Последовательность разработки бизнес плана инвестиционного проекта

9 Разработка бизнес-планов инвестиционных проектов

Одним из важных механизмов ведения эффективной инвестиционной деятельности является планирование. В свою очередь, разработка бизнес планов инвестиционных проектов позволяет инвестору грамотно управлять капиталом и прогнозировать выгодность такого проекта.

Общее понятие

Перед тем, как будут рассмотрены особенности разработки бизнес планов инвестиционных проектов, акцентируем внимание на общем понятии бизнес-планов.

Вот несколько, наиболее часто встречающихся формулировок:

это документ, содержащий информацию об инвестиционном проекте, которая необходима для его реализации;
это краткое, точное и понятное описание предполагаемой инвестиционной деятельности с обоснованными выводами, проведенным анализом эффективности (см. Эффективность инвестиций: основные критерии) и целесообразности ее проведения;
это формализованное представление для инвестора о проекте;
это результат прединвестиционных исследований;
это определение целей, путей и методов достижения каких-либо инвестиционных программ.

Все вышеперечисленные определения дополняют друг друга и для формирования общего представления что такое бизнес-план лучше рассматривать их в комплексе.

Цели и задачи

Бизнес план инвестиционного проекта разрабатывается с целью решить или ответить на два основных вопроса:

Стоит ли вообще вкладывать средства?
Окупятся ли затраты, связанные с реализацией проекта?

Главные цели и задачи бизнес-планирования можно также разделить на внешние и внутренние. Что имеется в виду и что к ним относится?

К целям создания, которые имеют внешний характер, относятся:

необходимость получения займа;
получение инвестиций.

Фактически для решения этих целей бизнес-план составляется как обоснование необходимости получения инвестиций и для того, чтобы потенциальный инвестор мог удостовериться в целесообразности их осуществления. Он выступает визитной карточкой инвестиционного проекта.

Внутренние цели составления планов:

определение направлений деятельности;
анализ целевых рынков;
разработка маркетинговых мероприятий;
оценка и анализ финансового положения компании/фирмы/предприятия;
оценка квалификации имеющихся кадров компании;
разработка проектов выпуска новой продукции/работ/услуг;
составление проспектов дополнительной эмиссии ценных бумаг фирмы.

Опираясь на все вышеперечисленные цели, можно сказать, что обоснование и разработка бизнес плана инвестиционного проекта необходимы не только для привлечения инвестиций, но и для внутреннего менеджмента компаний. Он дает возможность управляющим своевременно реагировать на изменения, происходящие на рынке, и избежать ошибок в процессе реализации того или иного проекта.

Методики разработки

В настоящий момент не существует унифицированной структуры и формы бизнес-плана. Она может отличаться в зависимости от вида бизнеса и выбранного инвестиционного направления. Но несмотря на это в финансовой практике все же используются несколько определенных методик.

К ним относятся следующие методы разработки инвестиционного бизнес плана:

бизнес-план по международным стандартам UNIDO;
методика, разработанная Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР);
метод BFM Group;
методика КПМГ.

На фото ниже представлена структура бизнес-плана, которая применяется в каждой из них.

Бизнес план инвестиционного проекта методика разработки

Структура плана для российского рынка

В России условно правилами по разработке бизнес планов инвестиционных проектов можно назвать общие методические рекомендации, которые даны Министерством экономразвития РФ. Согласно этих рекомендаций, структура бизнес-плана адаптирована под российские условия бизнеса и содержит разделы, указанные в таблице ниже.

Пример структуры

Кратко о каждом разделе

Итак:

Резюме представляет собой краткое изложение основных целей и описание результатов, которых желают достигнуть после успешной реализации проекта. В этом разделе также может быть указана краткая информация об ожидаемом спросе, необходимом объеме финансирования (инвестиций), преимуществах товаров или услуг, которые планируется выпускать и т. п.
История создания, форма собственности, учредители компании освещаются во втором разделе.

Совет! Дополнительно в него можно включать информацию об основных поставщиках, доле на рынке, финансовой ситуации, но не более чем за последние 3 года.

Главный принцип разработки бизнес плана инвестиционного проекта в части третьего раздела – это проведение оценки спроса на продукцию/услуги и объемов производства в разрезе регионов или страны в целом.
Четвертый раздел полностью посвящается описанию продукции/услуги с выделением преимуществ и указанием конкретных параметров: цена, качество, сервис, необходимость получения лицензии на выпуск, патентные права и т. д.
Пятый раздел посвящен организации производства, где обосновывается график выпуска продукции, рассчитанный с учетом планируемых объемов.
Шестой и седьмой разделы: инвестиционный климат и конкурентоспособность — не являются обязательными и финансовые аналитики просто рекомендуют включать их в бизнес-план.
Раздел «Реализация продукции» – это маркетинговый план, описание стратегии поведения на рынке, обоснование ценовой политики компании.
Без квалифицированного персонала успех реализации проекта сводится к нулю, поэтому раздел «Кадры» включается в структуру плана. Он содержит основы кадровой, мотивационной политики, а также структуру управления и менеджмента предприятия.
Пожалуй, самым важным для инвестора является финансовый раздел. Причин тому как минимум две: он содержит расчетные показатели эффективности с учетом возможных рисков и финансовое обоснование проекта.

Внимание! На практике для планирования, контроля и анализа инвестпроектов используются следующие документы: баланс, отчет о движении денежных средств и о финансовых результатах.

Источник

В статье описывается пример структуры бизнес-плана, краткое содержание ее основных пунктов. Также статья содержит описание последовательности разработки инвестиционного проекта.

Кратко об основных пунктах структуры бизнес плана

Структура бизнес плана – последовательность изложения стадий исполнения инвестиционного проекта, которая содержит информацию, описывающую цели проекта, предпосылки и инструменты для их достижения.

Корректность и вариативность формулировки структуры разрабатываемого бизнес плана зависит, в первую очередь, от отрасли, в которой будет осуществлять свою деятельность компания, от ее масштаба и от конкретного вида деятельности.

Если проект описывает создание производственного предприятия, то структура усложняется, она должна подробно описать все производственные процессы и характеристики выпускаемой продукции, с учетом технологических особенностей и себестоимости выпускаемой продукции. В случае же с торговыми компаниями, структура может быть проще, и основное внимание при разработке бизнес плана стоит уделить маркетинговым исследованиям рынка, правильному выбору ниши и особенностям построения сети дистрибуции.

Но в любом случае, при разработке структуры бизнес плана присутствуют пункты, которые обязательны для любого инвестиционного проекта.

титульный лист;
информация о требованиях к конфиденциальности, отражающая уровень ограничений на разглашение информации, содержащейся в проекте, которые устанавливает разработчик;
резюме, с краткой характеристикой сути плана, его целей и задач, информацией о компании и ее партнерах;
рыночный анализ, с результатами и описанием проведенных маркетинговых исследований;
описание конкурентной среды на рынке, с определением планируемых позиций разрабатываемой компании;
описание продукта, включающее его конкурентные характеристики, факторы привлекательность для клиентов, ассортиментную линейку и уровень цен;
стратегия маркетинга, выраженная в конкретном плане, описывающем действия по продвижению продукта и формированию положительного имиджа компании и лояльности клиентов;
план продаж;
основные нюансы производственных и технологических процессов;
организационные моменты реализации проекта;
финансовая модель, с расчетами доходной и расходной частей, формированием основных финансовых и экономических параметров инвестиционного проекта;
оценка существующих рисков и способов их снижения;
приложения.

Также, если вам, например, нужен бизнес-план под Сбербанк, то следует помнить, что требования к документу будут отличаться от общих.

Пример структуры бизнес плана

Рассмотрим основные компоненты структуры бизнес плана, с раскрытием содержания каждого пункта:

Титульный лист. Это лицо бизнес плана, он содержит название компании и самого проекта, контактные данные, дату разработки и, в случае необходимости, данные о потребности в инвестировании и сроку окупаемости.
Положение о конфиденциальности. Данный раздел структуры бизнес плана описывает требования разработчика к условиям использования информации, содержащейся в проекте. То есть все лица, которые будут изучать проект, обязаны учитывать авторские права инициатора и использовать данные только на условиях, описанных в данном положении.
Резюме инвестиционного проекта. Этот пункт служит средством формирования первого впечатления и вызывания интереса у потенциальных инвесторов и финансовых партнеров. Резюме должно уместить в кратком объеме основные выжимки сути проекта и его преимуществ, для чего в него включают: суть и цель проекта, какие ресурсы нужны на реализацию, кто является инициатором, уникальные характеристики, основные параметры инвестиционной привлекательности.
Рыночный анализ. Раздел содержит описание и географию проведенных маркетинговых исследований, включающих оценку емкости рынка, конкурентной среды и особенностей потребительского поведения. На основании этой информации формулируется стратегический план маркетинга.
Описание компании и ее планируемое место на рынке. Этот элемент структуры разрабатываемого бизнес плана содержит полную информацию о компании:

оценка позиции в отрасли и организационная форма;
направления деятельности и ассортимент производимых товаров или оказываемых услуг;
адрес, требования к помещению, предполагаемый график работы;
штатная структура и пр.

Характеристики продукта/услуги. Этот пункт должен сформировать основные качества продукта, определяющие его конкурентоспособность, величину потребительского спроса и особенности организации его производства:

перечень наименований;
способы использования и удовлетворения спроса;
потребительские конкурентные параметры;
особенности сопровождения и организации клиентского сервиса.

Стратегический план маркетинговых и дистрибуционных активностей. Содержание раздела основано на результатах проведенных маркетинговых исследований и представляет собой план действий по достижению стратегических целей и задач, который включает в себя следующие пункты:

планирование объемов спроса и инструментов его стимулирования;
каналы дистрибуции и конкурентный уровень цен№
свойства потребительской привлекательности и пр.;
план продаж.

Технологические нюансы. Этот элемент структуры бизнес плана отвечает за описание особенностей технологического процесса и требуемого для его организации оборудования.
Вопросы организационной подготовки. Раздел содержит особенности правовой стороны бизнеса, перечень действий для его нормального старта и прочие организационные и нормативные активности.
Финансовая модель инвестиционного проекта. В рамках этого раздела проводятся:

расчеты графика и объемов внешнего финансирования, включающие описание потенциальных поставщиков сырья и материалов;
планирование операционных затрат;
формирование бюджета доходов на основании плана продаж, ассортимента и уровня цен;
вычисление основных параметров инвестиционной привлекательности, в виде величины рентабельности, срока окупаемости, графика возврата инвестиций и прочих показателей.

Риск – менеджмент. Данный пункт структуры инвестиционного проекта описывает внутренние и внешние риски, которые могут возникнуть в ходе реализации, а также инструменты и способы их снижения, заложенные в процессе разработки бизнес плана.
Приложения к проекту. Сюда выносятся все документы, которые использовались в процессе проектирования и на которые есть ссылки в тексте проекта. Примером таких документов могут быть копии договоров и контрактов, данные опросов и наблюдений, полученные в ходе проведения маркетинговых исследований, прайс листы конкурентов и поставщиков и пр.

В общем, грамотно составленная и наполненная структура бизнес плана, позволит обосновать эффективность проекта и доказать его привлекательность для потенциальных инвесторов. Чтобы оптимизировать расходы материальных, временных и человеческих ресурсов, скачайте с нашего сайта полноценный готовый бизнес-план, в который уже включены требуемые для обоснования инвестиций финансовые параметры проекта. Или закажите индивидуальный бизнес-план «под ключ», разработанный с учетом специфики вашей конкретной компании.

Этапы разработки инвестиционного проекта

В процессе разработки бизнес плана выделяют несколько главных этапов:

Подготовка. Здесь надо определить стратегические цели и задачи инвестиционного проекта, сроки его исполнения и ответственных, составить планы – графики и определить необходимость пользования услугами сторонних специалистов. Стадии реализации первого этапа:

определение целей написания бизнес-плана;
определение источников информации;
точное определение целевых читателей;
установление общей структуры документа.

Составление текста проекта, включая компоновку всех разделов структуры инвестиционного проекта в единый документ:

процессы сбора и анализа информации. Источниками данных могут быть специализированные компании, проводящие соответствующие рыночные и отраслевые исследования. Также данные можно собрать самостоятельно, используя отрытые информационные ресурсы, аналитические отчеты, данные органов государственной статистики, экономические газеты и журналы. Полученная информация перерабатывается и анализируется, а руководитель проекта принимает решение о ее достаточности и обоснованности для формирования бизнес плана.
написание пунктов бизнес плана. Процесс написания можно осуществить самостоятельно или с привлечение специализированной консалтинговой фирмы, но и в том и в другом случае процессы проектирования должны проходить с привлечением будущих исполнителей, чтобы обеспечить их понимание и синергетический эффект от взаимодействия с разработчиками

Обсуждение структуры и процессов разработки бизнес плана. Для проведения продуктивного обсуждения, все участники процесса должны тщательно изучить полученный документ, в соответствии со своим уровнем ответственности и квалификацией, и сформулировать экспертные заключения по каждому пункту структуры инвестиционного проекта. В процессе совместного обсуждения принимается решение о принятии документа реализации, или формируется список и сроки доработок и устранения замечаний.
Утверждение проекта. На этом этапе разработки бизнес плана утверждается его окончательная редакция, подписывается инициатором проекта или ответственным исполнителем, и готовятся копии для рассылки всем заинтересованным лицам.

При выборе направления для развития вашего проекта, вы можете обратить внимание на сферу строительства. А мы поможем вам с подготовкой бизнес-плана в сфере строительства. Вы можете выбрать любой из них.

Учитывая количество этапов разработки бизнес плана и их сложность, самостоятельное проектирование способно привести к большим рискам возникновения ошибок. Чтобы снизить вероятность возникновения такой ситуации, скачайте у нас на сайте полноценный готовый бизнес-план, с корректными расчетами параметров финансовой модели, характеризующими инвестиционную привлекательность проекта. Также вы можете заказать индивидуальный бизнес-план «под ключ», в котором мы учтем все ваши пожелания и специфику работы в выбранной отрасли.