Предприятие по переработке пластика в гранулы бизнес план с расчетами
Предлагаемый вашему вниманию бизнес-план по переработке пластика является одним из наиболее актуальных документов для начинающих предпринимателей. На сегодняшний день данный вид деятельности востребован не только как источник получения прибыли, но и как способ решения важнейшей социальной задачи – избавление наших населенных пунктов от отходов, которые могут причинить серьезный ущерб окружающей среде.
Общая концепция проекта
Переработка ПЭТ-бутылок и иных изделий из пластика приобрела актуальность сразу после начала их массового производства для хозяйственных нужд. В естественных условиях пластик разлагается очень долго, поэтому перед обществом рано или поздно встает вопрос: что делать с отходами из этого материала – утилизировать или же перерабатывать в сырье, востребованное для различных производственных целей. Как показывает статистика, рентабельность предприятий, занимающихся переработкой пластика, довольно высока. Это объясняется незначительными затратами на создание предприятий, простотой технологии переработки и практически неиссякаемыми источниками сырья.
В Российской Федерации данный бизнес гораздо более перспективен, чем в европейских государствах. Об этом красноречиво говорят цифры: в России ежегодно перерабатывается всего около 6% бутылок из пластика и иных видов упаковки, в то время как в Европе этот показатель составляет 80%. Рекомендуемый бизнес-план по переработке пластика с расчетами представляет собой проект организации небольшого завода, который будет востребован практически в любом регионе страны, особенно в небольших городах и вблизи мест массового отдыха.
Обзор рынка
Во всем мире каждый год образуется свыше 3 млрд тонн отходов из различных материалов. Среди этого количества не менее 11-12% приходится на долю пластмассы. Больше всего отходов из пластика «поставляют» США – примерно 77 кг на одного человека. В нашей стране этот показатель равен 25 кг. Рециклингу подвергаются в основном полиэтилен и полипропилен. Отходы комбинированного типа практически не перерабатываются. Вторсырье, которое получается из пластиковых отходов, направляется на предприятия, занимающиеся производством разнообразных конструктивов, композитных стройматериалов, упаковочных изделий и т.д. Важным достоинством современных технологий переработки является то, что в процессе рециклинга многие изначальные свойства пластиковых материалов утрачиваются и сфера их вторичного использования сужается, уменьшая тем самым повторное образование отходов.
В России ежегодный объем образования отходов из пластмассы оценивается примерно в 40 млн тонн, из которых для переработки пригодны только 35%. Как уже было отмечено выше, на переработку направляется всего 6% от этого количества. Остальная часть транспортируется на многочисленные свалки, размеры которых растут от года к году.
Главное препятствие на пути к организации в нашей стране цивилизованного подхода к переработке пластика – отсутствие системы раздельного сбора. Только такая деятельность может стать основной для глубокой переработки, потому что сортировка смешанных отходов дает возможность извлечь из них всего 10-15% пригодного для вторичного использования сырья.
Несмотря на все трудности, в России отрасль переработки отходов из пластика развивается. В стране постепенно увеличивается число заводов по производству флекса из бывшей в употреблении пластмассы, растет их доходность, повышается стоимость первичного сырья, которая, в свою очередь, ведет к увеличению применения вторсырья.
Отрадно, что на государственном уровне принимаются новые законы и разрабатываются привлекательные экономические условия для участников рынка. На нем в данное время основными игроками являются:
- 11 тыс. полигонов и свалок.
- 4 мусоросжигательных завода (все располагаются в столичном регионе).
- 5 мусороперерабатывающих заводов.
- 39 сортировочных баз.
- Свыше 1 тыс. транспортных организаций, занимающихся вывозом отходов.
Особенностью отечественного ранка переработки пластмассы является его преимущественно локальный характер, что приводит к постоянному увеличению площадей, занимаемых свалками. По оценке ФАС России, рынок характеризуется крайне низким уровнем конкуренции, особенно в региональном срезе. Пример этого – статистика по городам, которая зависит от численности населения. В частности, 45% городов, где проживает свыше 100 тыс. жителей, обслуживаются одним предприятием по вывозу отходов. Переработкой занимается значительно больше организаций,
В целом, по данным Research.Techart, отечественный рынок переработки оценивается в 1,5-2 млрд долларов. «Чистых» переработчиков на нем достаточно мало, большинство предприятий предпочитает заниматься производством изделий из флекса.
Кроме того, российский рынок переработки пластика неразвит технологически, о чем свидетельствует такая статистика:
- На свалках страны находится 36-38 млн тонн отходов (т.е. 90-92% от их общего количества).
- В стране сжигается всего 1,8% ТБО.
- Промышленной переработке в год подвергается 1,2-1,6 млн. тонн (3-4%).
Таким образом, открытие небольшого завода по переработке пластмассы является социально значимым и экономически привлекательным направлением бизнеса.
Организационно-правовая форма
Предприятие по переработке пластика создается в рамках организационно-правовой формы общество с ограниченной ответственностью (ООО). Данный выбор обусловлен преимуществами, которые будет иметь завод в производственной и коммерческой деятельности. Прежде всего:
- Возможностью заключения договоров на поставки продукции за рубеж.
- Предоставлением права ведения сотрудничества в юридическими лицами.
- Более широкими перспективами по развитию предприятия.
В соответствии с избранной формой организации бизнеса, налогообложение осуществляется по общей системе.
Основные уплачиваемые налоги и их величина указаны в следующей таблице:
| Налог | Применяемая база для налогообложения | Периодичность | Величина ставки |
| На величину прибыли | Сумма полученной прибыли | М-ц | 20% |
| НДС | Сумма начисленного НДС | М-ц | 18% |
| На имущество | Сумма стоимости приобретенного имущества | В соответствии с графиком | 2,2% |
| Подоходный | ФОТ | М-ц | 13% |
| Социальные платежи | ФОТ | М-ц | 34% |
Описание объекта
Создаваемый завод по переработке отходов пластмассы в качестве конечной продукции будет производить флекс. Этот материал представляет собой гранулы, которые в дальнейшем могут использоваться для изготовления одноразовой пластиковой посуды, упаковочной тары, пленок и лент из пластика и иных изделий.
Реализовать основные этапы данного проекта планируется в следующие сроки:
| Этап / месяц, декада | 1 | 2 | 3 | ||||
| 1 дек | 2 дек | 3 дек | 1 дек | 2 дек | 3 дек | 1 дек | |
| Регистрация ООО, предприятия | + | + | + | ||||
| Постановка на учет в налоговых органах, открытие расчетного счета | + | + | |||||
| Подписание договора на аренду производственных площадей | + | + | |||||
| Приобретение производственно-технологического оборудования | + | + | + | ||||
| Ремонт производственных помещений | + | + | + | ||||
| Оформление разрешений и заключение договоров на поставку сырья для предприятия | + | + | |||||
| Монтаж, наладка и испытания производственной линии по переработке пластика | + | + | + | + | |||
| Заключение договоров с потребителями конечной продукции (флекса) | + | + | |||||
| Подбор сотрудников | + | + | + | ||||
| Запуск предприятия | + | ||||||
Подбор производственных помещений
Для нормального функционирования предприятия по переработке пластика подбирается неиспользуемое помещение завода или крупного склада общей площадью не менее 120 кв. м. Объект должен иметь подключение к сетям электрообеспечения, водоснабжения и канализации. Наиболее предпочтительным является расположение завода вблизи полигонов для сбора и хранения отходов. Это позволит снизить затраты на транспортное обеспечение проекта.
На объекте оборудуются помещения для:
- Офиса предприятия.
- Складов сырья и готовой продукции.
- Рабочих завода.
- Цехов с установленной линией по переработке пластмассы.
- Санитарно-гигиенических нужд персонала.
- Хранения запасных частей оборудования и инструментов.
На территории завода оборудуется площадка для стоянки автомобилей, доставляющих сырье на переработку и вывозящих готовую продукцию.
Наилучшим решением для выбора помещения является его предоставление в аренду городской администрацией в рамках региональной экологической программы.
Производственно-технологическое оснащение
Подготовительный этап к переработке пластика представляет собой следующие операции:
- Сбор ПЭТ-бутылок и других видов пластиковой упаковки.
- Сортировка сырья по классам (цветам).
- Отбраковка изделий из поливинилхлорида (ПВХ).
После их выполнения сырье направляется на технологическую перерабатывающую линию, состоящую из следующих агрегатов:
- Ленточный транспортер.
- Роторная машина.
- Шнековый транспортер с архимедовым винтом.
- Машина для удаления с бутылок крышек и этикеток.
- Дробилка.
- Котел.
- Шнек.
- Моющая машина.
- Машина полоскания.
- Сушилка-водоотделитель (центрифуга).
- Оборудование воздушной сушки (пневмосушилка).
- Флотационные ванны.
- Бункер-накопитель.
Мощность приобретаемого оборудования – 700 кг флекса в час. Обслуживание линии осуществляется двумя рабочими.
Подбор персонала
Для работы на заводе по переработке отходов из пластика на начальной стадии реализации проекта привлекается 18 сотрудников. Штатное расписание и расходы на оплату труда приведены в следующей таблице:
| Наименование должности (специальности) | Количество штатных сотрудников | Размер заработной платы в месяц (в руб.) | ФОТ в месяц (в руб.) |
| Директор | 1 | 30 000 | 30 000 |
| Сборщики-сортировщики | 15 | 12 000 | 180 000 |
| Рабочие по обслуживанию технологической линии по переработке пластика | 2 | 20 000 | 40 000 |
| ИТОГО | 18 | 62 000 | 250 000 |
Бухгалтерские услуги на начальном этапе функционирования предприятия передаются на аутсорсинг.
Финансовый план
Общие вложения в проект распределяются следующим образом:
| Направления финансирования проекта | Всего (в руб.) |
| Покупка оборудования | 3 500 000 |
| Оборотные средства | 155 000 |
| Организационные расходы | 610 000 |
| Всего (в руб.) | 4 265 000 |
Планируется, что пластиковые бутылки будут приобретаться, в основном, у местного населения по цене 15-18 рублей за 1 кг (в расчетах используется цена 18 рублей за 1 кг). Учитывая, что из 1 кг отходов пластмассы получается примерно 800 грамм флекса, технологические потери линии составят 20% от общей массы отходов. Средняя стоимость флекс-гранул составляет 35 руб./кг. Транспортные затраты принимаются в размере 20% от стоимости сырья.
При данных условиях выручка завода от продаж продуктов за первый год его работы составит 17 248 000 рублей.
Общие расходы по проекту за 1 год функционирования предприятия приведены в данной таблице:
| Статьи расходов | Расходы (в руб.) |
| Заработная плата | 1 840 000 |
| Налоги ФОТ | 552 000 |
| Арендная плата | 528 000 |
| Амортизация оборудования | 3 500 000 |
| Оплата бухгалтерских услуг | 120 000 |
| Приобретение сырья | 11 088 000 |
| Коммунальные платежи | 112 000 |
| Оплата электроэнергии | 616 000 |
| Маркетинг и реклама | 50 000 |
| Прочие переменные расход | 245 000 |
| Всего | 18 651 000 |
Прогнозируемый объем выручки завода за 1 год работы составит 17 248 000 рублей при величине себестоимости производства в 18 651 000 рублей. С учетом выплаты налогов в объеме 172 480 рублей, чистая прибыль предприятия составит 1 575 480 рублей. Таким образом, при горизонте планирования деятельности предприятия 1 год, прогнозируемых расходах и доходах, вложения в создание завода по переработке пластика окупятся не позднее чем через 8 месяцев с даты его открытия. Рентабельность предприятия за этот период составит 27%.
SWOT-анализ бизнеса
Наглядное представление о потенциальных рисках и преимуществах данного бизнеса дает SWOT-анализ.
Сильные стороны:
- Наличие разностороннего международного опыта деятельности предприятий в данной отрасли.
- Наличие типовой проектно-сметной документации по созданию объектов переработки пластмассы.
- Высокая социальная значимость вида деятельности.
- Наличие общественных экологических организаций, поддерживающих создание перерабатывающих предприятий.
- Наличие экологических программ, реализуемых местными органами государственной власти.
- Простота технологий переработки сырья.
- Постоянное наличие сырья для переработки.
Слабые стороны:
- Недостаточная разработка региональной нормативно-правовой базы для деятельности заводов по переработке отходов из пластика.
- Возможная ограниченность сырьевых источников в некоторых регионах страны.
- Недостаточный уровень организации раздельного сбора отходов.
- Слабое развитие отрасли в стране.
- Низкий социальный престиж деятельности.
Вследствие этого бизнес может столкнуться со следующими рисками:
- Рыночные колебания стоимости конечной продукции.
- Снижение инвестиционной привлекательности.
- Изменения в сфере государственного регулирования правил обращения с отходами.
В итоге
Создание предприятия по переработке пластиковых отходов является экономически обоснованным и прибыльным бизнесом. Рентабельность производственного процесса обеспечивается незначительными затратами на приобретение сырья, малыми текущими производственными издержками и высоким уровнем прибыли после выхода предприятия на режим безубыточной работы.
Бизнес по переработке любого вторсырья всегда будет актуальным по причине того, что новое сырье для переработки появляется буквально ежеминутно. С ним в любом случае придется что-то делать: либо утилизировать пластиковые бутылки, либо дать им «вторую жизнь» и заработать на этом деньги. Пластиковые отходы в естественных условиях будут разлагаться сотни лет, поэтому их переработка – это не только рентабельный бизнес, но и улучшение экологической ситуации на планете. Идея такого бизнеса появилась одновременно с развитием массового производства пластика и может приносить неплохую прибыль. В России бизнес по переработке пластиковых бутылок имеет больше перспектив, чем в странах Европы, поскольку такая деятельность является относительно новой у нас и конкуренция здесь минимальна. Кроме того, в российских условиях никогда не будет недостатка в сырье для переработки и при правильной организации процесса при относительно небольших инвестициях можно получать значительный доход.
Продукция производства по переработке пластика – флекс – гранулы небольшого объема. Доходы проекта будут зависеть от грамотной работы с предприятиями, использующими флекс в качестве материала для собственного производства. На начальном этапе логичным решением будет заинтересовать отдел закупок таких предприятий демпинговыми мерами: несмотря на увеличение срока окупаемости за счет снижения выручки от продажи флекса, такие меры позволят завязать долгосрочные партнерские отношения и наладить стабильный сбыт продукции завода по переработке пэт-бутылок.
Флекс является востребованным материалом. Он используется при производстве одноразовой пластиковой посуды, тары, пластиковой ленты и пленки, а также других изделий из пластика. При грамотной сбытовой политике и правильном ценообразовании продукция линии по переработки пластиковых отходов будет пользоваться спросом, поэтому проблем со сбытом возникнуть не должно.
Часто наши предприниматели считают, что оборудование для переработки пластиковых бутылок дорогое и в связи с этим затраты долго не окупятся. Нашими расчетами мы постараемся развеять эти мысли, посчитать затраты и окупаемость этого непростого бизнеса.
Как подобрать необходимое помещение для организации бизнеса?
Самое лучшее расположение рядом со свалками, помещение на каком-нибудь заброшенном заводе, складе. Это расположение значительно сэкономит расходы на транспорт. Также подойдут какие-нибудь ангары на окраине города. Самое главное – к этим строениям должны быть подведены коммуникации: электричество, вода.
Сейчас все начали заниматься экологическими вопросами и поэтому перед тем как начинать искать помещение поинтересуйтесь в городских администрациях о развитии экологической программы в регионе. С помещеньем может и не помогут, но грант для организации бизнеса вполне можно получить.
Для наших расчетов принимаем, что у нас в аренде находится помещение 120 кв. метров, стоимость аренды 400 руб./м2. Хорошо, если рядом с арендуемым нами складом есть свободный земельный участок, его можно использовать также для складирования прессованных бутылок.
Какое оборудование необходимо приобрести для организации бизнеса по переработке пластиковых бутылок?
На покупке оборудования, если вы решили заниматься этим бизнесом всерьез, лучше не экономить. Сам процесс переработки бутылок выглядит следующим образом. Сырье — использованная ПЭТ-бутылка собирается и сортируется на неокрашенный и окрашенный (по цветам) классы. Выгоднее всего закупать для переработки прозрачные пластиковые бутылки. На втором месте стоит разноцветный пищевой пластик, а самый дешевый – это пластик коричневого цвета из-за того, что сфера его применения очень ограничена. Итак, принимая бутылки, каждый цвет в дальнейшем обрабатываем отдельно. Бутылки из поливинилхлорида (ПВХ) отбраковываются, так как их переработка происходит отдельно. Вручную удаляются посторонние предметы, такие как резина, стекло, бумага, металл, другие типы пластиков.
Линия по переработке состоит из нескольких агрегатов, соединяющихся вместе ленточными транспортерами. Сначала сырье попадает в специальную роторную машину, там отделяются этикетки и крышки. Далее бутылки подаются в дробилку — аппарат с несколькими ножами, происходит измельчение пластика. Потом вся эта масса мелко нарубленного пластика посредством специального шнекового транспортера, предназначенного для перемещения аморфных продуктов (снабженный архимедовым винтом), перемещается в паровой котел, где под действием горячей воды удаляются оставшиеся после переработки в машине для отделения этикеток и крышек посторонние элементы. После котла очищенный пластик помещается в моющую полировочную машину, а затем — в машину полоскания, далее в сушилку-водоотделитель и воздушную сушку. После высыхания уже готовый флекс скапливается в специальном бункере.
Для нашего производства решено приобрести производственную линию производство Китай, в состав которой будет входить: конвеер подающий, дробилка (с подачей воды), шнек, бочка с парогенератором, шнек, фрикционная мойка, две флотационные ванны, центрифуга, пневмосушка, воздушный разделитель, бункер накопитель. Также сразу же планируем приобрести заточной станок для плоских ножей дробилки. Мощность дробилки составляет 30 кВт. Общая мощность подключения всего оборудования 100 кВт. Производительность дробилки около 500 кг в час. У мойки производительность около 700 кг в час. Стоимость приобретаемого оборудования 3,5 млн. рублей. Для обслуживания этой линии достаточно два человека.
Как посчитать окупаемость бизнеса?
Итак, начинаем сначала. Начинаем с регистрации предприятия ООО. Стоимость регистрации предприятия составляет 10000 рублей. Данный вид деятельности лицензируется в соответствии с действием закона № 458-ФЗ. Получение лицензии довольно длительный процесс. Поэтому, для ускорения получения результата рассмотрим услуги посреднических организаций. Стоимость получения лицензии в таких организациях составляет от 600000 до 700000 рублей. Для наших расчетов принимаем, что стоимость лицензии составит 600000 рублей и займет ее оформление 4 месяца.
На наше предприятие планируется нанять 18 человек: директор предприятия, двое сотрудников работают на линии и пятнадцать на первичной переработке сырья. Стоимость заработной платы можно посмотреть в приведенных ниже таблицах.
Для сбора сырья будет целесообразно организовать собственный пункт по приему пластиковых отходов. После того, как проект заработает и начнет приносить стабильную прибыль, можно будет рассмотреть вопрос об организации нескольких пунктов приема. Кроме того, возможна установка специальных контейнеров со специальной маркировкой. Но следует помнить, что при этом потребуется дополнительная сортировка: наивно предполагать, что в контейнеры будут складывать только пластиковые отходы.
Другой вариант – скупка пластикового вторсырья у сторонних пунктов приема. Недостатком этого способа является удорожание стоимости материалов для производства и закономерное уменьшение ежемесячной прибыли, поэтому оптимальным решением станет организация собственного пункта по приему пластиковых отходов.
Приобретать пластиковые бутылки для наших расчетов планируется у населения, стоимость 15-18 руб./кг. Для своих расчетов принимаем стоимость приема ПЭТ 18 руб./кг. Из одного килограмма пластиковых бутылок получается 800 грамм флекса, потери составляют около 20% от веса из-за грязи, этикеток, крышек. Стоимость продажи вымытых флекс хлопьев для расчета принимаем 35 руб./кг. Затраты на транспорт примем в размере 20% от стоимости принятого пластика в виде бутылок. Себестоимость производства, окупаемость средств мы рассчитаем в приведенных ниже таблицах.
Таблица 1. Инвестиции в производство
1 кв-л | 2 кв-л | 3 кв-л | 4 кв-л | Итого | |
год | |||||
Покупка оборудования | 3500000 | 3500000 | |||
Оборотные средства | 155000 | 155000 | |||
Организационные расходы | 610000 | 610000 | |||
Всего расходов | 4265000 | 4265000 |
Таблица 2. Штатное расписание производства
Кол-во | Зарплата | Всего | |
человек | руб/мес | ФОТ | |
Директор | 1 | 30000 | 30000 |
Сортировщики | 15 | 12000 | 180000 |
Рабочий | 2 | 20000 | 40000 |
ИТОГО | 18 | 62000 | 250000 |
Таблица 3. Расчет налогов от ФОТ
Итого | Итого | |
1 год | 2 год | |
Директор | 300000 | 360000 |
Сортировщик | 1260000 | 2160000 |
Рабочий | 280000 | 480000 |
ИТОГО ФОТ | 1840000 | 3000000 |
ИТОГО НАЛОГОВ | 552000 | 900000 |
Таблица 4. Выручка от продаж продуктов переработки
Итого | Итого | |
1 год | 2 год | |
Выручка от продажи флекса | 17248000 | 29568000 |
Всего выручка | 17248000 | 29568000 |
Таблица 5. Перечень расходов предприятия
Итого | Итого | |
1 год | 2 год | |
Постоянные расходы | ||
Заработная плата | 1840000 | 3000000 |
Налоги ФОТ | 552000 | 900000 |
Арендная плата | 528000 | 576000 |
Амортизация | 3500000 | |
Услуги бухгалтера | 120000 | 180000 |
Переменные расходы | ||
Бутылки ПЭТ | 11088000 | 19008000 |
Коммунальные расходы | 112000 | 192000 |
Электричество | 616000 | 1056000 |
Транспорт | ||
Реклама | 50000 | 60000 |
Прочие переменные расходы | 245000 | 420000 |
Всего затрат | 18651000 | 25392000 |
Таблица 6. План доходов и расходов
Итого | Итого | |
1 год | 2 год | |
Выручка предприятия | 17248000 | 29568000 |
Себестоимость производства | 18651000 | 25392000 |
Валовая прибыль | -1403000 | 4176000 |
Проценты по кредиту | ||
Прибыль до налогообложения | -1403000 | 4176000 |
Налоги | 172480 | 295680 |
Чистая прибыль | -1575480 | 3880320 |
Чистая прибыль с нарастающим итогом | -1575480 | 2304840 |
Таблица 7. Прогноз движения денежных средств на производстве
Итого | Итого | |
1 год | 2 год | |
Поступления от основной деятельности | 17248000 | 29568000 |
Расходы от основной деятельности | ||
Заработная плата | 1840000 | 3000000 |
Налоги от ФОТ | 552000 | 900000 |
Услуги бухгалтера | 120000 | 180000 |
Арендная плата | 528000 | 576000 |
Бутылка пэт | 11088000 | 19008000 |
Коммунальные расходы | 112000 | 192000 |
Электричество | 616000 | 1056000 |
Транспорт | ||
Реклама | 50000 | 60000 |
Прочие переменные расходы | 245000 | 420000 |
Налоги от выручки | 172480 | 295680 |
Оплата процентов по кредиту | ||
Денежные средства от основной деят-ти | 1924520 | 3880320 |
Поступления от инвестиционной деят-ти | 4265000 | |
Оборотные средства | 155000 | |
Расходы по инвестиционной деят-ти | 4110000 | |
Покупка оборудования | 3500000 | |
Организационные расходы | 610000 | |
Денежные средства от инвестиционной деят. | 155000 | |
Поступления по финансовой деят-ти | ||
Расход по финансовой деят-ти | ||
Возврат суммы долга по кредиту | ||
Денежные средства от финансовой деят-ти | ||
Остаток денежных средств на конец пер-да | 2079520 | 3880320 |
Таблица 8. Расчет окупаемости
Горизонт планирования | 2 года |
Выручка предприятия, руб. | 54208000 |
Прибыль предприятия, руб. | 14743476 |
Инвестиции в проект, руб. | 4031200 |
Срок окупаемости, мес. | 8 |
Рентабельность ,% | 27,2 |
Вывод. Переработка пластика как бизнес – выгодный проект. Рентабельность производства обеспечивается низкой стоимостью сырья, относительно небольшими текущими издержками на производство и большими доходами после выхода на плановые показатели производства. Инвестиции в проект окупятся в течение от восьми месяцев до полутора лет, после этого предприятие по переработке пластика начнет приносить стабильный доход.