Меры по снижению рисков в бизнес плане
Любая деятельность связана с различными рисками и препятствиями, и от того, как предприятие их обходит или минимизирует, зависит продолжительность его работы на рынке, а также величина прибыли или убытков. Поэтому различные способы снижения рисков при бизнес-планировании занимают особое место в стратегии предпринимателей.
Способы защиты
В каждом эффективно работающем предприятии в обязательном порядке разрабатываются и применяются свои внутренние механизмы для нейтрализации всех возможных рисков, которые могут сопутствовать его деятельности.
Все способы минимизации рисков в зависимости от предмета воздействия разделяются на следующие типы:
- Физические. Предусматривают защиту предприятия от материального воздействия, например: кражи информации, умышленной поломки оборудования и т. д. Для этого применяются такие инструменты, как установка сигнализации, использование сейфов и защитных шкафов, инсталляция программ для защиты информации, применение услуг охранных фирм.
- Экономические. Нужны для защиты юридического лица от возможности получения убытка, связанного с деятельностью. Все они проявляются в процессе прогнозирования максимально возможного уровня расходов, оценивания наибольшей величины ущерба от применения нового вида деятельности, а также использования всех возможных финансовых механизмов для недопущения возникновения угрозы или ликвидации ее последствий.
Основные инструменты, с помощью которых осуществляется экономическая защита:
- минимизация угрозы;
- ограничение концентрации риска;
- диверсификация;
- хеджирование;
- создание специальных фондов;
- страхование рисков.
Как избежать угрозы
Правильная оценка рисков в бизнес-планировании дает возможность избежать угрозы возникновения ущерба. Для этого применяются все возможные мероприятия или механизмы, которые призваны не допустить возникновения конкретного риска. Основными среди них являются:
- полный отказ от деятельности, которая несет очень большие риски. Этот способ очень ограничивает перспективные направления работы предприятия и соответственно снижает величину возможного дохода;
- ограничение в чрезмерном использовании кредитов и заемных средств. Применение этого метода позволяет повысить финансовую устойчивость предприятия, но при этом не дает возможность увеличить величину прибыли за счет вливания дополнительных оборотных средств;
- снижение доли низколиквидных средств в общем объеме оборотных активов. Это способствует поддержанию высокого уровня платежеспособности предприятия в течение определенного периода. Однако не дает возможность юридическому лицу увеличить свои дополнительные доходы за счет реализации товаров или услуг, приобретенных за кредитные средства;
- недопущение размещения свободных денежных средств в разные финансовые инструменты на короткий период. Полностью снижает процентный и депозитный риск, но при этом возникает риск упущенной выгоды и снижение ценности денежных ресурсов.
Ограничение риска
Качественный анализ рисков в бизнес-планировании позволяет ограничить концентрацию угроз и препятствий в деятельности предприятия. Метод лимитирования применяется к тем рискам, которые находятся за пределами допустимого уровня. Его реализация в работе предприятий проявляется путем соблюдения финансовых показателей и коэффициентов в тех размерах, которые не несут угрозу деятельности.
Сюда входят следующие нормативы:
- максимальный размер кредитных средств, которые могут использоваться в деятельности юрлица;
- минимальный объем высоколиквидных средств в активах. Это накопление дает возможность сформировать предприятию определенный запас активов на случай срочного погашения своих обязательств перед кредиторами;
- максимальный размер денег, которые можно разместить на депозите в одном банке или выкупить за них ценные бумаги одного эмитента;
- наибольший размер товарного кредита, который можно предоставить одному покупателю;
- максимальный период непогашения кредиторской задолженности.
Диверсификация
Диверсификация рисков в бизнес-планировании осуществляется с целью распределить уровни угроз между различными направлениями деятельности предприятия, контрагентами и т. д. Применение этого метода дает возможность уменьшить концентрацию рисков до приемлемой величины и снизить возможность получения убытка.
В зависимости от направлений, диверсификация бывает:
- валютной. Предусматривает проведение внешнеэкономических операций с использованием денег различных стран. Уменьшает риск получения убытка при падении курса той или иной валюты;
- депозитной. Осуществляется путем размещения свободных денег предприятия в нескольких финансовых учреждениях. Снижает риск утраты всех средств в случае банкротства банка;
- кредитной. Направлена на снижение величины кредитного риска путем ограничения объемов заемных операций с различными группами контрагентов;
- активной. Предусматривает покупку ценных бумаг разных эмитентов, чтобы в результате получить высокодоходный инвестиционный портфель с приемлемым уровнем риска;
- инвестирования. Предусматривает финансирование инвестиционных проектов, направленных на прямо противоположные сферы деятельности, которые предусматривают различные источники получения прибыли.
Хеджирование
Довольно популярным способом нейтрализации рисков при осуществлении хозяйственных операций, которые предусматривают поставку товаров или предоставление услуг, является хеджирование. Эта операция предусматривает страхование сделки от возможности получения убытка во время ее проведения. Например, в случае изменения курса валюты, роста или падения цен на продукцию.
В зависимости от ожиданий, хеджирование бывает двух видов:
- хеджирование на повышение – используется, когда нужно застраховать контракт от возможного повышения цен в будущем. Согласно условиям этой операции, цена покупки продукции фиксируется раньше, чем этот товар будет фактически приобретен;
- хеджирование на понижение – предусматривает минимизацию риска, связанного с понижением стоимости продукции. Как правило, осуществляется продавцами с целью избежать вероятности удешевления их товаров или услуг в будущем, что может привести к убыточности операции.
Страхование рисков
Так же, как и хеджирование, страхование рисков в бизнес-планировании дает возможность минимизировать влияние отрицательных факторов на деятельность предприятия. Это происходит путем страхования имущественных интересов юридического лица от наступлений определенных событий.
На сегодняшний день существует большое количество видов страхования. В зависимости от формы оно бывает как добровольным, так и обязательным. Первое осуществляется по собственному желанию клиента, последнее же регулируется законодательными органами с помощью нормативных актов.
По видам объектов страхование разделяется на следующие виды:
- имущественное – объектом страхования выступают активы предприятия. То есть в случае повреждения или потери определенных основных средств страхователь возместит ему убытки в соответствии с условиями договора;
- страхование ответственности – в этом случае страхуется ответственность предприятия перед третьими лицами, которые могут получить убыток в результате его деятельности или бездеятельности;
- страхование персонала – предусматривает страхование юридическим лицом своих работников от риска утраты трудоспособности или жизни.
Создание фондов
Для минимизации возможных рисков предприятия также формируют специальные резервные фонды, деньги из которых в случае необходимости идут на покрытие убытков, полученных во время проведения различных сделок или операций.
Эффективно о бизнесе. Бизнес-планирование: Видео
Анализ рисков в бизнес-плане
Основные определения
Бизнес-план — это документ, в котором описывается стратегия развития фирмы, ее внутренние ресурсы, внешнее рыночное окружение. Задача бизнес-плана — дать экономическое обоснование деятельности фирмы, грамотно спрогнозировать ее денежные потоки, прибыль, рентабельность и ряд других показателей. Бизнес-план описывает этапы развития фирмы, анализирует ее конкурентов и перспективы развития.
В таблице кратко описаны основные разделы бизнес-плана и их содержание. В зависимости от конкретной отрасли и целей бизнеса, бизнес-план может содержать и другие разделы.
| Раздел бизнес-плана | Содержание раздела |
|---|---|
| Фирма и ее бизнес-модель | Анализ актуальности и перспективности бизнес-модели, общее описание фирмы |
| Продукт | Детальное описание продукта фирмы и его преимуществ |
| Рынок | Анализ объема и динамики развития рынка, потребительского спроса, перспектив развития отрасли |
| Конкуренты | Анализ конкурентов, их стратегий развития |
| Финансы | Денежные потоки организации, выручка, прибыль, рентабельность, EBITDA и другие экономические показатели |
| Производство | Анализ производственных ресурсов и процессов организации |
| Маркетинг | Маркетинговая стратегия фирмы, реклама и продвижение |
| Организационная структура и персонал | Описание структуры фирмы, краткое резюме руководства и ключевых сотрудников |
| Риски | Оценка и профилактика негативных ситуаций, возникающих в процессе деятельности фирмы |
Предпринимательский риск — это опасность того, что фирма не достигнет запланированных результатов. Таким образом, вложенные средства, ресурсы, время и силы будут потеряны. Риск также понимается как опасность появления экономического урона в процессе ведения бизнеса. Анализ бизнес-рисков — необходимый элемент бизнес-плана, без него документ теряет смысл. Именно определение и профилактика рисков придают бизнес-плану вес в глазах предпринимателей и инвесторов.
Анализ рисков в бизнес-плане
Классификация бизнес-рисков
Общее описание предпринимательских рисков представлено в таблице.
| Тип риска | Краткое описание |
|---|---|
| Неконтролируемые риски | Экономическая, политическая и социальная обстановка Общественные потрясения, экономический кризис, национализация активов. Стихийные бедствия Землетрясения, ураганы, цунами и др. Валютные риски Колебания валютных курсов, изменения принципов валютного регулирования. Изменение налогообложения Увеличение налоговой нагрузки. Изменения в законодательстве Законодательные инициативы, негативно влияющие на бизнес-среду. |
| Контролируемые риски | 1. Производственные . Технологические риски, опасность возникновения брака, нарушение производственных цепочек. 2. Финансовые. Нехватка оборотных средств, дебиторская задолженность, рост себестоимости продуктов фирмы. 3. Кадровые. Несоответствие квалификации сотрудников выполняемой работе, увольнение ключевых сотрудников, саботаж, трудовое законодательство. 4. Рыночные. Негативные для фирмы изменения на отраслевом рынке: новые технологии, принципы торговли и др. 5. Операционные . Нарушения в выполнении бизнес-процессов и операций, в частности — бухгалтерского учета. |
Неконтролируемые риски не могут управляться самой фирмой, при этом на контролируемые риски предприятие может влиять. Бизнес-план должен предусматривать профилактику всех видов бизнес-рисков.
Бизнес-план должен предусматривать профилактику всех видов бизнес-рисков
Профилактика рисков в бизнес-плане
Раздел, посвященный рискам, как правило, идет после описания производственной, финансовой, кадровой и маркетинговой стратегий фирмы. Задача этого раздела — обобщенный критический анализ бизнес-плана, пересмотр ряда пунктов с точки зрения описания и профилактики рисков, выдача конкретных рекомендаций по предотвращению и минимизации бизнес-рисков.
В зависимости от типа предпринимательского риска в бизнес-плане используются следующие методы профилактики.
Неконтролируемые риски
Несмотря на то, что фирма не может повлиять на возникновение этих рисков, бизнес-план должен предусматривать способы минимизации их последствий. Существуют финансовые и организационные методы профилактики неконтролируемых рисков.
К финансовым относятся:
- страхование имущества;
- создание денежных резервов;
- смежное инвестирование.
Организационные меры включают:
- развитие ИТ-инфраструктуры и создание резервных копий всех критически важных данных, чтобы в случае стихийного бедствия не потерять коммерческую информацию;
- расширение географии присутствия фирмы и диверсификация регионов продаж;
- материально-техническая профилактика последствий стихийных бедствий.
Также к профилактике неконтролируемых рисков относят повышение ликвидности продукции и ее ценности в глазах потребителя, что позволяет сохранить спрос даже в условиях изменений макроэкономической конъюнктуры.
Контролируемые риски
Контролируемые риски
Влияние этого типа рисков можно либо убрать вообще, либо снизить до незначительного уровня. Во многом именно грамотное управление контролируемыми рисками становится конкурентным преимущество ряда компаний. Рассмотрим способы профилактики и устранения этих рисков.
Производственные риски
Производственные риски
- Контроль за материально-техническим оснащением, грамотное управление амортизацией и заменой устаревшего оборудования.
- Контроль за ключевыми точками технологического процесса, оптимизация производственных цепочек.
- Контроль качества продукции на всех этапах производства.
Финансовые риски
Финансовые риски
- Контроль за финансовой устойчивостью компании, управление долей заемных средств в общем объеме финансирования.
- Диверсификация источников финансирования.
- Грамотное управление дебиторской задолженностью.
- Анализ и прогнозирование денежных потоков компании.
- Привлечение финансового аудитора.
Кадровые риски
Кадровые риски
- Выстраивание корректной HR-политики фирмы, направленной на привлечение, удержание и развитие лучших специалистов.
- Мониторинг и соблюдение трудового законодательства.
- Своевременное ознакомление персонала с техниками безопасности и особенностями технологического процесса.
- Организация обучения и повышения квалификации персонала.
- Ротация кадров.
Рыночные риски
Рыночные риски
- Краткосрочный и долгосрочный анализ рынка, отрасли и конкурентов.
- Оперативное реагирование на появление новых технологий, изменение потребительских предпочтений и выход на рынок новых игроков.
- Мониторинг законодательства и государственного регулирования.
- Диверсификация компании по отраслевому и географическому признакам.
- Расширение ассортимента.
Операционные риски
- Комплексное выстраивание бизнес-процессов на всех стадиях.
- Максимально возможная автоматизация бизнес-процессов.
- Контроль за документацией, внутренними инструкциями и регламентами.
- Постоянное обучение и контроль за деятельностью ключевых специалистов.
Автоматизация бизнес процессов
При анализе конкретного бизнес-плана, следует поэтапно перебрать все известные риски и применить их к рассматриваемому бизнес-кейсу. Следует проанализировать влияние каждого риска на деятельность компании, ранжировать риски по уровню опасности и описать в бизнес-плане меры по устранению или минимизации влияния каждого риска.
Важно понимать, что бизнес-план это — не статический, а динамический документ. Анализ рисков — это не разовое мероприятие, ведь рыночное окружение постоянно меняется. Риски должны анализироваться и нивелироваться на каждом этапе деятельности компании.
Риски должны анализироваться и нивелироваться на каждом этапе деятельности компании
Бизнес-план представляет собой основное условие успешного старта любого бизнеса. Когда вся модель ведения бизнеса описана, возникает необходимость в том, чтобы предусмотреть способы снижения рисков при бизнес-планировании.
Риски и управление ими
Только при наличии достойного бизнес-плана предприятие сможет полноценно развиваться, иметь перспективы касательно дальнейших действий. После его разработки идет этап установления возможных рисков – на данном этапе берется опыт других организаций.
В целом риски можно разделить на две основные категории – это риски систематические и несистематические, и анализ проводится по каждой отдельной категории.
На систематические риски предприниматель не может оказать влияние. Они возникают ввиду влияния внешних факторов, например:
- политические – изменения государственной власти и законодательства;
- правовые – изменения в законодательной базе;
- экологические – стихийные бедствия, которые не зависят от деятельности субъекта предпринимательства;
- экономические – нестабильность курса валют, инфляция.
К несистематическим рискам можно отнести следующие:
- производственные – риски, возникающие при производственной деятельности;
- финансовые – трудности финансового плана;
- рыночные – изменения спроса и предложения.
Если речь идет об определении рисков согласно пунктам, которые были приведены, то необходимо идти к разработке возможных и эффективных способов снижения рисков. Нужно выбирать такие, которые будут реально выполнимыми для компании. Этот пункт бизнес-плана может оцениваться с позиции способов снижения рисков, которые имеют четыре основных направления.
К содержанию
Диверсификация
Данное понятие представляет собой разделение, которое несет в себе цель обеспечения безопасности. Очень многие люди занимаются диверсификацией своих доходов, например, создают несколько их источников.
Тот же самый принцип является актуальным для рисков: нет необходимости в том, чтобы ограничиваться одним оптовым покупателем, нужно заняться поиском нескольких серьезных клиентов и поставщиков, чтобы не зависеть от какого-то одного.
Данный шаг будет способствовать защите от сложностей, которые связаны с отказом какого-либо клиента. Чем больше партнеров и клиентов имеет бизнес, тем больше шансов у проекта на успех.
Диверсификация рисков в бизнес-планировании проводится часто, необходимо учитывать, что она предполагает увеличение расходов, которые связаны с транспортными затратами и с реализацией продукции. Помимо этого, диверсификация не является актуальной при монополии, однако в других случаях используется широко.
К содержанию
Страхование
Еще один способ устранения рисков при бизнес-планировании. Как артисты страхуют свою внешность, так и бизнесмены страхуют свое производство, собственность, оборудование. Хотя для такого способа понадобится ощутимая сумма денег, он позволяет рассчитывать на достаточно большую компенсацию.
Страхование рисков в бизнес-планировании подразумевает, что даже в случае неудачи у предприятия будет достаточно средств для того, чтобы открыть новое дело или чтобы восстановить старое. Этот метод является наиболее эффективным для защиты бизнеса от неплательщиков, которые просто пользуются отсрочками со стороны компании и серьезно задерживают выплаты.
Для людей, которые ведут предпринимательскую деятельность, необходимыми являются следующие виды страхования:
- страхование товара, которые находится на стадии доставки;
- страхование собственности предприятия от возникновения непредвиденных обстоятельств;
- страхование от прекращения деятельности компании по различным причинам (пожар, затопление, ограбление).
Кроме того, предпринимателю необходимо иметь обязательную медицинскую страховку. Следует учитывать и другие виды устранения и сокращения риска, но готовым к кризису необходимо быть всегда. Если потеря имущества станет серьезным ударом для компании, то в любом случае необходимо предусмотреть страхование рисков.
К содержанию
Резервирование
Данный метод является довольно простым. Его смысл – аккумулирование такого количества денег, чтобы при возникновении кризиса компания смогла закупить достаточное количество продукции у поставщика. Это называется «подушкой безопасности», и она нужна в обязательном порядке, поскольку рынок является достаточно непредсказуемым.
Если же у компании будет достаточное количество средств на счете, это позволит устранить проблемы, которые возникли неожиданно. От этого будет зависеть своевременность доставки товара, закупки, других процедур. То есть компания должна иметь резервные денежные средства на случай любой проблемы, их необходимо планировать до того, как деятельность наберет обороты. Это необходимый анализ рисков в бизнес-планировании.
К содержанию
Гарантии
Этот вид подстраховки стал крайне важным в условиях современного рынка и представляет собой неотъемлемую его часть. В бизнес-проекте используются многочисленные гарантийные приемы, чтобы сократить возникающие риски. Поэтому каждая компания стремится к получению гарантий во что бы то ни стало.
При бизнес-планировании необходимо уделять внимание следующим видам гарантий:
- со стороны региональных и местных органов власти;
- гарантии посредством залога;
- гарантии сохранности;
- банковские гарантии.
Все эти гарантии могут оформляться в виде договора аренды, гарантийных писем и т. д.
Таким образом, оценка рисков в бизнес-планировании играет существенную роль при планировании деятельности, а также позволяет избежать неприятных ситуаций в дальнейшем. При правильном подходе к бизнес-планированию можно достичь замечательных результатов в деятельности, при этом получить все необходимые гарантии для обеспечения ведения деятельности в дальнейшем, предусмотрев все возможные риски.
К содержанию