Оценка правовых рисков в бизнес плане

Какие бывают риски в бизнесе

Бизнес-риски зависят от множества факторов, как внешних, так и внутренних. Риски, возникающие сфере предпринимательской деятельности, можно подразделить на:

• Производственные — связанные с выполнением предприятием своих задач и целей. Например, угроза снижения объемов производства, невыполнения планов поставок;
• Финансовые — говорят о невозможности выполнять предприятием свои денежные обязательства перед партнерами. Нередко финансовые риски связаны с ошибками в бухгалтерии и документообороте. 10 главных таких ошибок и способы их избежать смотрите здесь. 
• Коммерческие — чаще возникают по внешним причинам и связаны с невозможностью реализации товаров и услуг или снижением ее объемов;
• Страховые — это риск наступления страховых случаев, то есть тех, которые невозможно спрогнозировать и просчитать, но можно измерить их денежный эквивалент. Например, страхование имущества от пожаров, наводнений, ограблений, сознательной порчи злоумышленниками.

Часто риски связаны с недобросовестными 

Бизнес-риск организации

Первый бизнес-риск возникает перед предпринимателем на этапе создания фирмы. Несмотря на то, что большое значение имеет психологический фактор и личный настрой, необходимо:

• иметь четкий проект или схему будущей деятельности;
• оценивать уровень конкуренции в данной сфере;
• понимать достаточность инвестиционного портфеля;
• объективно определять собственные возможности;
• реально оценивать обстановку на экономическом рынке в данной сфере.

Личностный риск на этом этапе развития бизнеса также имеет большое значение. Будущий бизнесмен должен оценить достаточно ли у него внутренних резервов, к основным из которых относятся:

• Время, которого начинающему предпринимателю постоянно не хватает для реализации всех своих проектов.
• Возможность четко организовать бизнес напрямую связана с умением критически оценивать собственные действия и мыслить рационально.
• Подбор профессиональных кадров — важное условие дальнейшей благополучной работы предприятия. На начальном этапе именно бизнесмен должен определиться с основным звеном административных и ключевых работников. Эффективный управленец должен оценивать работу компании и видеть возможности для экономии или повышения производительности, которых можно добиться, передав часть функций  на аутсорс.

О возможных рисках при открытии строительного бизнеса можно прочитать здесь.

Риски бизнес-проектов

Бизнес риск проекта — это стандартный коммерческий риск. Любой проект нуждается в оценке возможных угроз, которые могут помешать его осуществлению полностью или частично.

Факторы риска подразделяются на две большие категории:

• Систематические — это чаще всего внешние факторы, не зависящие от усилий самого предприятия: политические, экономические, экологические, природно-стихийные, правовые.
• Несистематические — хотя и реагирующие на внешние факторы, но поддающиеся влиянию и при определенных усилиях руководства предприятия устранимые в рамках проекта. Несистематические риски могут быть связаны с самим процессом производства, рыночной ситуацией в отрасли, с возможными финансовыми потерями.

Несистематические бизнес-риски проекта в свою очередь подразделяются на группы:

• Полное или частичное неполучение дохода от реализации. Это определяется неэффективностью самого проекта из-за отсутствия сбыта или высокого срока окупаемости.

Здесь большую роль играют маркетинговые риски. Из-за неправильной оценки рынка проект может быть провален.

Поэтому предельно важно изучить конъюнктуру рынка, выявить и классифицировать факторы, которые могут оказать влияние на проект (увеличение конкуренции, ограничение рынков сбыта, снижение спроса), определение способов устранения неблагоприятных моделей.

• Критическое превышение себестоимости проекта возникает, если на этапе планирования была произведена неправильная оценка ожидаемой прибыли. То есть, затраты на реализацию проекта в этом случае могут превысить возможный доход и проект грозит фирме разорением. Эти факторы могут возникнуть и на определенных стадиях реализации плана, например, при неожиданном повышении цен на сырье или росте стоимости транспортных услуг. Сюда относятся также технологические и административные риски.

Возможные бизнес-риски таких факторов должны быть заложены в проект на стадии его разработки.

• Недостаточная ликвидность проекта возникает обычно на этапе его завершения. Риск связан с малым объемом инвестирования, явно неспособного окупить затраты. Иногда он также возникает из-за временного расхождения вложений и финансирования.
• Риск невыполнения проекта из-за недостаточного инвестирования при запуске проекта. Эти риски могут быть как финансового, так и организационного характера.

Финансовый бизнес-риск

Этот вид неразрывно связан с любой сферой предпринимательской деятельности и по сути является риском бизнес-процессов.

Бизнес-процессы — взаимосвязанные мероприятия, работы, действия людей, направленные на получение конечного результата компании, прибыли, посредством произведения товаров или выполнения услуг.

Смотреть топ-10 финансовых ошибок

Денежных средств на любом временном этапе бизнеса должно быть достаточно для непрерывности и успешности процесса:

• На начальном этапе — в виде инвестиций и кредитов;
• В период становления и развития бизнеса — выгодность и необходимый уровень продаж товаров и реализации услуг.
• При реализации новых проектов — достаточность сформированных инвестиционных портфелей.

Это все внутренние риски предприятия, которые напрямую зависят от личностных и организационных качеств руководителя. Но финансовые бизнес-риски связаны и с внешними факторами, например, с политической нестабильностью в регионе и стране, нестабильностью цен на энергоносители, изменениями налогового законодательства.

Об анализе финансовых рисков при кредитовании можно узнать здесь.

Бизнес-риски, зависящие от внешних факторов

Внешних мировых факторов, влияющих на бизнес-риски, множество:

• Инфляционное давление и валютные скачки.
• инвестиционные — страховые, кредитные, риски ответственности (юридической, политической, социальной). Например, выбор инвестором нелицензионного брокера или ненастоящих активов.
• Финансовые — рост ликвидности, технологические и экологические факторы.
• Макроэкономические факторы.
• Политические и законодательные.
• Природно-климатические факторы.

Политические бизнес-риски связаны со сменой власти, введением в стране военного положения, гражданскими волнениями.

Социальные риски оказывают большое влияние на развитие бизнеса. Предприниматель должен учитывать настроение общества, его потребность в том или ином товаре, услуге. Неправильная оценка проекта, направленная на удовлетворение социальных нужд населения, может погубить компанию.

Экологические бизнес-риски связаны с воздействием внешних факторов — изменением природно-климатических условий, возникновением стихийных бедствий — землетрясений, наводнений, цунами, извержений вулкана и пр.

От климатических бизнес-рисков зависит сезонность продукции. При резких изменениях условий (излишне теплая зима, холодное лето) предсказуемость прибыли нарушается — какие-то товары не находят спроса, сельскохозяйственная продукция может погибнуть.

Информационные бизнес риски связаны с неточностью и ошибочностью данных, неполнотой представленных материалов, негативном освещении бизнеса в СМИ и прочими факторами.

Анализ бизнес-рисков 2019 года

По оценкам специалистам в 2019 году основные риски российского бизнеса будут связаны со следующими параметрами:

• Цифровой трансформацией экономических процессов. Это, с одной стороны, угрожает гибелью предприятиям, которые не сумеют пересмотреть методы работы, с другой — открывает перспективы для роста новым схемам. Бизнес все больше выходит на цифровые платформы, которые способны увести клиентов от компаний, работающие старыми методами. Социальные сети, цифровые ритейлеры, операторы связи и крупные банковские организации будут набирать обороты.
• Снижением потребительской способности населения.
• Моральным устареванием сложившихся бизнес-моделей и систем управления в компаниях.
• Повышением эффективности менеджмента — необходимо сокращать дистанцию между топ-менеджерами и рядовыми сотрудниками, повышать творческий потенциал всего коллектива.
• Ростом безработицы из-за высокого риска гибели фирм, которые не сумеют перестроится на новые организационные схемы.
• Нестабильностью цен на нефть.
• Резким снижением цен на активы.
• Внезапными изменениями законодательства.
• Нестабильной обстановкой в области мировой политики и международным терроризмом.
• Быстрым ростом конкуренции со стороны развивающихся стран.
• Изменением природно-климатических условий и ростом мирового загрязнения окружающей среды.

Учет рисков бизнеса — как избежать и способы защиты

Для того, чтобы предприниматель назвать свое дело бизнесом без риска, необходимо постоянно проводить определенные мероприятия по планированию и обнаружению угрожающих факторов.

На заметку. Рекомендуем скачать бесплатное приложение для проверки контрагентов с возможностью выгрузки отчета о благонадежности контрагента. 

Все меры по учету и анализу бизнес-рисков, а также управлению ими обычно осуществляет специально созданный на предприятии отдел риск-менеджмента. Для оценки рисков информация сводится в специальные таблицы и формы:

Для оценки и выявления рисков на предприятии их обычно подразделяют по основным признакам, представленным в таблице.

По виду воздействия виды защиты могут быть физические и экономические.

Учет рисков бизнеса методом их избежания достигается отказом от бизнес-процессов, при которых угрозы потерь велики — кредитов и займов, использования неликвидных активов, временно свободных денежных средств.

Анализ бизнес-рисков путем лимитирования достигается установлением их минимального уровня на данном этапе. Например, предельных размеров займов и кредитов, ликвидных активов, депозитов в одном банке, в ценных бумагах, ограниченным периодом дебиторской задолженности.

Минимизация рисков бизнес-процессов путем хеджирования (хедж — контракт с максимальным учетом рисков, его стороны в данном случаи — хеджеры) достигается заключением специальных контрактов и совершением коротких сделок, в пределах которых возможно сохранить, например, единый валютный курс.

При диверсификации бизнес-процесс осуществляется таким образом, что стороны, между которым распределяется капитал, не связаны между собой. Этот метод используется при формировании кредитных, депозитных и валютных портфелей, различных видов инвестирования. Например, вложение средств не в 1-2 актива, а приобретение 10-15 различных видов ценных бумаг. Это наименее затратный и самых защищенный от бизнес рисков метод.

Создание фондов для учета бизнес-рисков предусматривает формирование специальных резервов, которые могут быть направлены на погашение потерь, в случае несостоятельности или убыточности проекта (резервный фонд, страховой фонд, ремонтный фонд, фонд риска).

Бизнес-риск организации можно существенно снизить, используя страхование, например, имущества, ответственности, кредитных рисков.

О практике применения метода страхования в хозяйственной деятельности можно узнать здесь.

Автор: Светлана Столбова

Бизнес.ру проводит серию онлайн-встреч с бизнес-экспертами. Записи встреч см. на нашем канале YouTube:

Следите за расписанием новых мероприятий на event.business.ru.

Для новостей малого бизнеса мы запустили специальный канал в Telegram и группы во Вконтакте, Фейсбуке и Одноклассниках. Присоединяйтесь! Даже Твиттер есть.

Оценка риска является очень важным этапом в любом бизнес-плане или инвестиционном проекте.

Во время разработки бизнес-плана многие упускают этот этап. Никому не хочется думать о плохом, а уж тем более о том, что есть вероятность того, что твой бизнес может прогореть. Для этого и нужна такая процедура, как оценка риска.

Так можно определить не только потенциальные риски, но и снизить вероятность их появления. Если планируется вложение в бизнес больших сумм, описать риски следует более подробно и вообще уделить этому больше времени.

Если ваш проект не настолько грандиозен, то этой процедуры можно избежать.

Что такое риск проекта в бизнес-плане

Предпринимательским риском можно назвать опасный момент, когда запланированные фирмой результаты по тем или иным причинам не будут достигнуты.

В таком случае все деньги и время вы потратите впустую.

Сам бизнес-план является документом, где описываются этапы развития предприятия, анализирует перспективы развития.

Перед тем, как начать вписывать все риски в бизнес-план, вам нужно:

1. Тщательно составить список рисков, не забывая акцентировать внимание на каждой детали, которая сможет повлиять на плодотворное развитие вашего бизнеса.
2. Исключить из перечня тот риск, вероятность появления которого очень низкая.
3. Риски должны идти в определенной последовательности: от самого опасного до наименее опасного. При этом не забудьте указать потенциальный ущерб от каждого риска.
4. Из-за возникших рисков следом обычно возникают убытки, которые тоже нужно просчитать, даже если они и возможные.

Экспертная оценка также не будет лишней при составлении бизнес-плана, особенно, если вас «оценят» сразу три эксперта. Помимо юристов можно привлечь специалистов именно данной сферы или по кредитным вопросам, аналитиков и так далее.

Эксперты смогут определить среднюю вероятность риска, используя ступени вероятности. Так вы будете на сто процентов уверены, к устранению каких рисков нужно приложить больше сил.

Виды и категории рисков

Бизнес-риски можно поделить на два вида:

• контролируемые (фирма может снизить влияние таких рисков либо убрать их);
• неконтролируемые (на их появление нельзя повлиять, но при разработке бизнес-плана можно предусмотреть минимизацию последствий рисков).

Существует так называемые профилактические меры неконтролируемых рисков. К ним можно отнести такие явления, как страхование, смежное инвестирование и денежные резервы.

Также хорошей профилактикой станет повышение ценности и значимости продукции в глазах покупателя. Это поможет надолго сохранить спрос на ваш товар.

Также существуют другие категории, на которые можно поделить риски проекта в бизнес-плане:

1. Коммерческие. Эти риски возникают в ходе коммерческого функционирования предприятия и зависят от внешних факторов: рост цен на транспорт, коммунальные услуги и тарифы; рост конкуренции; изменение цен на сырье и материалы; снижение спроса на всю продукцию из-за разнообразных причин, таких как слабая маркетинговая работа.
2. Финансовые. Такие риски затрагивают именно финансовую деятельность предприятия, поэтому они выносятся, как отдельная категория.
3. Производственные: несвоевременная замена устаревшего оборудования; отсутствие контроля качества выпускаемой продукции и технологического процесса.
4. Внутрифирменные. Причиной их появления оказываются непрофессионализм и различные преступные действия самих сотрудников, а также множество других факторов, оказывающих негативное влияние на работу фирмы: забастовки работников из-за неудовлетворенности от заработной платы и режима работы в течении трудового дня; слив важной коммерческой информации конкурентам; непрофессионализм вышестоящего руководства, так как от их работы зависит правильное функционирование всей фирмы.
5. Рыночные: увеличение уровня ассортимента; игнорирование появления новых технологий и изменения вкусов потребителя; несвоевременный анализ всех конкурентов и внутреннего рынка.
6. Операционные: игнорирование обучения новых сотрудников и контроля специалистов; отсутствие контроля за внутренним регламентом и документацией.

Ну и, конечно, риски, связанные с экономикой и политическими изменениями в стране. Например, колебания рыночных отношений.

Как оценить и минимизировать потери

Существует три категории степени потерь в оценке рисков в бизнес-плане:

• допустимые потери (фирма теряет меньшую часть от прибыли);

  Страхование поможет снизить возможный ущерб

• критические потери (нужно оценивать потери, значительно превышающие возможную прибыль);
• катастрофические потери (банкротство).

Чтобы не допустить таких фатальных проблем, можно снизить возможный ущерб, минимизировав появление того или иного риска.

В этом вам поможет страхование.

Страхование от рисков

Для того, чтобы начать вести бизнес, вам понадобится помещение, которое вам придется либо купить, либо арендовать.

Помимо этого, нужно обзавестись новой мебелью и техникой, которую могут сломать или украсть.

Это принесет вам большие убытки только в том случае, если вся мебель, техника и помещение не были застрахованы.

Составив страховой договор, вы сможете избежать неприятных ситуаций и защитить все материальные блага. Все это будет называться имущественным страхованием.

Но существуют и другие виды страхования:

• страхование ответственности. Рассмотрим пример: один из ваших сотрудников нанес вред клиенту фирмы, и теперь тот требует возмещения морального ущерба. Его возместит страховая компания, если у вас на тот момент не будет финансовых средств;
• страхование от производственных перерывов. Если на вашем предприятии случилась такая форс-мажорная ситуация как пожар, потребуется время для восстановления, а это значит, что работа будет остановлена на неопределенное время. Страховая компания поможет вам выплатить заработные платы сотрудникам, а также затраты на восстановление предприятия и так далее.

Проанализировав все риски в бизнес-плане, вы значительно облегчите себе работу, так как будете знать, какие опасности подстерегают ваш бизнес и как с ними бороться.

Конечно, риски были и будут всегда, а предугадать их все далеко не так реально. Даже если все риски нельзя пресечь, их можно минимизировать. И при этом не бояться больших потерь. При разработке бизнес-плана важно учитывать их все и просчитывать все до копейки.

А избежать катастрофических потерь сам поможет страховой договор. Помните – ваш бизнес в ваших руках, не пускайте такую важную часть планирования, как оценка рисков, на самотек.

В этом видео вы узнаете об оценке и страховании кредитных рисков: