Порядок разработки и согласования бизнес плана

Регламент определяет порядок разработки, корректировки, согласования и утверждения бизнес-планов дочерних и зависимых обществ и организаций ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России» и их дочерних и зависимых обществ и организаций подготовки и представления отчетов об их исполнении, а также формирования и ведения информационной базы по бизнес-планированию.

Регламент бизнес-планирования разработан с учетом положений «Стандарта бизнес-планирования дочерних и зависимых обществ и организаций ОАО РАО «ЕЭС России» разработки и установления ключевых показателей эффективности для ДЗО и БЕ. Бизнес-план разрабатывается как инструмент обеспечения операционной деятельности ДЗО в целях выполнения утверждаемых Советами директоров ключевых показателей эффективности.

Периодом планирования для бизнес-плана установлен год с поквартальной разбивкой. Бизнес-план утверждается Советом директоров ДЗО.

Отчеты об исполнении бизнес-планов (за первый квартал, за второй квартал и 6 месяцев, за третий квартал и 9 месяцев) и годовой отчет (включая отчет за четвертый квартал) подлежат рассмотрению Советом директоров ДЗО.

Департамент бизнес-планирования КЦ обеспечивает на постоянной основе мониторинг выполнения требований Стандарта бизнес-планирования должностными лицами и подразделениями ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России», дочерними и зависимыми обществами и организациями Холдинга; о выявленных нарушениях регулярно докладывает руководителю Корпоративного центра.

Порядок разработки, согласования и утверждения бизнес-планов

Бизнес-единицы, в течение 20 рабочих дней после утверждения Правлением целевых значений КПЭ для ДЗО, рассматривают проекты бизнес-планов подведомственных ДЗО и согласовывают их.

Процедуры рассмотрения и согласования бизнес-планов подведомственных ДЗО определяются внутренними регламентами КЦ и БЕ, являющимися неотъемлемой частью Стандарта бизнес-планирования.

В срок не позднее 30 рабочих дней после утверждения КПЭ для ДЗО, после завершения внутреннего согласования, БЕ обеспечивают согласование бизнес-планов подведомственных ДЗО:

· со службами Технического директора КЦ ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России» – в части ремонтных и инвестиционных программ на предмет их соответствия «Программе действий по повышению надежности ЕЭС России»;

· с Департаментом финансовой политики КЦ — в части инвестиционных проектов, относимых к крупным в соответствии со Стандартом классификации, рассмотрения и утверждения инвестиционных проектов ДЗО и взаимодействия Корпоративного центра и Бизнес-единиц Общества по установлению требований к инвестиционным проектам;

· с БЕ «Сети» — в части, касающейся электросетевых комплексов АО-энерго;

· с Департаментом бизнес-планирования КЦ – по ключевым показателям эффективности, устанавливаемым ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России» для компании, и показателям «Дивиденды», «Дивиденды на пакет акций ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России»Â», «Размер дивидендов на 1 привилегированную акцию», «Размер дивидендов на 1 обыкновенную акцию», «Чистая прибыль (убыток) по отгрузке», «Резервный фонд», «Использование прибыли на инвестиции текущего года», «Покрытие убытков прошлых лет».

Департамент бизнес-планирования КЦ в ходе согласования обеспечивает проверку бизнес-планов на соответствие Стандарту бизнес-планирования и программный контроль достоверности и непротиворечивости содержащихся в них сведений.

В ходе согласования бизнес-планов Бизнес-единицы обеспечивают идентичность бумажной и электронных версий бизнес-планов, находящихся в КЦ, Бизнес-единице и ДЗО.

После завершения согласования Департамент бизнес-планирования КЦ возвращает согласованный бизнес-план ДЗО в Бизнес-единицу и обеспечивает загрузку идентичной электронной версии бизнес-плана в базу данных по бизнес-планированию ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России».

В срок не позднее 30 календарных дней с момента согласования бизнес-планов подведомственных ДЗО, КЦ и БЕ обеспечивают рассмотрение согласованных бизнес-планов на заседаниях Советов Директоров подведомственных ДЗО.

Департамент бизнес-планирования КЦ при подготовке экспертного заключения к Совету директоров ДЗО обеспечивает проверку представленного на утверждение Советом директоров бизнес-плана ДЗО (включая электронную версию) на соответствие хранящейся в базе данных ОАО РАО «Ð•Ð­Ð¡ России» согласованной версии бизнес-плана.

В случае выявления несоответствий Департамент бизнес-планирования КЦ требует от Бизнес-единицы вынесения ДЗО на Совет директоров ДЗО согласованной версии бизнес-плана, в противном случае выдает отрицательное экспертное заключение по вопросу утверждения бизнес-плана.

Утверждение бизнес-плана ДЗО Советом директоров ДЗО вводит его в действие на установленный период и отменяет ранее утвержденный бизнес-план (в случае его наличия).

Энергокомпании в рамках положений Стандарта бизнес-планирования и других действующих корпоративных стандартов самостоятельны в организации бизнес-планирования, в т.ч. своих подразделений, имеют право разрабатывать и использовать любые дополнительные таблицы, формы, информационные системы и иные необходимые инструменты организации бизнес-планирования, непротиворечащие Стандарту бизнес-планирования.

Данные, представляемые в бизнес-плане (отчете) не должны противоречить сведениям, представляемым компанией в других плановых и отчетных АРМ, формах статистической, бухгалтерской и внутрифирменной отчетности.

Бизнес-план является инструментом достижения ключевых показателей эффективности (КПЭ). Для этого показатели всех разделов бизнес-плана должны в конечном счете обеспечивать выполнение КПЭ. В этих целях подготовка бизнес-плана (отчета) в ДЗО осуществляется с использованием автоматизированного рабочего места (АРМ бизнес-плана), который обеспечивает соответствие бизнес-плана принятому стандарту, функциональные взаимосвязи и единый порядок расчета показателей, полноту их заполнения и непротиворечивость, АРМ содержит все необходимые формулы и настройки для вычисления производных и агрегируемых показателей, что обеспечивает их единую трактовку и сопоставимость.