Материально техническая база в бизнес плане

План развития сети банка и его материально-технической базы как раздел бизнес-плана составляется с учетом специфики банка и региона, в котором он расположен, уже существующих подразделений и филиалов, результатов их деятельности, а также целей развития кредитной организации.

Показатели данного раздела планируются с учетом основных направлений открытия и закрытия филиалов, учреждений, представительств банка. Плановые показатели сводятся в формы, представленные в табл. 2.24 и 2.25.

Таблица 2.24. Совершенствование сети_банка в 20_г.

Количество учреждений

Таблица 2.25. План развития сети учреждений_банка на 20_г.

Развитие активных операций учреждениями банка

172 Бизнес-планирование в коммерческом банке

Окончание табл. 2.25

При разработке плана развития материально-технической базы банка составляются расчетные таблицы (табл. 2.26, 2.27, 2.28).

Для капитальных вложений (приобретения основных средств, нематериальных активов, строительства зданий и др.) необходимо иметь источники финансирования. Такими источниками являются нераспределенная прибыль банка, текущая прибыль, амортизационные отчисления и долгосрочные кредиты. Банк самостоятельно определяет, из какого именно источника осуществлять капитальные вложения и очередность их использования.

Источниками поступления основных средств могут стать взносы участников в уставный капитал, покупка, строительство, безвозмездное получение.

Формирование материально-технической базы, удовлетворяющей современным требованиям, — необходимое условие для обеспечения высокого уровня обслуживания и создания благоприятной атмосферы для клиентов и служащих банка.

Приоритетным направлением развития материальной базы является обеспечение банковских учреждений собственными служебными помещениями. Эта работа ведется по следующим направлениям:

• 1) приобретение в собственность земельных участков;
• 2) получение зданий и сооружений в виде взноса в уставный капитал банка;
• 3) аренда помещений с последующим выкупом.
• 174 Бизнес-планирование в коммерческом банке

* Здесь и далее — НП — нераспределенная прибыль. ** Здесь и далее — за счет др. источников — за счет других источников.

Бизнес-планирование в коммерческом банке 175

Таблица 2.28. Справочная информация по_банку о фактическом

наличии банковских и небанковских помещений на 01.01.20_

Еще одним, возможным в дальнейшем, вариантом может служить строительство офисов банковских учреждений по индивидуальным проектам, отвечающим предъявляемым требованиям (современный дизайн, месторасположение — административный, деловой, культурный центры) и обеспечивающим безопасность и удобство для клиентов.

Согласно представленной отчетности у банка за 2008 г. наблюдалось следующее движение основных средств (табл. 3.43).

Таблица 3.43. Наличие и движение основных средств

(млн руб.)

Как видим, за 2008 г. банк обновил парк легковых автомобилей на сумму 853,3 млн руб. и компьютерную технику на сумму

741,04 млн руб. По принадлежности основные фонды банка подразделяются на собственные и арендуемые. У Энского отделения № 9999 существует следующая структура основных средств (табл. 3.44).

Таблица 3.44. Справка о фактическом наличии банковских и небанковских помещений на 1 января 2009 г.

Наличие арендуемых помещений увеличивает сумму внеоборотных активов и суммы задолженности; периодически уменьшается денежная наличность на сумму арендной платы; на сумму процентов уменьшается и чистая прибыль банка. Банк имеет два офиса, в одном из которых расположена администрация, в другом — отделы, составляющие блок финансовой отчетности, планово-экономический отдел. Это во многом затрудняет работу с точки зрения оперативности, создает неудобства при передаче информации, вызывает ряд дополнительных трудностей. В связи с этим совет отделения банка принял решение о строительстве в перспективе нового офиса площадью 2500 кв. м. В плановом периоде (в 2009 г.) движение средств не намечается.

План развития программно-информационного обеспечения банка

Функциональная модель банка определяет общую структуру его информационно технологической базы и состоит из набора систем, обеспечивающих автоматизацию отдельных функций и их взаимосвязи.

Функции front office направлены на работу непосредственно с клиентами и внешними контрагентами. Это функции расчетного и других видов обслуживания корпоративных и частных клиентов, ссудные и депозитные услуги в разнообразных формах, операции с недвижимостью и ипотека, операции на финансовых рынках: денежных, ценных бумаг, производных инструментов и др. В настоящее время эти функции в банке выполняет система «Банк—клиент».

Обслуживание клиентов банка по системе «Банк—клиент» является коммерческой услугой в целях:

• • привлечения крупных, устойчивых в финансовом отношении клиентов, в том числе находящихся на значительном расстоянии от банка, получающих благодаря внедрению данной услуги возможность оперативного управления лицевыми счетами;
• • закрепления уже имеющейся крупной клиентуры;
• • экономии времени операционистов на прием и обработку документов клиентов.

Функции back office, обеспечивающие техническую поддержку функций front office, связаны с проведением расчетов, учетом, ведением договорной документации в электронной и бумажной формах. Эту функцию в банке выполняет система «Эскорт», разработанная на базе существующей программы АИС. Эта система состоит из трех компонентов: АРМа, на котором формируется определенная информация, касающаяся того или иного вида деятельности банка; сервера, обрабатывающего эту информацию; АРМа, получающего информацию.

Однако эта система предназначена лишь для внутренней передачи информации. Для осуществления межбанковских расчетов в банке с 1995 г. работает система клиринга. Концентрация платежей на клиринге позволяет значительно сократить сроки проведения платежей, расширить сферу безналичных расчетов.

Функции middle office относятся к классу аналитических и управляющих и предназначены для управления информационными активами.

Системы оценки и контроля прибыльности должны позволять всесторонне анализировать имеющиеся данные, контролировать соответствие реальных показателей планируемым, прогнозировать будущие финансовые результаты.

Имеющиеся на данный момент системы оценки прибыльности не во всем соответствуют предъявляемым требованиям. Один из недостатков этих систем — отсутствие учета рисков, моделирования источников издержек и доходов, а также распределения капитала. Кроме того, система требует ручного ввода данных. В связи с

3. Примеры составления бизнес-планов коммерческих банков

этим банк запланировал на 2009 г. приобретение качественно нового информационного продукта, способствующего решению данных проблем.

План развития программно-информационного обеспечения банка представлен в табл. 3.45.

Таблица 3.45. План развития программно-информационного обеспечения банка

В условиях происходящих на российском рынке изменений банк может сохранить эффективность и доходность только в том случае, если сможет должным образом использовать собственную информацию.