 2-местная» с ценой по факту.
Рис. 12 Быстрый ввод объема
продаж
Планы производства
Модуль «План производства»
предназначен для описания производственной
программы предприятия. В этом модуле
вводится информация о прямых издержках
производственного периода проекта и
формируется график производства.
Для каждого из товаров определяется
производственный цикл, а также состав
материалов и их стоимость. Для
продукта «Палатка 2-местная» план производства
представлен на рисунке 13.
Рис. 13 Производство
Также здесь устанавливаются
данные по сдельной заработной плате:
Для продукта «Палатка 1-местная»
сдельная работа с соответствующей заработной
платой представлена на рисунке 14.
Рис. 14 Производство
Материалы и комплектующие
Модуль Материалы и комплектующие
предназначен для ведения общего
склада материалов и комплектующих. К
тому же в данном модуле можно установить
объем закупок и даже сезонные колебания
на цену товара. Относительно наишего
производства материалы выглядят так:
Рис. 15 Сырье, материалы
и комплектующие
План по персоналу
В данном модуле описываем
размер общих (постоянных) издержек на
заработную плату работников предприятия.
Данные о персонале подразделяются
на три группы: Управление, Производство, Маркетинг, каждая из которых
помещается в соответствующей карточке
диалога. Такое деление позволяет детализировать
структуру издержек для целей анализа
хозяйственной деятельности. Структуры
данных каждой группы совершенно одинаковы,
поэтому достаточно рассмотреть одну
из трех карточек данного диалога.
Например, рассмотрим вкладку «производство»
на примере рисунка 16.
Рис. 16 План персонала
Мы устанавливаем не
только заработную плату, но и периодические выплаты, которые описываются двумя параметрами: период
и длительность. Период (месяц, квартал,
6 месяцев, год) выбирается в поле со списком,
а длительность устанавливается с помощью
переключателя «В течение»: всего проекта;
периода производства; периода с указанными
границами.
Общие издержки
Модуль «Общие издержки»
предназначен для ввода постоянных издержек.
К общим издержкам относятся, например,
затраты на коммунальное обслуживание,
аренду помещений и оборудования, ремонтные
работы, содержание транспорта, рекламу
и т.п