Подготовка бизнес плана в соответствии со стратегией банка

2.1.Этапы подготовки бизнес-плана

На рис. 2 представлена наиболее общая
схема структуры бизнес-плана

Бизнес-план

Производство

Маркетинг

Экономика
и финансы

Товар

Рынок и
конкуренты

План маркетинга

План
производства

Финансовый
план

Экономический
анализ

Резюме

Структура бизнес-плана состоит из
нескольких глав в каждой из которых
описываются значимые аспекты бизнеса.
Структура бизнес-плана не имеет
законодательного закрепления или
ГОСТов, каждая компания, которая постоянно
работает с инвестиционными проектами,
разрабатывает структуру бизнес-плана,
которая более отвечает их задачам.

В то же время существует внутренняя
логика структуры бизнес-плана и
общепризнанные принципы его разработки.

Рекомендуемая структуры бизнес-плана
включает следующие разделы:

1. Резюме проекта;

2. Описание проекта;

3. Информация об основных участниках
   проекта;

4. Описание продукта;

5. Анализ рынка;

6. Организационный план;

7. План продаж и стратегия маркетинга;

8. План производства (эксплуатации);

9. Анализ ресурсов;

10. Воздействие проекта на окружающую
    среду;

11. Финансовый план;

12. План финансирования;

13. Анализ проектных рисков;

14. Приложения6.

Структура бизнес-плана ОАО «Банк ВТБ»

1. Общая информация

2. Вводная часть или резюме проекта

3. Анализ положения дел в отрасли

4. Производственный план

5. План маркетинга

6. Организационный план

7. Финансовый план

8. Основные риски проекта

Структура бизнес-плана ОАО «Россельхозбанк»

1. Краткий обзор (резюме) проекта

2. Инициатор проекта

3. Анализ положения дел в отрасли

4. Анализ рынков сбыта продукции и закупок
   сырья

5. Организационный план

6. Финансовый план

7. Оценка рисков

8. Обеспечение

9. Приложение. Таблицы, графики, варианты
   расчетов, документы7.

2.2.Содержание основных разделов бизнес-плана

1 Резюме проекта

В данном разделе рекомендуется раскрыть
в сжатой форме:

суть проекта и целесообразность его
реализации, ключевую информацию о
получателе средств и основных участниках
проекта, результаты анализа потенциала
рынка; стратегию реализации проекта
(общий график реализации), ключевые
прогнозные финансовые показатели
(коэффициенты);

общую стоимость проекта, общую потребность
в финансировании и предполагаемые
источники финансирования, целесообразность
и предполагаемые условия участия банка
в проекте, ключевые факторы успеха и
основные риски проекта (рекомендуется
представить в виде SWOT- анализа), иную
ключевую информацию по проекту.

2. Описание проекта

В данном разделе необходимо: изложить
суть проекта, в том числе указать тип
инвестиционного проекта (создание
нового производства/объекта с «нуля»;
реконструкция действующего
производства/объекта; модернизация
действующего производства/объекта;
выпуск новой продукции на действующем
производстве; расширение действующего
производства; иное изменение с целью
ведения коммерческой деятельности),
указать стадию реализации проекта и
фазу (конкретный этап внутри стадии),
на которой находится проект в настоящее
время, указать регион (страну) и отрасль,
в которых будет реализован (реализуется)
проект, отметить, если проект будет
реализован (реализуется) на принципах
государственно-частного партнерства,
обосновать целесообразность реализации
проекта для получателя средств, обосновать
целесообразность участия банка в
реализации проекта.

3. Информация об основных участниках
проекта

Должны быть указаны: получатель средств
и иные основные участники проекта, роли
и порядок их взаимодействия в ходе
реализации проекта, причины
заинтересованности в проекте, наличие
опыта работы в отрасли.

Рекомендуется кратко изложить историю
развития компании – получателя средств,
дать описание характера и направлений
деятельности и сведения о местоположении
основных участников проекта представить
ключевую финансовую информацию по
получателю средств.

4. Описание продукта

В этот раздел следует включить описание
продукта (продуктовой линейки), который
планируется к выпуску в соответствии
с проектом, и анализ их конкурентных
преимуществ и недостатков.

В разделе должна быть приведена информация
о доминирующей части продуктовой
программы, составляющей значительную
часть выручки от реализации (не требуется
предоставлять детальную информацию по
каждому продукт), в том числе (если
применимо): назначение и область
применения, краткое описание и основные
характеристики, наличие сертификата
качества, патентоспособность и авторские
права, необходимость лицензирования
выпуска продукции, безопасность и
экологичность продукта, утилизация
после окончания эксплуатации. Необходимо
указать степень готовности продукта к
выпуску и реализации (отметить, если
применимо, на какой стадии развития
находится продукт), реализовывался ли
продукт ранее на российском рынке или
за рубежом, опыт производства и реализации
продукта участниками проекта.

В разделе рекомендуется привести
основные качественные характеристики
продукта, анализ полезности для
потребителей (в том числе указать целевую
аудиторию), возможные продукты-заменители
(субституты) и комплиментарные
(сопутствующие) товары и услуги, провести
анализ жизненного цикла продукта,
указать на планируемые изменения в
ассортименте и предполагаемую модернизацию
продукта в будущем.

5. Анализ рынка

В данном разделе необходимо дать описание
рынка сбыта, для которого предназначена
продукция и/или услуги, предусмотренные
проектом, и прогнозы развития рынка на
ближайшую перспективу.

В разделе должен быть представлен анализ
текущего состояния рынка,

включая описание структуры (основных
сегментов) рынка, основных прямых
конкурентов и конкурентов, производящих
продукты-заменители, барьеры входа в
отрасль (включая законодательные
ограничения, ограничения доступа к
ключевым ресурсам, ограничения по
масштабу производства), данные о
сезонности спроса или предложения,
основные каналы продаж и методы
стимулирования сбыта (реклама,
мерчендайзинг и т.д.), а также принципы
ценообразования, историческую динамику
цены на продукт и

прогнозы её изменения, скорость инноваций
и технологических изменений в отрасли;

В данный раздел также необходимо
включить:

• Прогноз объема продаж или иного
  показателя спроса по рынку в целом и
  по сегментам, в которых будет
  позиционироваться продукция (работы,
  услуги), предназначенные к реализации
  по проекту;

• Анализ уровня конкуренции в отрасли
  (рекомендуется использовать схему
  «пяти сил конкуренции» М. Портера –
  рассмотреть «рыночную силу» поставщиков,
  потребителей, существующих и потенциальных
  прямых конкурентов, конкурентов,
  производящих продукты-заменители).

В разделе также рекомендуется привести
данные по основным конкурентам и об
отрасли в целом

6. Организационный план

В данном разделе необходимо дать описание
общей стратегии реализации проекта,
привести временной график реализации
проекта с указанием предполагаемого
начала реализации проекта и продолжительности
основных стадий (предынвестиционная,
инвестиционная/стадия ввода мощностей,
операционная, ликвидационная), а также
промежуточных этапов.

ƒ В разделе должна содержаться информация
о плане ввода производственных мощностей
или иных объектов инвестирования в
эксплуатацию (в виде графика или
блок-схемы), если применимо, с указанием
критических (контрольных) точек.

Организационные графики и схемы и планы
работ по проекту могут быть вынесены в
приложения к бизнес-плану.

7. План продаж и стратегия маркетинга

В данном разделе должны быть отражены
целевая динамика объема продаж (целевой
интенсивности эксплуатации) и прогнозной
доли рынка, а также стратегия по их
достижению, в том числе, стратегия
конкурентной борьбы.

В разделе необходимо привести прогнозный
объем продаж (интенсивности эксплуатации)
в натуральных единицах, прогнозные
отпускные цены (тарифы) и/или прогноз
выручки от реализации в денежном
выражении по проекту — с учётом анализа,
произведенного в разделе анализа рынка,
описать стратегию маркетинга по проекта,
стратегию ценообразования, политику
дистрибуции (выбор каналов продаж) и
стимулирования сбыта, описать стратегию
конкурентной борьбы.

В случае, если проект относится к
инновационным, рекомендуется проработать
вопрос о юридической защите интеллектуальных
прав собственности на продукт (технологию).

8. План производства (эксплуатации)

Необходимо привести в бизнес-плане:

• план объема выпуска продукции в разрезе
  продуктов или план эксплуатации
  объектов, построенный с учётом прогноза
  объема продаж (интенсивности эксплуатации),
  определенного в разделе плана продаж
  и стратегии маркетинга;

• краткое описание производственного
  процесса (схем производственных потоков)
  или бизнес-модели (описание основных
  бизнес-процессов) на

операционной (эксплуатационной) стадии
реализации проекта;

• краткое описание технологии производства
  (строительства) и

оборудования, которое будет использоваться
для производства готовой

продукции (строительства объектов), а
также факторы, определившие их выбор;

• удельные затраты сырья и материалов,
  энергии, времени работы

оборудования и персонала для осуществления
ключевых бизнес-процессов или для
выпуска единицы продукта.

9. Анализ ресурсов

В данном разделе необходимо провести
анализ материальных,

организационных, человеческих и иных
ресурсов, которые требуются для

реализации проекта.

Необходимо отметить, какие ресурсы уже
имеются у основных участников проекта
и какие ресурсы будет необходимо привлечь
дополнительно при реализации проекта.

10. Воздействие проекта на окружающую
среду

В данном разделе должна содержаться
следующая информация:

• данные о воздействии проекта на
  окружающую среду и о соответствии

проекта экологическому законодательству,
действующему на территории

страны реализации проекта;

• наличие в составе проекта объектов
  государственной экологической

экспертизы и государственной экспертизы
проектной документации, их

перечень;

• описание планируемых мероприятий по
  охране окружающей среды,

повышению эффективности использования
природных ресурсов, улучшению экологической
обстановки (с указанием стоимости
мероприятий и плана-графика их реализации).

11. Финансовый план

В разделе должна быть представлена
следующая информация:

• основные исходные данные, допущения и
  предпосылки использованные для
  построения финансовых прогнозов;

• ключевые финансовые показатели
  (коэффициенты) по годам реализации
  проекта;

• прогнозная финансовая отчетность;

• результаты оценки воздействия изменений
  ключевых факторов риска на финансовые
  прогноза;

• иная информация, в том числе графический
  материал иллюстрирующий и детализирующий
  результаты финансовых прогнозов.

12. План финансирования

Раздел должен содержать следующую
информацию:

• общая потребность в финансировании;

• предполагаемая структура источников
  финансирования;

• размер собственных средств (которые
  будут вложены в проект

получателем средств и его
акционерами/участниками);

• возможность внесения дополнительного
  (резервного) финансирования

получателем средств или иными участниками
проекта;

• предполагаемый размер и форма участия
  банка;

• предполагаемый график предоставления,
  обслуживания и возврата

долга банком и возможные варианты выхода
банка из уставного капитала

(если предполагается соответствующее
финансирование);

• размер, форма и условия (в том числе,
  предварительные)

предоставления финансирования иными
участниками проекта (если рассматривается
такая возможность).

13. Анализ проектных рисков

Раздел должен содержать типы и описание
основных рисков по проекту, их оценку
(качественную оценку величины риска
и/или количественную оценку вероятности
реализации риска и степени потенциального
ущерба), способы управления рисками (их
снижения, распределения между участниками)
и предлагаемые гарантии инвесторам.

14. Приложения

В бизнес-план рекомендуется включать
приложения, иллюстрирующие, детализирующие
или подтверждающие информацию, изложенную
в основной части бизнес-плана8.