Меморандум для бизнес плана пример
2. Титульный лист, оглавление, меморандум конфиденциальности, резюме бизнес-плана
Бизнес-план начинается с титульного листа, на котором обычно указывают:
1) наименование проекта;
2) место подготовки плана;
3) авторов проекта, название и адрес предприятия, телефоны;
4) имена и адреса учредителей;
5) назначение бизнес-плана и его пользователей.
На титульном листе обычно помещается меморандум о конфиденциальности. Он составляется с целью предупреждения всех лиц о неразглашении содержащейся в плане информации и использовании ее исключительно в интересах фирмы, представившей проект.
Также титульный лист может содержать требование о возврате автору бизнес-плана, если он не вызывает интереса инвестировать в его реализацию.
После титульного листа следует оглавление – формулировка разделов плана с указанием страниц и выделением наиболее важных пунктов в соответствии с особенностями конкретного проекта.
Бизнес-план может содержать аннотацию, в которой дается краткое описание цели и основных положений бизнес-плана (0,5 – 2 страницы). Аннотация может быть оформлена в последовательности, которая указана ниже.
1. Предприятие.
2. Адрес.
3. Телефон, факс.
4. Руководитель предприятия.
5. Суть предлагаемого проекта и место реализации.
6. Результат реализации проекта.
7. Необходимые финансовые ресурсы.
8. Срок окупаемости проекта.
9. Ожидаемая среднегодовая прибыль.
10. Предполагаемая форма и условия участи инвестора.
11. Возможные гарантии по возврату инвестиций.
В введении указываются задача составления бизнес-плана и круг лиц, которым он адресован.
Резюме (концепция бизнеса) – краткое изложение основных положений предполагаемого плана, т. е. информация о намечаемом бизнесе и целях, которые ставит перед собой предприятие либо предприниматель, начиная собственное дело или развивая имеющееся.
Концепция составляется после написания всех разделов бизнес-плана, так как содержит самое основное из всех его разделов.
В резюме указываются возможности для бизнеса, их привлекательность, важность для предприятия и региона, необходимые финансовые ресурсы (собственные или заемные), возможный срок возврата заемных средств, ожидаемая прибыль и ее распределение, условия инвестирования. Резюме должно содержать главную цель предполагаемого бизнеса и назначение разрабатываемого бизнес-плана.
Помимо выделения главной цели (целей) бизнес-плана, указывается, для кого он предназначен: для потенциального инвестора или кредитора, возможных партнеров по бизнесу или акционеров, соучредителей, руководства предприятия или самого предпринимателя (как средство самоорганизации), государственных или муниципальных органов власти (с целью получения поддержки).
Таким образом, резюме содержит следующие данные:
1) идеи, цели и суть проекта;
2) особенности предлагаемых товаров (услуг, работ) и их преимущества в сравнении с аналогичной продукцией конкурентов;
3) стратегию и тактику достижения поставленных целей;
4) квалификацию персонала и особенно ведущих менеджеров;
5) прогноз спроса, объемы продаж товаров (услуг, работ) и суммы выручки в ближайший период (месяц, квартал, год и т. д.);
6) планируемую себестоимость продукции и потребность финансирования;
7) ожидаемую чистую прибыль, уровень доходности и срок окупаемости затрат;
8) основные факторы успеха (описание способов действий и мероприятий).
Данный текст является ознакомительным фрагментом.
Следующая глава >
Похожие главы из других книг:
Глава 1. Теоретические основы бизнес-планирования
1.1. Понятие бизнес-планирования
В условиях рыночной экономики для того, чтобы добиться стабильного успеха на рынке, необходимо заниматься систематическим планированием его развития, постоянным сбором и изучением
1.6. Расчет бизнес-плана
Допустим, Вам в голову пришла отличная бизнес-идея. И чтобы воплотить ее в жизнь, Вы готовы создать новый бизнес или развить новое направление в имеющемся бизнесе. Вопрос только в том, принесет ли данная затея прибыль? Или Ваши время, силы и деньги
1. Общая структура бизнес-плана
Структура бизнес-плана:1) титульный лист;2) аннотация;3) меморандум о конфиденциальности;4) оглавление;Затем его основные разделы.1) резюме;2) история бизнеса организации (описание отрасли);3) характеристика объекта бизнеса организации;4) анализ
1. Рекомендации по составлению резюме бизнес-плана
В резюме бизнес-плана определяются в приоритетном порядке все направления деятельности фирмы, целевые рынки по каждому направлению и место фирмы на этих рынках. По каждому направлению устанавливаются цели, к которым
Меморандум
о конфиденциальности составляется с
целью предупреждения лиц, допускаемых
к ознакомлению с бизнес-планом, о
конфиденциальности содержащейся в нём
информации. Часто бизнес-планы имеют
грифы секретности, ограничивающие круг
потенциальных читателей. В данном
разделе указываются также разработчики
проекта и их квалификация.
ПРИМЕР:
« Настоящий
бизнес-план представляется на рассмотрение,
на конфиденциальной основе исключительно
для принятия решения о возможности
финансовой поддержки проекта и не может
быть использован для копирования или
каких-либо других целей, а также не может
быть передан третьим лицам.
Принимая
на рассмотрение данный бизнес-план
получатель берёт на себя ответственность
за соблюдение указанных условий.
Все
данные, оценки, планы, сметы, предложения
и выводы, приведённые в этом документе,
касающиеся объёмов реализации, источников
финансирования и прибыльности проекта,
основываются на согласованных мнениях
участников разработки инвестиционного
проекта.
Разработчики
бизнес-плана:
эксперт
фирмы «…….»;финансовый
менеджер фирмы «……».
Раздел 2. Резюме.
В
этом разделе следует сформулировать
назначение бизнес-плана и цели предприятия.
Он
представляет собой рекламу проекта и
должен быть написан так, чтобы вызвать
интерес у потенциального инвестора или
партнёра.
Возможны
следующие варианты:
Если
фирма ориентирована на рост, то основными
её целями будут:
повышение
общего объёма продаж до… или в …раз;увеличение
доли фирмы на сложившихся рынках до…или
в …раз;освоение
новых рынков….
Если
фирма не предполагает быстрого темпа
роста объёма производства, то главные
её цели связаны с:
увеличением
роста чистого дохода;повышением
качества продукции;увеличением
доли сервисных услуг.
Если
план используется в качестве документа
для ознакомления потенциальных партёров
по бизнесу, то формулировка его назначения
может быть следующая:
план
предназначен для ознакомления
потенциальных партёров с рыночной,
организационной и финансовой стратегией
фирмы.
Рекомендуется ограничить размер
формулировки цели половиной страницы
машинописного текста или одной
рукописного.
ПРИМЕР
1: Настоящий
бизнес- план призван ознакомить
потенциальных партнеров по бизнесу со
спецификой деятельности предприятия
и с перспективами его развития.
Индивидуальное частное предприятие «
», оказывающее своим клиентам
услуги по доставке из ресторанов на дом
полуфабрикатов для быстрого приготовления
семейных обедов, намерено расширить
рынок своих услуг за счёт увеличения
территории обслуживания. Для этого
понадобится увеличить транспортный
парк, число водителей и диспетчеров.
Учредитель намерен привлечь в качестве
компаньона одного-двух предпринимателей,
способных вложить в уставный капитал
предприятия сумму в размере ______ и
участвовать в организации бизнеса.
Окупаемость вложенных средств- 6 месяцев.
ПРИМЕР
2: Акционерное
общество закрытого типа фирма « »
изыскивает возможность получения
кредитов общей суммой ____________ для: 1)
приобретения торгового оборудования
и создания товарно-материальных запасов;
2) покупки земельного участка по адресу
___________; 3) осуществления необходимого
ремонта здания и модернизации складской
технологии; а также 4) для поддержания
резервов финансовых средств в объеме,
обеспечивающем достаточный оборотный
капитал для расширения имеющегося у
фирмы рынка оптовой и розничной торговли
спортивной одеждой, обувью и
принадлежностями. Данная сумма вместе
с дополнительными вложениями учредителей
в виде доли в уставном капитале фирмы
в размере ________даст необходимые финансовые
средства на период ее ремонта, который
предполагается завершить к ______. Через
3 месяца после завершения ремонта
предполагается выйти на полуторакратное
увеличение месячной прибыли, что позволит
в течение 9 последующих месяцев вернуть
кредит и выплатить проценты за пользование
им.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
- #
Здравствуйте, уважаемые читатели нашего ресурса!
Знаете ли вы, что образует «мостик» между потенциальным инвестором и компанией – соискательницей инвестиций? Какой документ одновременно своего рода презентация и начальная точка перед процедурой первичного публичного размещения акций? Этот документ называется инвестиционный меморандум (ИМ).
Что это такое
Инвестиционный меморандум содержит полную информацию о финансовых возможностях, будущей прибыли и рисках. Именно после анализа этого документа инвестор решает, стоит ли вкладывать деньги.
Цели написания меморандума
Часто бывает так, что компания нуждается в привлечении внешних ресурсов. Внутренние резервы могут быть исчерпаны либо организация ищет пути масштабного развития. Самый простой и быстрый способ – найти инвесторов.
Для привлечения инвесторов и необходимо разработать документ-презентацию по логичной схеме.
Отличия бизнес-плана от меморандума
ИМ может дублировать ключевые цифры бизнес-плана и заострять внимание на одних и тех же особенностях. Но есть одна существенная разница между этими двумя документами.
Инвестиционный меморандум не отражает всех тонкостей бизнеса и производственных процессов, в нем не приводится технико-экономическое обоснование выпуска продукции организации.
ИМ призван дать исчерпывающий ответ с точки зрения инвестиционной привлекательности: какой потенциал будущей прибыли и риски, какова общая перспективность проекта.
Еще одно отличие: ИМ – документ для узкого круга лиц, он предназначен только для потенциальных инвесторов.
Как готовится инвестиционный меморандум
ИМ подготавливается на двух языках: русском и английском. Второй язык необходим для привлечения внимания зарубежных инвесторов, так как английский – общепринятый язык в финансовом мире.
Вводная часть
Вводная часть инвестиционного меморандума включает краткие сведения об организации, описание ее деятельности, структуру и численность персонала; информацию о располагаемой недвижимости, доходах и расходах.
Здесь указывают цели и методы освоения будущих инвестиций: в какие проекты и как будут вкладываться полученные финансы.
Подробное описание отрасли предпринимательства
В этой части авторы ИМ указывают место компании в отрасли, ее перспективы роста, возможное расширение рынков сбыта. Немаловажная информация, которая есть в этом пункте, – преимущество перед конкурентами, общее состояние отрасли, перспективы ее развития.
Описание производства
Этот раздел ИМ – самый непрозрачный. Инвестору необязательно досконально знать технологические процессы, а некоторые преимущества – это коммерческая тайна.
Заинтересованной стороне нужно показать такие ключевые цифры производства (например, количество вырабатываемой продукции или общую производительность), чтобы стало понятно, есть ли потенциал у проекта и какова будущая доходность инвестиций.
Маркетинговая политика
В этом разделе можно найти информацию о текущем состоянии рынка, маркетинговой стратегии, ценообразовании. Излагается пошаговая разработка планов по увеличению сети продаж и способов реализации продукции.
Описание финансового положения предприятия
Эта часть инвестиционного меморандума – наиболее важная и подробная. Здесь приводится следующая финансовая информация:
- экономическое обоснование проекта;
- бухгалтерская отчетность и вопросы налогов;
- поэтапная схема возврата полученных инвестиций и получения прибыли;
- общий план будущих расходов и доходов;
- оценка всех возможных рисков (как отраслевых, так и характерных для этой компании);
- вероятность убытков в среднесрочной перспективе.
Выводы
В заключении обобщаются ключевые показатели, подводится итог, предлагаются рекомендации по улучшению деятельности компании.
Структура декларации
Структура инвестиционного меморандума должна быть логичной и ясной. Сначала приводятся общие сведения о компании, затем рассматриваются основные финансовые показатели, важные с точки зрения инвестиционной привлекательности. В заключении резюмируются ключевые тезисы и цифры, делается вывод о перспективности вложения средств.
Правила составления
Создание инвестиционного меморандума – процесс творческий. Не существует универсального образца для всех компаний. Как правило, некоторые организации сами разрабатывают ИМ, используя собственный опыт. Но здесь важно не перестараться – аналитики компании, к примеру, могут ненароком исказить цифры, приукрасить будущую прибыль и занизить влияние рисков.
Сторонние специалисты и различные консалтинговые компании могут помочь в составлении ИМ, им доступна обширная база норм, тарифов, схем и финансовых коэффициентов. Эти организации обладают наработанными шаблонами меморандумов и способны объединить большой объем информации, финансовой статистики в документ, интересный для инвесторов.
Но привлечение специалистов извне несет один недостаток. Незнание «внутренней кухни» компании, некоторых ключевых нюансов, характерных для организации, способно сделать будущий инвестиционный меморандум весьма неточным.
Грамотно составленный ИМ должен быть прозрачным, точным, максимально правдивым, отражающим возможные риски. Документ обязан ответить на все вопросы потенциального инвестора, разъяснить спорные моменты.
Заключение
Вот так выглядит начальный элемент, связывающий компанию и инвестора. Именно инвестиционный меморандум приводит в движение намерения представителей делового мира и огромные финансовые потоки.
Если вам понравился материал, подписывайтесь на обновления, делитесь интересным с друзьями в соцсетях.
* В расчетах используются средние данные по России
Как должен выглядеть идеальный инвестиционный меморандум? Предлагаю взглянуть на этот вопрос с точки зрения привлекательности для инвестора и наиболее волнующих его вопросов.
Как написать инвестиционный меморандум? Если вы зададите этот вопрос «Яндексу», то вывалится огромное количество ссылок на то, как «правильней» это сделать, вернее написать. Ссылки по своей информативности самые разные, более или менее качественные и не очень.
Давайте, попытаемся из разнородной, иногда противоречивой информации, выбрать самое, самое… на наш взгляд праведное, но прежде, предлагаю вам представить себя инвестором, которому в день делают 3-5 предложений по инвестированию его денежных средств в самые разные проекты, от сомнительных до вполне «привлекательных» (на первый взгляд).
Как вы думаете, какие вопросы волнуют в первую очередь инвестора по тому, или иному инвестпроекту? На мой взгляд, его должны волновать следующие вопросы:
- Насколько данный проект перспективен в принципе в сегодняшнем сложившимся тренде развития бизнеса, общества, технологий и т.д.
- Насколько перспективен рынок, на котором предполагается его реализация? Какую долю рынка сможет занять предприятие при благоприятно складывающихся условиях?
- Сколько необходимо инвестировать денежных средств по проекту?
- Какова будет выручка, чистая прибыль, срок окупаемости?
- Возможные риски на разных стадиях проекта, начиная от его проработки и заканчивая его работой через год, два и т.д.
- Возможно ли будет продать это бизнес через 3-5 лет и по какой стоимости?
- И, на мой взгляд, самый основной вопрос… Если проект окажется в финансовом плане «несостоятельным», то какие убытки, финансовые потери возможны в процентном соотношении от вложенных средств? Другими словами, сколько денег удастся вернуть и, за какой промежуток времени?
Как мне кажется, все так называемые структуры «инвестиционных меморандумов», которые мне приходилось просматривать, а так же сами меморандумы, на два/три последних вопроса, как раз и не отвечали… А эти вопросы, как вы понимаете, самые основные.
Структура инвестиционного меморандума
А теперь, вернемся к структуре инвестиционного меморандума. На мой взгляд, как таковой, единой структуры «для всех инвестпроектов» быть не должно, но, должны быть некие ориентиры, которых желательно придерживаться по ходу его составления/разработки.
1.Вводная часть (резюме), где указаны данные о проекте (его суть), предполагаемая сумма инвестиционных затрат, предполагаемые прогнозные показатели:
- инвестзатраты;
- выручка от реализации;
- чистая прибыль;
- рентабельность продаж;
- интегральные показатели.
- другая важная информация о предприятии: реквизиты, дата образования, количество работающих, основные виды деятельности и т.д.
2. Обзор отрасли промышленности (или сектора экономики, в котором работает или предполагает работать компания). В данном разделе рассматривается: состояние отрасли в целом, конкурентная среда данной отрасли, тренды и т.д.
3. Информация о компании. Этот раздел посвящен истории компании, перечислению основных владельцев и акционеров, оценке системы качества производственного процесса в данной компании, а также рассмотрению юридической структуры предприятия.
Историческая справка.
Тип собственника и юридическая структура — акционерный капитал, список основных держателей акций (или долей), доля акций, находящаяся во владении руководства предприятия, рабочих, юридических и физических лиц, доля акций, находящихся во владении государства.
Дочерние предприятия и другие инвестиции предприятия и другая информация.
4. Продукция/услуги/производство. Данный раздел охватывает все основные стороны производства, имеющейся инфраструктуры, технологии. и, конечно, продукции и/или услуги.
5. Маркетинг и реализация выпускаемой продукции (услуг). Данный раздел состоит из обзоров:
Рынок — ёмкость рынка, количество возможных клиентов, их потребности, уровень цен и возможные конкуренты.
Существующая и новая продукция (услуги).
Структура продаж, торговый персонал, способы оплаты труда торгового персонала.
Ценообразование, включая методику установления цен и их пересмотр и т.д.
6. Финансовая информация о проекте. В данном разделе предоставляется и обосновывается вся финансовая информация необходимая инвестору для принятия решения. Как правило – это инвестиционные затраты, их структура, информация по инвестивложениям (сколько сложено в проект, сколько денежных средств не хватает, на каких условиях предполагается их привлечь и т.д.). Отдельно, финансовый план включающий в себя отчет о финансовых показателях, отчет о движении денежных средств, интегральные показатели. Неплохо было бы и спрогнозировать, какова будет рыночная стоимость предприятия через 5 лет и насколько оно будет ликвидно.
7. Возможные риски (как на этапе реализации проекта, так и в процессе реализации). Тут как раз и должен раскрыться вопрос: «Если проект окажется в финансовом плане «несостоятельным», то какие убытки, финансовые потери возможны в процентном соотношении от вложенных средств? Другими словами, сколько денег удастся вернуть и, за какой промежуток времени»? В заключении подводится общий итог по инвестпроекту, даются выводы, предложения и рекомендации.
Другими словами «инвестиционный меморандум» должен быть похож по своей структуре на очень сжатый, обрезанный, но предельно информативный мини бизнес-план.
613 человек изучает этот бизнес сегодня.
За 30 дней этим бизнесом интересовались 55130 раз.
Сохраните статью, чтобы внимательно изучить материал
Бесплатное приложение для самостоятельной разработки бизнес-плана
Хотите узнать, когда окупится бизнес и сколько реально вы сможете заработать? Бесплатное приложение «Бизнес-расчеты» уже помогло сэкономить миллионы.
Протестируй свою идею с помощью игры. Три часа, которые изменят ВСЁ!
Пройдя эту игру всего один раз, ты научишься создавать идеи жизнеспособного бизнеса с нуля.
Психологический салон. Готовый бизнес на проведении психологических игр, тренингов и консультаций.
Спецпроект Openbusiness.ru: ВСЁ ОБ ОТКРЫТИИ ПЕКАРНИ
Юридические аспекты, выбор оборудования, формирование ассортимента, требования к помещению, производственные процессы, сбыт. Полные финансовые расчеты.
Психологический салон: свое дело, приносящее радость, удовольствие и солидный доход
Проведение тренингов с психологическими картами. 35 атмосферных тренингов. Обучение работе «под ключ». Все что необходимо для открытия собственного Психологического Салона.
Маркетинг в бизнес-планировании
Как написать маркетинговую часть бизнес-плана? У каждого банка есть некие требования к инвестпроекту, но, как бы то ни было, в процессе подготовки рекомендую опираться на следующие советы.
По каким критериям можно судить об успешном развитии бизнеса
Каждый предприниматель спит и видит как улучшить работу своего предприятия. Но далеко не все могут чётко сформулировать, по каким именно показателям можно судить о том, что предприятие стало успешным.
Экономика разработки инвестиционного проекта
В стране, где на протяжении последних десятилетий всё постоянно дорожает, далеко не просто разобраться, как формируются цены на бизнес-услуги. Из чего складывается стоимость инвестиционного проекта?
Что бы такого сделать хорошего, или Как искать идеи нового бизнеса
В поиске новых бизнес-идей нас нередко бросает в крайность, и это нормально. Но в ответе на вопрос о том “а чем бы заняться” всегда можно стартовать с одной и той же вещи.
Бизнес и самозанятость: в чем разница
Один из главных вопросов, на который надо ответить начинающему предпринимателю, звучит так: «Ты собираешься заниматься «бизнесом, как бизнесом» или «бизнесом как самозанятостью»?
Инвестиционная психотерапия
Статья поднимает вопрос о инвестиционной психотерапии — услуги, которой ещё нет, но она явно востребована малым, средним, да и пожалуй крупным бизнесом. Время этой услуги уже пришло.
Как анализировать конкурентоспособность предприятий
Конкуренция и конкурентоспособность — что означают эти термины? По каким показателям можно судить о том, что одна из компанией более конкурентоспособна нежели другая? Ответим на эти вопросы.
Интегральные показатели в бизнес-планировании. Как оценить инвестиционный проект
Что такое интегральные показатели? Что они показывают? Откуда они взялись? В данной статье я сделаю робкую попытку поделиться своими размышлениями на эту тему. Если неправ, поправьте меня.
Типовой бизнес-план. Насколько он актуален
Насколько актуален типовой бизнес-план по интересующей вас тематике? Какую информацию в нем можно принять к сведению? Насколько она достоверна? Попробуем разобраться в этих вопросах.
Технологический тупик в бизнесе
Что такое технологический тупик, и каким предприятиям он грозит? В этой статье поговорим об этом на примере технологий, которые применяются сейчас. Например, технологий продаж.
Несколько слов о рентабельности…
Рентабельность в бизнес-планировании — штука очень мифологизированная, и далеко не все понимают, что же это такое, зачем она нужна и что показывает. Попробую донести простыми словами.
Маркетинговые исследования при разработке бизнес-планов для торговых предприятий
Некоторые особенности и проблемы, с которыми могут столкнуться разработчики инвестиционных проектов при проведении маркетинговых исследований под конкретный инвестиционный проект.