Примеры экспертного заключения бизнес плана
Приложение 3
к муниципальному
правовому акту
города Владивостока
от 01.01.2001
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ № ___
НА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ (БИЗНЕС-ПЛАН)
_______________________________________________________________________
(наименование проекта)
г. Владивосток «___» ____________ 200_ г.
Заключение составлено на основании Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов, утвержденных Министерством экономики Российской Федерации, Министерством финансов Российской Федерации, Государственным комитетом Российской Федерации по строительной, архитектурной и жилищной политике Российской Федерации от 01.01.2001 № ВК 477.
На основании представленных _____________________________материалов.
(наименование организации)
1. СВЕДЕНИЯ О ЗАЯВИТЕЛЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
(БИЗНЕС-ПЛАНА)
1.1. Общие сведения:
Наименование |
Адрес |
Руководитель |
Телефон |
Факс |
Е-mail |
Контактное лицо |
Телефон |
Факс |
1.2. Финансово-экономическая характеристика предприятия без учета заявленного инвестиционного проекта (бизнес-плана):
Наименование показателя | Предыдущий год (факт) | Текущий год (оценка) | Следующий год (план) |
1 | 2 | 3 | 4 |
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС, акцизов и других обязательных платежей), тыс. рублей | |||
Общие затраты на оказание, реализацию услуг, производство и сбыт продукции, тыс. рублей | |||
1 | 2 | 3 | 4 |
Нераспределенная прибыль отчетного периода, тыс. рублей | |||
Текущие платежи в бюджет, тыс. рублей | |||
в том числе в бюджет Владивостокского городского округа | |||
Задолженность по платежам в бюджет, тыс. рублей | |||
в том числе задолженность по платежам в бюджет Владивостокского городского округа | |||
Среднесписочная численность работников, человек | |||
Среднемесячная заработная плата работников, человек | |||
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. рублей | |||
Износ основных фондов, проценты | |||
Кредиторская задолженность, тыс. рублей | |||
Дебиторская задолженность, тыс. рублей | |||
Чистые активы, тыс. рублей |
1.3. Вид деятельности:
_______________________________________________________________________
2. СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИОННОМ ПРОЕКТЕ (БИЗНЕС-ПЛАНЕ)
2.1. Краткое описание инвестиционного проекта (сущность, направленность проекта) _______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
2.2. Соответствие характеристик инвестиционного проекта установленным требованиям:
Характеристика | По данным заявителя | По расчетам эксперта |
1 | 2 | 3 |
Объем инвестируемых средств | ||
в том числе собственные средства | ||
в том числе заемные средства | ||
Направления использования инвестиций | ||
Степень готовности проекта | ||
Степень реализации инвестиционного проекта | ||
Наличие документов (лицензии и т. д.), необходимых для реализации инвестиционного проекта | ||
Максимальная мощность проекта | ||
Календарные сроки выхода на проектную мощность | ||
Горизонт планирования | ||
1 | 2 | 3 |
Объем продаж по проекту (без косвенных налогов) | ||
Чистая прибыль от реализации проекта | ||
Рентабельность продаж по проекту | ||
Длительность фазы инвестирования проекта | ||
Срок окупаемости проекта | ||
Чистый дисконтированный доход (NPV) | ||
Внутренняя норма доходности (IRR) | ||
Рентабельность инвестиций (PI): | ||
статическая | ||
динамическая | ||
Социальный эффект | ||
в том числе сохранение и создание рабочих мест | ||
в том числе средняя заработная плата | ||
Оценка реализуемости проекта | ||
в том числе: имеющийся опыт хозяйствования обеспеченность сбыта продукции наличие заключенных договоров участие третьих лиц в реализации проекта проведенные маркетинговые исследования обеспеченность ресурсами иное | ||
Виды риска по проекту и способы управления ими | ||
Особые условия проекта |
3. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
3.1. Выводы: _______________________________________________________
_______________________________________________________________________
3.2. Экспертное заключение по инвестиционному проекту: ________________
_______________________________________________________________________
На основании представленных материалов и проведенной экспертизы специализированная организация: __________________________________________
(наименование специализированной организации)
считает целесообразным (нецелесообразным) предоставление финансовой поддержки инвестиционному проекту в виде получения субсидии из бюджета Владивостокского городского округа на срок окупаемости проекта в рамках действующего законодательства.
К экспертному заключению прилагаются:
справка о расчете экономических показателей по инвестиционному проекту;
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
______________ _________________ _________________
(подпись) (Ф. И.О) (должность)
«___» ___________ 200__ г.
М. П.
Справка о расчете экономических показателей на 200_ — 200_ годы
по инвестиционному проекту ______________________________________________
(наименование инвестиционного проекта)
Наименование показателя | Годы реализации проекта | Итого | |
200_ г. | 200_ г. | 200_ г. | 200_ г. |
Инвестиции по проекту, тыс. рублей | |||
Поступления (чистая прибыль плюс амортизация), тыс. рублей | |||
Сальдо, тыс. рублей | |||
Коэффициент дисконтирования, проценты | |||
Дисконтированное сальдо, тыс. рублей | |||
Накопительное дисконтированное сальдо, тыс. рублей |
1. Чистая дисконтированная стоимость (NPV) _______________________________
2. Внутренняя норма доходности (IRR) _____________________________________
3. Период окупаемости проекта ___________________________________________
4. Срок окупаемости проекта _____________________________________________
_______________________________ _________________
(подпись руководителя организации) (фамилия, инициалы)
«___» ___________ 200__ г. М. П.
Экспертиза (аудит) бизнес-плана. Второе экспертное мнение по инвестиционному проекту
Очень часто ко мне обращаются заказчики, кому уже «сделали» так называемый «бизнес-план». Заказчик говорит, что ему уже все посчитали, и надо бы оформить для банка, инвестора и т. д. И, в большинстве случаев, это набор информации из интернета и кое-как посчитанные прогнозные доходы и расходы. Это «поддельный» бизнес-план, фальсификат. Как подделка под хороший телефон или машину. Он, конечно, будет работать в какой-то части, но результат может принести совсем не тот, который планировал заказчик. И бегает заказчик со своим недопланом, пытаясь найти финансирование и реализовать его, пытаясь понять, что же здесь не так. С такими бизнес-планами смысла бороться нет. Если есть заказчики таких услуг — то будут и исполнители.
Услуга экспертиза бизнес-плана заключается в проверки правильности составления бизнес-плана с методологической точки зрения и возможности его реализации.
Провести предварительную экспертизу бизнес-плана перед показом инвестору — правильный выбор.
Зачем необходима экспертиза бизнес-плана:
1. Вы сомневаетесь в компетенции разработчиков
2. Вы его разработали самостоятельно, или разработали ваши сотрудники, не имея большого опыта разработки бизнес-планов или слишком оптимистично настроенных на получение результатов. Для того что бы уйти от субъективизма разработчиков и объективно независимо оценить работу.
3. Вы инвестор, и сомневаетесь в предложенных расчетах и бизнес-плане, и необходима независимая экспертиза.
Что проверяется:
1. Правильность составления бизнес-плана
Любой бизнес-план должен состоять из следующей информации:
1. Маркетинговый анализ;
2. Маркетинговый план;
3. Производственно-организационный план;
4. Финансовый план и расчет показателей эффективности.
Отсутствие любого из разделов говорит о слабой проработанности бизнес-плана. Проверка бизнес-плана и финансовой модели проводится на наличие ошибок по чек-листу (инструкции для проверки бизнес-плана и финансовой модели). Инструкцию можно скачать по следующей ссылке: Скачать чек-лист проверки бизнес-плана или финансовой модели
2. Возможность реализации бизнес-плана
Проводится анализ исходных данных бизнес-плана, порядок расчета и адекватность суждений инициатора проекта – т.е. заново перепроверяются расчеты и перерабатывается бизнес-план. В большинстве случаев инициаторы проекта завышают доходы проекта, занижают расходы, неверно оценивают сроки реализации проекта, не считают денежные потоки, не оценивают риски проекта.
Проверяется:
1. Обоснованность исходных данных
2. Наличие всех документов
3. Логика принятых расчетов
4. Оценка правильности гипотез (предположений)
5. Обоснованность сделанных выводов и заключений
Стоимость работы
На рынке данная работа стоит от 10 тыс.руб. до 100 тыс. руб. Мое предложение по экспресс-экспертизе проекта бесплатное. Максимум, что я прошу оставить отзыв о моей работе по следующей ссылке: https://www.zamla.ru/otzyvy
Почему я делаю эту работу бесплатно. Потому что, многие проведя экспресс-экспертизу проекта, либо данную работу дают на доработку мне, либо если эту работу дорабатывают существующие исполнители, то уже новую работу заказывают у меня. И да, я все же верю в честность людей и ожидаю получить отзывы по своей работе.
1. Сама работа: это либо бизнес-план, презентация, инвестиционный меморандум или финансовая модель.
2. Требования инвестора
Результат
Экспертное заключение о возможности реализации проекта на основе данного бизнес-плана, о качестве бизнес-план в виде отчета о проведении экспертизы бизнес-плана, содержащие критические и не критические ошибки и необходимые действия для их устранения. Обычно от 2-х страниц и более.
Более подробно по ссылке:
https://www.zamla.ru/home/biznes-planirovanie/ekspertiza
Закажите бесплатно экспертизу вашего проекта, просто написав на finmodel@mail.ru или позвонив по телефону +7 905 35 63 318
Автор: Кручинецкий С.М., руководитель компании «Питер-Консалт»
Несколько месяцев тому назад в нашу
компанию обратились по вопросу разработки
бизнес-плана. Потенциальный заказчик забрасывал меня вопросами несколько
недель, а потом пропал, не сделав заказа.
Через 2-3 месяца этот заказчик объявился
вновь. Сказал, что бизнес-план сделали собственными силами, но не уверены в его
профессионализме и просят проверить его,
прежде чем передавать потенциальному инвестору.
Мы
делаем экспертизу бизнес-планов,
но нужно хорошо представлять особенности выполнения этой услуги.
Экспертиза любого документа — это его сверка с некоторым идеалом, образцом и
подготовка заключения об обнаруженных отличиях. Единого стандарта для разработки бизнес-планов нет. Есть
рекомендации международных организаций, форматы авторитетных консалтинговых
компаний, стандарты крупных банков. Все они близки между собой по существу и немного отличаются в деталях. Если образец заказчиком не
задан, рецензирующий эксперт бизнес-плана использует стандарт, обобщающий наиболее
авторитетные требования и рекомендации «по
существу».
Вот и у нас в компании для экспертизы бизнес-планов используется такой внутренний стандарт.
При этом заказчик услуги экспертизы бизнес-плана должен иметь в виду, что эксперт,
чтобы остаться в пределах разумного бюджета, сравнивает лишь внешние признаки документов, но не
проверяет корректность выполнения работы в
деталях.
Действительно, давайте попробуем в
деталях проверить, например, такой раздел бизнес-план, как исследование рынка. Недостаточно даже найти и проверить
достоверность тех данных, которые использовал разработчик для своих выводов о
рыночном окружении. А вдруг он какие-то важные для бизнес-плана данные не нашёл
или сознательно скрыл? Значит нужно проводить
полноценное исследование рынка, чтобы проверить работу разработчика
«по полной программе».
А как досконально проверить расчёт
финансового плана и планируемых показателей? Только путём повторения этого расчёта в надёжной программе бизнес-моделирования
или в проверенном шаблоне Excel.
Получается, чтобы провести экспертизу
бизнес-плана в деталях, нужно фактически повторить
всю работу. Эксперт, вероятно, с удовольствие это сделает. Но готов ли
будет заказчик заплатить за удовольствие эксперта стоимость бизнес-плана ещё раз?
В нашем примере, с которого я начал этот
текст, всё было несколько проще. Одного взгляда на присланный бизнес-план было
достаточно, чтобы узнать в нём малоценную поделку жуликов, редактирующих чужие бизнес-планы. Программа поиска
плагиата в Интернете быстро помогла найти прототип. Заказчик, обратившийся к
нам, собирался создавать учебное
заведение, а прототип был посвящён строительству
кинотеатра. А мы то удивлялись, почему в исследовании образовательного
рынка так много внимания уделено кинематографической отрасли!
В остальном бизнес-план страдал типичными ошибками «студенческих»
работ: слабый анализ рынка, отсутствие маркетингового плана, в финансовом
плане отсутствовала часть обязательных для финансового анализа форм, очень
много «воды», скачанной из Интернета, по разделам отсутствовали выводы и т. д.,
и т. п.
Надеюсь, теперь потенциальные заказчики
бизнес-планов представляют специфику этой услуги и сами решат, экономить ли им при заказе бизнес-плана,
положившись на последующую экспертизу, или сразу заказывать бизнес-план у профессионалов.
На нашем сайте размещены примеры разработанных нами бизнес-планов, отзывы наших заказчиков, 
запись нашего семинара на тему бизнес-планирования на ТВ «Успех», а также процедура заказа бизнес-плана.
Если вам потребовалось провести экспертизу
бизнес-плана, вы можете прислать его нам e-mail ksm@piter-consult.ru, а через 2-3 дня получить результат. Стоимость услуги 10 тыс. руб.
Утверждено постановлением Минэкономики от 30.09.2005 N 168
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЭКСПЕРТИЗЫ БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
____________________________________________________________________
(название республиканского органа государственного
управления, иной государственной организации, подчиненной
Правительству Республики Беларусь, в ведении или в состав
которой входит организация)
____________________________________________________________________
(название бизнес-плана инвестиционного проекта)
Инициатор инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(полное и сокращенное наименование инициатора
инвестиционного проекта, его юридический адрес)
Разработчик бизнес-плана инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(полное и сокращенное наименование организации,
разработавшей бизнес-план инвестиционного проекта, ее
юридический адрес)
Основание обращения
____________________________________________________________________
(нормативные правовые акты, поручения Правительства
Республики Беларусь, в соответствии с которыми необходимо
проведение экспертизы инвестиционного проекта)
Материалы, представленные для рассмотрения:
____________________________________________________________________
(бизнес-план инвестиционного проекта, имеющиеся заключения
по нему, учредительные документы, бухгалтерская
(финансовая) отчетность инициатора инвестиционного
проекта, другие документы и их копии)
Цель инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(краткое описание целей и задач инвестиционного проекта,
запланированных к реализации мероприятий)
I. КРАТКАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ИНИЦИАТОРЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО
ПРОЕКТА
1. Общие сведения об инициаторе инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(дата учреждения, форма собственности, среднесписочная численность
работающих, описание производимых товаров, продукции, работ, услуг
(далее — продукция), структура ее себестоимости, состояние основных
фондов, в том числе их активной части, и иные сведения об
инициаторе инвестиционного проекта)
2. Результаты финансово-хозяйственной деятельности инициатора
инвестиционного проекта:
____________________________________________________________________
(основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
инициатора инвестиционного проекта за последние 2 года и текущий
период (выручка и прибыль от реализации продукции, рентабельность
продукции (продаж), доля краткосрочных и долгосрочных обязательств
к выручке от реализации, коэффициенты текущей ликвидности,
обеспеченности собственными оборотными средствами, обеспеченности
финансовых обязательств активами, оборачиваемости и другие
коэффициенты), динамика их изменений, оценка структуры баланса,
вывод о финансовом состоянии инициатора инвестиционного проекта
и выявленных тенденциях)
II. ХАРАКТЕРИСТИКА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
3. Стратегия развития и используемые технологии
____________________________________________________________________
(описание существующих приоритетов развития отрасли во взаимосвязи
с инвестиционным проектом, описание стратегической направленности
инициатора инвестиционного проекта по совершенствованию
технологических процессов и модернизации существующих
производственных мощностей, внедрению новых технологий и
приобретению оборудования для выпуска новых видов продукции,
обоснование выбора оборудования, оценка технологического уровня
создаваемого производства, оценка реальности программы выпуска
продукции с учетом загрузки производственных мощностей)
4. Продукция, рынки сбыта и стратегия маркетинга
____________________________________________________________________
(планируемая к выпуску в соответствии с инвестиционным проектом
продукция, результаты анализа рынка, конкурентные преимущества
продукции по сравнению с аналогами на внутреннем и внешних рынках,
существующая и планируемая структура реализации продукции по рынкам
сбыта, каналы сбыта продукции, мероприятия по продвижению продукции
на рынок, вывод об эффективности стратегии маркетинга и возможности
реализации продукции в предусмотренном инвестиционным проектом
объеме и при запланированном уровне цен, оценка обеспеченности
сырьем)
5. Инвестиционные затраты и источники финансирования:
____________________________________________________________________
(суммарные инвестиционные затраты, в том числе капитальные затраты,
затраты на пополнение оборотных средств, финансовые затраты,
налоги, сборы и платежи, относимые на увеличение стоимости основных
фондов, источники финансирования инвестиционных затрат, условия их
привлечения, наличие подтверждающих документов, предусмотренные
инвестиционным проектом меры государственной поддержки, их
соответствие действующему законодательству, оценка возможности
осуществления инвестиционного проекта исходя из финансового
положения организации, вывод об обоснованности инвестиционных
затрат и проработанности схемы их финансирования, оценка риска
увеличения стоимости инвестиционных затрат и дефицита финансовых
ресурсов, иные особенности формирования инвестиционных затрат и
схемы финансирования)
6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности инициатора
инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(условия расчета финансово-экономической части инвестиционного
проекта (валюта расчета, рост заработной платы, стоимости
топливно-энергетических ресурсов, период выхода на проектную
мощность и иные условия), показатели финансово-хозяйственной
деятельности при реализации инвестиционного проекта (выходе на
проектную мощность), создание дополнительных рабочих мест,
дополнительные поступления налогов, сборов и платежей в бюджет,
коэффициент обновления основных средств, изменения в структуре
себестоимости продукции, экономия сырья, материалов,
топливно-энергетических ресурсов в расчете на единицу продукции,
иные показатели, которые планируется достичь в ходе реализации
инвестиционного проекта, вывод о результативности мероприятий
инвестиционного проекта)
7. Эффективность, финансовая реализуемость и устойчивость
инвестиционного проекта
____________________________________________________________________
(показатели эффективности инвестиционного проекта (динамический
срок окупаемости инвестиций и государственной поддержки, индекс
доходности, внутренняя норма доходности, чистый дисконтированный
доход), результаты анализа изменения уровня безубыточности,
коэффициента покрытия задолженности и других коэффициентов
и показателей, результаты анализа потока денежных средств, оценка
чувствительности инвестиционного проекта к изменению исходных
параметров (определение критических точек), вывод об эффективности
инвестиционного проекта, его финансовой реализуемости и
устойчивости)
Выводы:
____________________________________________________________________
(краткая итоговая оценка эффективности инвестиционного проекта и
полноты его проработки, рекомендации инициатору инвестиционного
проекта, необходимые меры по снижению возможных рисков,
целесообразность оказания запрашиваемых мер государственной
поддержки)
___________________________________ __________ _____________________
(должность заместителя руководителя (подпись) (расшифровка подписи
республиканского органа лица,
государственного управления, иной уполномоченного
государственной организации, на подписание
подчиненной Правительству заключения)
Республики Беларусь, в ведении
которой находится или в состав
которой входит организация)