Качество оценки рисков бизнес плана

Раздел, в котором производится оценка рисков предполагаемого проекта, не является обязательной частью каждого бизнес плана. Бизнес план, который составляется для небольших предприятий или торговых и промышленных операций небольшого объема, чаще всего обходится без этого раздела.
Дело тут не в том, что на осуществление такого проекта влияет малое количество факторов риска. Малый проект зависит от тех же условий и обстоятельств, что и крупный, но среди них легко вычленить определяющие, которые легко поддаются анализу.
Такой анализ не требует масштабных исследований и углубленных разработок, поэтому он обычно производится непосредственно собственником предприятия или техническим директором.

Результаты этого анализа часто относятся к разряду внутренней информации, которое руководство предприятия или организации принимает к ведению, не считая нужным делиться ими с потенциальными инвесторами или партнерами путем внесения соответствующего раздела с полученными данными в бизнес план.
Так как в этом случае речь идет о сравнительно незначительных вкладываемых средствах, предполагаемые инвесторы и кредиторы на предоставлении этих данных в рамках бизнес плана не настаивают. Они проводят, при желании, анализ рисков самостоятельно или же получают необходимые сведения в ходе дополнительных консультаций с исполнителями проекта.
Но все меняется тогда, когда бизнес план составляется для достаточно масштабного проекта. В этом случае оценка рисков и их анализ необходимы. Результаты их должны быть систематизированы и представлены в отдельном разделе документа.
Когда предполагается задействовать крупные инвестиции, проблема анализа рисков выступает на первый план. Усложнение проекта автоматически влечет за собой повышение значения влияющих на него факторов и связанных с ними рисков.
Происходит своеобразный переход количества в качество, то есть, какой-то риск, которым можно было пренебречь для небольшого проекта, в силу его незначительности, при увеличении сложности и объема предполагаемых операций обретает серьезный вес.
Пренебрежение такими рисками может оказать пагубное влияние на процесс реализации проекта и даже привести его к полному краху.

Классификация рисков

Инвестиционным риском называется вероятность убытков или неполучения прибыли от вложенных средств. Инвестиционные риски поддаются измерению, но, как правило, не в полной мере, по причине невозможности полностью учесть характер и количественные показатели воздействия всех внешних и внутренних факторов.
Риски делят на две основные категории:

• Систематические риски.
• Несистематические риски.

Систематические риски

Систематические риски – риски, на которые не может влиять управление процессом со стороны исполнителей проекта. При этом субъекты, управление которых может влиять на эти риски, могут вообще отсутствовать или существовать вне зоны какой-либо досягаемости со стороны менеджеров проекта.

Следует уточнить, что говоря о том, что управление рисками невозможно, мы не имеем в виду невозможность защиты от них. Речь идет о том, что невозможно убрать совсем или хотя бы снизить интенсивность и количественные показатели рисков. Но снижение их влияния на бизнес – задача вполне посильная для управленцев предприятия.
Чтобы понять, о чем идет речь, достаточно перечислить виды систематических рисков. К ним относятся такие их виды:

1. Политические. То есть, изменение внешних обстоятельств под воздействием политических событий и обстоятельств. Степень и характер таких рисков могут сильно отличаться. Они варьируются от настроений местных чиновников до, например, массовых беспорядков населения.
2. Экологические и природные. К ним относятся риски, связанные с экологией и природными условиями местности, с которой связана деятельность предприятия. Диапазон таких рисков так же очень широк, от сезонных изменений климата до стихийных бедствий. Естественно, что управление этими рисками со стороны менеджмента также невозможно.
3. Правовые. Эта группа рисков определятся особенностями законодательства или его изменениями.
4. Экономические являются следствием ситуации в экономике. К ним относится государственная экономическая политика, положение на биржевых или товарных биржах, рыночная конъюнктура и тому подобное.

Оценка систематических рисков

Систематические риски не зависят от особенностей того или иного проекта, поэтому их анализ и оценка производятся исходя из анализа и оценки внешних факторов.
Для экономических рисков такими внешними факторам будет общая ситуация на рынках, вернее, в сегментах рынка, связанных с продукцией, на производство которой ориентирован проект.
Методика оценки и анализа их в нашей стране еще не устоялась, в силу чего не существует стандартного алгоритма подсчета. Поэтому приходится пользоваться экспертными оценками, что снижает качество анализа.
Для того чтобы минимизировать субъективный фактор, зачастую приходится расширять количество экспертов, участвующих в оценке. Поэтому на управление проектом ложится задача обобщения экспертных оценок и получения на их основе итогового вывода.

Важно! Задача экспертов и менеджеров не ограничивается анализом и оценкой рисков. В их прямую обязанность входит разработка возможных сценарий противодействия влиянию этих рисков, особенно тех из них, чья вероятность велика.

Несистематические риски

Несистематическими рисками называются риски, на которые, в плане их устранения или минимизации, может воздействовать управление проектом.
Список основных их видов выглядит так:

1. Производственные. К этой группе относятся риски, связанные с производством, которые могут отрицательно сказаться на возможности осуществления проекта. Это может быть риск срыва запланированных производственных операций, риск отказа оборудования, риск аварий и тому подобное.
2. Рыночные. К ним относятся риски, связанные с изменением конъюнктуры рынка и тому подобное.
3. Финансовые. Это может быть риск недофинансирования проекта, риск неполучения ожидаемой прибыли и тому подобное.

Важно! Следует помнить, что финансовые риски могут быть, как систематическими, так и несистематическими. Но отличие систематических финансовых рисков состоит в том, что управление проекта или производства имеет рычаги воздействия на них. То есть, имеется возможность управления ими.
Это положение распространяется на рыночные, производственные и прочие виды.

В той части бизнес плана, где описываются несистематические риски, должны быть описаны и варианты управления ими.

Представление рисков и управления ими в бизнес плане

При составлении бизнес плана раздел, содержащий описание и анализ рисков, обычно разбивают на подразделы, каждый из которых касается особой группы рисков.
Таким образом, в бизнес план при составлении вносят подраздел, в котором дается анализ возможных рисков, как систематических, так и несистематических, вероятность которых представляется составителям достаточно большой.
Причем анализ вероятности в этом случае производится, исходя из региональных особенностей, а так же исходя из особенностей соответствующего сегмента рынка.
Риски, описываемые в этом подразделе бизнес плана, часто называют общими рисками.
Второй подраздел бизнес плана включает анализ рисков, исходя из индивидуальных особенностей производства или организации и проекта, в котором они задействованы.
Эти риски называются индивидуальными. Подраздел, в котором они анализируются, является одной из наиболее важных частей бизнес плана.
Рационально будет поместить его после разделов, посвященных планированию. Дело в том, что в этом подразделе производится критический анализ всех аспектов планирования, которые содержит бизнес план.
Этот анализ состоит в том, что последовательно рассматриваются все операции и мероприятия, которые включает бизнес план, с точки зрения их уязвимости для рисков.
При качественно проведенном анализе индивидуальных рисков удается достаточно точно вычленить, так называемые, ключевые риски. То есть, риски с наиболее высокой степенью вероятности.
В следующем своем подразделе бизнес план содержит планирование профилактических мер, которые предполагается предпринять для локализации и минимизации ключевых рисков.

Также бизнес план должен включать описание комплекса мероприятий, которые планируется осуществить в случае наступления рисков.

Методы управления индивидуальными рисками

Подраздел бизнес плана, описывающий управление индивидуальными рисками, включает в себя перечень этих рисков и для каждого из них намечает метод его преодоления или минимизации.
Наиболее распространенными методами управления индивидуальными рисками являются следующие:

1. Диверсификация. Смысл этого метода состоит в расширении материальной и логистической базы проекта или производства, для того чтобы снизить его уязвимость для рисков. Поэтому существует множество вариантов диверсификации.

В первую очередь управление путем диверсификации включает в себя:

• Расширение видов деятельности;
• Расширение ассортимента;
• Включение в орбиту деятельности большего количества регионов;
• Расширение списка поставщиков сырья и многое другое.

• Повышение квалификации сотрудников;
• Улучшение расстановки кадров;
• Повышение качества организации труда;
• Привлечение специалистов со стороны и так далее.

Приведенным списком методы управления рисками не ограничиваются в силу того, что они напрямую зависят от специфики производства или проекта, а так же их динамичности, поэтому в каждом отдельном случае могут сильно отличаться.

Заключение

Прогнозирование рисков и разработка методов управления ими составляет самостоятельную отрасль науки, находящуюся на стыке математики и экономики. Поэтому существует много специализированных фирм и целых научных институтов, специализирующихся в этой области.
При необходимости всегда можно заказать им соответствующие исследования. Крупные компании так же часто создают собственные коллективы специалистов, собранные под конкретный проект.
Но при этом следует учитывать то обстоятельство, что масштаб исследований рисков должен быть соизмерим масштабу проекта.
Кроме того, прогнозирование проектов в части анализа и оценки рисков редко оперирует точными значениями, в виду того, что любой бизнес, особенно в отечественных условиях, отличается высокой динамикой. То же самое можно сказать и об обстоятельствах, в которых ему приходится действовать.
Поэтому теоретические знания специалистов по прогнозированию способны принести положительный результат только тогда, когда они соединены с интуицией и практическим опытом управленцев и собственников предприятия или организации.

Оценка риска является очень важным этапом в любом бизнес-плане или инвестиционном проекте.

Во время разработки бизнес-плана многие упускают этот этап. Никому не хочется думать о плохом, а уж тем более о том, что есть вероятность того, что твой бизнес может прогореть. Для этого и нужна такая процедура, как оценка риска.

Так можно определить не только потенциальные риски, но и снизить вероятность их появления. Если планируется вложение в бизнес больших сумм, описать риски следует более подробно и вообще уделить этому больше времени.

Если ваш проект не настолько грандиозен, то этой процедуры можно избежать.

Что такое риск проекта в бизнес-плане

Предпринимательским риском можно назвать опасный момент, когда запланированные фирмой результаты по тем или иным причинам не будут достигнуты.

В таком случае все деньги и время вы потратите впустую.

Сам бизнес-план является документом, где описываются этапы развития предприятия, анализирует перспективы развития.

Перед тем, как начать вписывать все риски в бизнес-план, вам нужно:

1. Тщательно составить список рисков, не забывая акцентировать внимание на каждой детали, которая сможет повлиять на плодотворное развитие вашего бизнеса.
2. Исключить из перечня тот риск, вероятность появления которого очень низкая.
3. Риски должны идти в определенной последовательности: от самого опасного до наименее опасного. При этом не забудьте указать потенциальный ущерб от каждого риска.
4. Из-за возникших рисков следом обычно возникают убытки, которые тоже нужно просчитать, даже если они и возможные.

Экспертная оценка также не будет лишней при составлении бизнес-плана, особенно, если вас «оценят» сразу три эксперта. Помимо юристов можно привлечь специалистов именно данной сферы или по кредитным вопросам, аналитиков и так далее.

Эксперты смогут определить среднюю вероятность риска, используя ступени вероятности. Так вы будете на сто процентов уверены, к устранению каких рисков нужно приложить больше сил.

Виды и категории рисков

Бизнес-риски можно поделить на два вида:

• контролируемые (фирма может снизить влияние таких рисков либо убрать их);
• неконтролируемые (на их появление нельзя повлиять, но при разработке бизнес-плана можно предусмотреть минимизацию последствий рисков).

Существует так называемые профилактические меры неконтролируемых рисков. К ним можно отнести такие явления, как страхование, смежное инвестирование и денежные резервы.

Также хорошей профилактикой станет повышение ценности и значимости продукции в глазах покупателя. Это поможет надолго сохранить спрос на ваш товар.

Также существуют другие категории, на которые можно поделить риски проекта в бизнес-плане:

1. Коммерческие. Эти риски возникают в ходе коммерческого функционирования предприятия и зависят от внешних факторов: рост цен на транспорт, коммунальные услуги и тарифы; рост конкуренции; изменение цен на сырье и материалы; снижение спроса на всю продукцию из-за разнообразных причин, таких как слабая маркетинговая работа.
2. Финансовые. Такие риски затрагивают именно финансовую деятельность предприятия, поэтому они выносятся, как отдельная категория.
3. Производственные: несвоевременная замена устаревшего оборудования; отсутствие контроля качества выпускаемой продукции и технологического процесса.
4. Внутрифирменные. Причиной их появления оказываются непрофессионализм и различные преступные действия самих сотрудников, а также множество других факторов, оказывающих негативное влияние на работу фирмы: забастовки работников из-за неудовлетворенности от заработной платы и режима работы в течении трудового дня; слив важной коммерческой информации конкурентам; непрофессионализм вышестоящего руководства, так как от их работы зависит правильное функционирование всей фирмы.
5. Рыночные: увеличение уровня ассортимента; игнорирование появления новых технологий и изменения вкусов потребителя; несвоевременный анализ всех конкурентов и внутреннего рынка.
6. Операционные: игнорирование обучения новых сотрудников и контроля специалистов; отсутствие контроля за внутренним регламентом и документацией.

Ну и, конечно, риски, связанные с экономикой и политическими изменениями в стране. Например, колебания рыночных отношений.

Как оценить и минимизировать потери

Существует три категории степени потерь в оценке рисков в бизнес-плане:

• допустимые потери (фирма теряет меньшую часть от прибыли);

  Страхование поможет снизить возможный ущерб

• критические потери (нужно оценивать потери, значительно превышающие возможную прибыль);
• катастрофические потери (банкротство).

Чтобы не допустить таких фатальных проблем, можно снизить возможный ущерб, минимизировав появление того или иного риска.

В этом вам поможет страхование.

Страхование от рисков

Для того, чтобы начать вести бизнес, вам понадобится помещение, которое вам придется либо купить, либо арендовать.

Помимо этого, нужно обзавестись новой мебелью и техникой, которую могут сломать или украсть.

Это принесет вам большие убытки только в том случае, если вся мебель, техника и помещение не были застрахованы.

Составив страховой договор, вы сможете избежать неприятных ситуаций и защитить все материальные блага. Все это будет называться имущественным страхованием.

Но существуют и другие виды страхования:

• страхование ответственности. Рассмотрим пример: один из ваших сотрудников нанес вред клиенту фирмы, и теперь тот требует возмещения морального ущерба. Его возместит страховая компания, если у вас на тот момент не будет финансовых средств;
• страхование от производственных перерывов. Если на вашем предприятии случилась такая форс-мажорная ситуация как пожар, потребуется время для восстановления, а это значит, что работа будет остановлена на неопределенное время. Страховая компания поможет вам выплатить заработные платы сотрудникам, а также затраты на восстановление предприятия и так далее.

Проанализировав все риски в бизнес-плане, вы значительно облегчите себе работу, так как будете знать, какие опасности подстерегают ваш бизнес и как с ними бороться.

Конечно, риски были и будут всегда, а предугадать их все далеко не так реально. Даже если все риски нельзя пресечь, их можно минимизировать. И при этом не бояться больших потерь. При разработке бизнес-плана важно учитывать их все и просчитывать все до копейки.

А избежать катастрофических потерь сам поможет страховой договор. Помните – ваш бизнес в ваших руках, не пускайте такую важную часть планирования, как оценка рисков, на самотек.

В этом видео вы узнаете об оценке и страховании кредитных рисков: