Оценка и минимизация риска бизнес план
Оценка рисков в бизнес-плане– это главное, что должно содержаться в проекте. При создании бизнес-плана многие либо забывают об этом, уделяя рискам минимум внимания, вкратце описывая их, либо вообще не включают их в содержание документа. Такой подход является неверным, так как анализ рисков интересует в первую очередь потенциальных инвесторов и дает возможность оценить правильность выбранного пути развития бизнеса.
На что обратить внимание?
Анализ рисков в бизнес-плане должен содержать в себе не только возможные риски, но и специальные методы и расчеты, которые помогут уменьшить или предотвратить их наступление, минимизировать последствия.
Риски в бизнес-плане должны описываться более подробно, если в проект планируется вложение больших сумм. Если проект не слишком больших масштабов, то уделять особое внимание анализу не стоит.
Прежде чем в бизнес-план включать риски, необходимо сделать следующее:
- Составить полноценный перечень рисков, имеющих отношение к функционированию бизнеса. Необходимо учитывать каждую деталь, каждую мелочь, которая может повлиять на развитие бизнеса. Например, если планируется заняться сельским хозяйством, то необходимо обратить внимание на статистику, выяснить, с какой регулярностью в регионе случаются засухи или, наоборот, сильные дожди с градом, каким спросом пользуется продукт выращивания у местных жителей.
- Определить возможные риски в процентных соотношениях. В данном случае необходимо использовать оценки и прогнозы специалистов. Из какой области будет эксперт, зависит от направленности бизнес-плана. Это может быть технолог, агроном, строитель и прочие.
- Оценить возможные убытки, которые могут быть нанесены в результате возникших рисков. Оцениваются в денежном и натуральном выражении.
- Риски лучше описать в той последовательности, в которой они могут наступить. К каждому риску указать потенциальный ущерб. Данные лучше расположить в таблице.
- Риски, которые имеют наименьшую вероятность возникновения, лучше сразу исключить из списка.
Категории рисков
Все риски бизнес-плана следует разделить на категории для более точного уяснения сути вопроса.
Коммерческие
Риски подобного плана возникают уже в процессе деятельности любого предприятия и зависят от различных внешних факторов:
- Уменьшение спроса на товар или услуги, вследствие чего сокращается размер выручки.
- Фирмы-конкуренты применяют недобросовестную политику в своей работе.
- Изменение стоимости материалов, которые необходимы для нормального функционирования предприятия. Вследствие этого приходится завышать цены на товары или услуги, чтобы окупить затраты. Повышение цен, в свою очередь, может привести к снижению спроса.
- Увеличение количества фирм-конкурентов.
- Повышение цен на необходимые для нормальной работы услуги: коммунальные, транспортные. Сюда же входит повышение цен за аренду помещения, оборудования.
Финансовые
В данную категорию можно отнести риски, связанные с возможной задержкой оплаты поставленных товаров со стороны контрагентов, неправильным выбором инвесторов, иных источников финансирования, например, кредитов или залогов.
Риски внутри предприятия
Главную роль здесь играют работники предприятия. Такая оценка риска в бизнес-плане играет немаловажную роль, так как любые недопонимания в работе между сотрудниками могут привести к не самым лучшим последствиям:
- Забастовки, саботажи, вследствие чего может встать производство. Возникнуть они могут из-за задержки заработной платы, неправильной политики предприятия.
- Коммерческая тайна нарушена, вся важная информация уходит к конкурентам.
- Подобраны не самые квалифицированные работники, в связи с чем могут возникнуть проверки, штрафы, судебные тяжбы.
Оценка потерь
По степени возможных потерь оценка риска бизнес-плана может делиться на следующие категории:
- Допустимые потери. В данном случае предприятие может потерять меньшую часть от возможной прибыли.
- Критические потери. Оценивается величина потерь, которая значительно превышает размер прибыли.
- Катастрофические потери. Предприятие не может выплатить величину потерь, в результате чего может наступить банкротств.
Любой вид риска, независимо от его степени, можно предотвратить, снизив тем самым возможный ущерб.
Минимизация потерь
В бизнес-плане важна не только оценка риска, но применение методов его минимизации, одним из которых может служить страхование.
Благодаря страхованию можно сократить практическое большинство имущественных потерь, а также различных кредитных, коммерческих, производственных рисков. Необходимо понимать, что если вероятность наступления рисков слишком велика, страховая компания может отказать страховать такой вид риска либо завысить тарифы на свои услуги.
Видео: Бизнес с нуля. Как составить бизнес-план?
Теоретические аспекты анализа рисков в бизнес-плане
Задача раздела — рассказать будущим инвесторам или кредиторам фирмы о возможных рисках на пути реализации проекта и основных методах защиты от их влияния. [6]
Любой вид предпринимательства всегда связан с риском.
Коммерческий риск — это опасность потенциальной возможности потерь в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных прогнозом либо получение доходов ниже тех, на которые рассчитывали.
С развитием рыночных отношений бизнес всегда осуществляется в условиях неопределенности и изменчивости не только внешней, но и внутренней среды. Постоянно возникает неясность в полезности ожидаемого конечного результата и опасность непредвиденных потерь или неудач. В этих условиях необходимо не избегать риска, а предвидеть его и понимать свои наиболее уязвимые стороны, стремясь снизить риск до возможно более низкого уровня. [11]
Одним из методов снижения риска является диверсификация — она предполагает распределение усилий и инвестиций между различными видами деятельности. Тогда, если один вид продукции принесет убытки, то другие — прибыль. Метод диверсификации позволяет снижать не только производственные и коммерческие, но и инвестиционные риски.
Ассортимент рисков весьма широк, а вероятность каждого типа риска различна, как и сумма потерь, вызванных ими. В бизнес — плане требуется оценить наиболее вероятные риски и во что они обойдутся предприятию.
Потери в предпринимательстве подразделяют по следующим видам: [11]
- 1. Материальные — дополнительные затраты или прямые потери оборудования, имущества, сырья, энергии;
- 2. трудовые — потери рабочего времени;
- 3. финансовые — прямой денежный ущерб: штрафы, налоги, потери денежных средств или ценных бумаг;
- 4. временные — предпринимательская деятельность идет медленнее, чем планировалось;
- 5. особые виды потерь — нанесение ущерба здоровью, окружающей среде, престижу фирмы.
Источниками потерь являются:
- — воздействие политических факторов;
- — степень политической и социальной нестабильности;
- — темпы НТП;
- — несовершенство менеджмента;
- — некомпетентность кадров;
- — недобросовестность или несостоятельность компаньонов;
- — форс — мажорные обстоятельства.
В своей деятельности предприниматель может столкнуться со следующими коммерческими рисками: риском выбора потребителя, ненадежностью поставщиков, риском конкуренции, повышением цен на сырье и энергию, риском инфляции, дефицитом ресурсов, изменением условий кредитования, риском транспортировки, изменением условий налогообложения.
Для оценки риска необходимо — выявить возможные риски, определить вероятность их возникновения. Оценить размер убытков, определить зону риска, установив приемлемый уровень риска. [10]
Анализ рисков при создании и деятельности филиала
Оценку рисков на предприятии будем проводить с помощью метода экспертных оценок.
Таблица 20 Перечень рисков
Основные риски | номера экспертов | Средняя оценка | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
1. Подготовительная стадия: | ||||||
удаленность от связи сети Интернет | 25 | 50 | 25 | 75 | 50 | 45 |
наличие связи с осн.производством | 25 | 25 | 25 | 50 | 50 | 35 |
изменение законодательства | 50 | 50 | 25 | 25 | 75 | 45 |
реорганизация (ликвидация) производства | 25 | 50 | 25 | 25 | 25 | 30 |
2. Монтаж оборудования | ||||||
платежеспособность заказчика | 75 | 75 | 50 | 100 | 50 | 70 |
непредвиденные затраты | 75 | 50 | 75 | 50 | 75 | 65 |
технологические недостатки оборудования | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
несвоевременная поставка комплектующих | 50 | 25 | 50 | 25 | 25 | 35 |
недобросовестность подрядчика | 25 | 50 | 25 | 25 | 25 | 30 |
3. Стадия функционирования | ||||||
3.1 Финансово-экономические риски | ||||||
нестабильность спроса потребителей | 50 | 25 | 50 | 25 | 50 | 40 |
нестабильность сбыта | 25 | 50 | 50 | 25 | 25 | 35 |
появление конкурентов | 50 | 50 | 75 | 75 | 75 | 65 |
снижение цен конкурентами | 75 | 25 | 50 | 25 | 50 | 45 |
увеличение производства конкурентами | 75 | 25 | 50 | 25 | 50 | 45 |
рост налогов | 75 | 50 | 25 | 25 | 25 | 40 |
рост цен на материалы | 75 | 100 | 75 | 100 | 75 | 85 |
зависимость от поставщиков | 50 | 50 | 25 | 25 | 25 | 35 |
недозагрузка оборудования | 50 | 25 | 50 | 25 | 25 | 35 |
недостаток оборотных средств | 25 | 25 | 50 | 50 | 75 | 45 |
нестабильность законодательства | 50 | 75 | 50 | 50 | 50 | 55 |
сезонность продаж | 25 | 25 | 50 | 25 | 25 | 30 |
задержка в реализации | 75 | 50 | 25 | 50 | 50 | 50 |
3.2 Социальные риски | ||||||
трудности с набором квал.раб.силы | 25 | 50 | 25 | 25 | 25 | 30 |
изменение законодательства | 25 | 25 | 50 | 25 | 50 | 35 |
недостаточный уровень зар.платы | 50 | 50 | 50 | 25 | 25 | 40 |
3.3 Технические риски | ||||||
нестабильность качества материалов | 25 | 75 | 50 | 50 | 50 | 50 |
непрерывность производства | 50 | 25 | 50 | 50 | 50 | 45 |
недостаточная надежность технологии | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
отсутствие резерва мощности | 50 | 25 | 25 | 50 | 30 | |
простой линии | 75 | 50 | 75 | 75 | 55 | |
3.4 Экологические риски | ||||||
вероятность выбросов, вредность производства | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 |
соблюдение санитарных норм | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
3.5 Риски прочих видов | ||||||
уровень менеджмента | 50 | 50 | 25 | 50 | 50 | 45 |
неорганизованность товарооборота | 25 | 25 | 50 | 50 | 25 | 35 |
диверсификация деятельности фирмы | 25 | 25 | 25 | 25 | 20 | |
хищение имущества | 25 | 25 | 25 | 15 | ||
Сумма | 1575 | 1425 | 1450 | 1450 | 1525 | 1485 |
Оценка вероятности наступления события осуществляется методом экспертных оценок с использованием следующих вероятностей:
- 0 — риск рассматривается как несущественный
- 25 — риск скорее всего не реализуется
- 50 — о наступлении события определенно сказать нечего
- 75 — риск скорее всего реализуется
- 100 — риск наверняка реализуется
Вес риска находим с помощью следующих формул:
Wк — вес группы с наименьшим приоритетом
К- количество групп приоритетов
f — во сколько раз 1-ый приоритет весомее или значительнее последнего приоритета
Wi — удельный вес простого риска для каждого приоритета
mi — количество рисков входящих в группу приоритетов
j — номер группы
Таблица 21 Определение весов рисков проекта
Основные риски | номера экспертов | средняя оценка | вес риска | взвешенная оцен ка | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
1. Подготовительная стадия: | ||||||||
удаленность от связи Интернет | 25 | 50 | 25 | 75 | 50 | 45 | 0,019 | 0,54 |
наличие связи с осн.производством | 25 | 25 | 25 | 50 | 50 | 35 | 0,019 | 0,665 |
изменение законодательства | 50 | 50 | 25 | 25 | 75 | 45 | 0,019 | 0,54 |
реорганизация (ликвидация) предприятия | 25 | 50 | 25 | 25 | 25 | 30 | 0,019 | 0,57 |
2. Монтаж оборудования: | ||||||||
платежеспособность заказчика | 75 | 75 | 50 | 100 | 50 | 70 | 0,026 | 1,82 |
непредвиденные затраты | 75 | 50 | 75 | 50 | 75 | 65 | 0,026 | 1,69 |
технологич.недостатки оборудования | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 0,019 | 0,56 |
несвоевременная поставка комплектующих | 50 | 25 | 50 | 25 | 25 | 35 | 0,019 | 0,665 |
недобросовестность подрядчика | 25 | 50 | 25 | 25 | 25 | 30 | 0,019 | 0,57 |
3. Стадия функционирования | ||||||||
3.1 Финансово-экономические риски: | ||||||||
нестабильность спроса потребителей | 50 | 25 | 50 | 25 | 50 | 40 | 0,019 | 0,76 |
нестабильность сбыта | 25 | 50 | 50 | 25 | 25 | 35 | 0,019 | 0,665 |
появление конкурентов | 50 | 50 | 75 | 75 | 75 | 65 | 0,026 | 1,69 |
снижение цен конкурентами | 75 | 25 | 50 | 25 | 50 | 45 | 0,019 | 0,855 |
увеличение производства конкурентами | 75 | 25 | 50 | 25 | 50 | 45 | 0,019 | 0,855 |
рост налогов | 75 | 50 | 25 | 25 | 25 | 40 | 0,019 | 0,76 |
рост цен на материалы | 75 | 100 | 75 | 100 | 75 | 85 | 0,068 | 5,9 |
зависимость от поставщиков | 50 | 50 | 25 | 25 | 25 | 35 | 0,019 | 0,665 |
недозагрузка оборудования | 50 | 25 | 50 | 25 | 25 | 35 | 0,019 | 0,665 |
недостаток оборотных средств | 25 | 25 | 50 | 50 | 75 | 45 | 0,019 | 0,54 |
нестабильность законодательства | 50 | 75 | 50 |
Если Вы заметили ошибку в тексте выделите слово и нажмите Shift + Enter