Этапы разработки бизнес плана инвестиционного проекта
Разработка бизнес-плана требует профессиональных знаний в области управления, финансовых, маркетинге, для этого могут быть привлечены специалисты эксперты по составлению бизнес-планов. Однако личное участие руководителя предприятия в составление бизнес-плана очень велико, он соизмеряет свои силы, ресурсы предприятия, возможности привлечения дополнительных средств и их эффективное использование, он как бы моделирует свою будущую деятельность, проверяя сам замысел, и себя — хватит ли сил довести его до успеха и двинутся дальше?
Успех в мире бизнеса решающим образом зависит от трех элементов:
- 1) понимания состояния дел на данный момент;
- 2) ясного представления того уровня, которого собираемся достичь;
- 3) планирование процесса перехода из одного состояния в другое.
Проанализировав и оценив идею определяем состояние (сильные и слабые стороны, возможности и опасности) на данный момент.
Закончив оценку, необходимо приступить к формулированию целей и задач. Создание и развитие предприятия связано с реализацией разнообразных целей, среди которых могут быть коммерческие, социальные, политические. Постановка целей базируется на принципе «от общего к частному» — общие цели должны быть сформулированы таким образом, чтобы их можно было разделить на частные, предназначенные для управления отдельными фазами производства и обращения товаров, для организации работы подразделений и мотивации сотрудников. Систему целей можно считать сформированной тогда, когда она содержит конкретные указания, параметры, которые понятны каждому сотруднику, поддаются измерению и могут служить мерой оценки уровня реализации общей стратегической цели.
Если рассматривать проект как предпринимательскую структуру и объект управления, то целесообразно перспективы его создания и развития представить под углом постановки предпринимательских целей (рисунок 2).
Целевые параметры |
|
|
|
Рисунок 2 — Характеристика предпринимательских целей
Задача — желаемый результат деятельности, который может быть достигнут за намеченный (заданный) промежуток времени и характеризуется определенным набором количественных данных или параметров.
Для того, чтобы поставленные цели были достигнуты, задачи необходимо разбить на еще более мелкие составные части (план действий).
Достоверность информации подтверждает прилагаемые к бизнес-плану документы: отчеты, контракты, договоры, данные статистики.
Весь цикл работ по бизнес-планированию стартует после рождения какой-либо предпринимательской идеи и может быть реализован путём последовательного выполнения всех стадий. При этом выполнение каждого очередного этапа становится возможным, если выполнены условия, сформулированные на предыдущем этапе.
Формирование инвестиционного замысла (идеи) предусматривает:
- — выбор и предварительное обоснование замысла;
- — инновационный, патентный и экологический анализ технического решения (объекты техники, ресурсы, услуги), организация производства которого предусмотрена намечаемым проектам;
- — проверку необходимости выполнения сертификационных требований;
- — предварительное согласование инвестиционного замысла с федеральными, региональными и отраслевыми приоритетами;
- — предварительный отбор предприятия, организации, способной реализовать проект;
- — подготовка информационного меморандума реципиента (подробные данные финансовой состоятельности, выпускаемой продукции, стратегии поведения на рынке и др.).
Разработка инвестиционного проекта длительный, а иногда и дорогостоящий процесс, состоящий из ряда этапов и стадий.
Путь инвестиционного проекта от первоначальной идеи до эксплуатации предприятия может быть представлен в виде цикла, состоящего из трех взаимосвязанных фаз (рисунок 3).
Прединвестиционная фаза — подготовка проекта |
|
Инвестиционная фаза — осуществление проекта |
|
Эксплуатационная — производство продукции (работ, услуг) |
|
Рисунок 3 — Путь инвестиционного проекта
В начале прединвестиционного этапа необходимо сформулировать идею, т.е. определить, во что можно вложить инвестиции, затем — проработать все аспекты реализации инвестиционной идеи, проанализировать альтернативные варианты и создать адекватный бизнес-план. Если бизнес-план представляет интерес, то исследования целесообразно продолжить, что предполагает более углубленную проработку бизнес-плана и оценку экономических и финансовых аспектов инвестирования. При благоприятных результатах такой оценки наступает стадия принятия окончательного решения о реализации проекта и выбора наилучшей из возможных схем его финансирования.
Инвестиционное предложение — результат технико-экономических исследований инвестиционных возможностей, предшествующих принятию решения по выполнению инвестиционного проекта.
Вариантом инвестиционного предложения является заявка на инвестирование, направляемая обычно в кредитную организацию. Она содержит сведения из инвестиционного предложения и инвестиционного меморандума.
Жизненный цикл проекта (рисунок 4) включает определение замысла, идеи, цели; разработку; экспертизу; реализацию.
Рисунок 4 — Типичный жизненный цикл проекта
Объем, структура, конкретное содержание, степень детализации отдельных разделов бизнес-плана диктуется целями, в нем поставленными, его временным и пространственным масштабом.
Разрабатываемый как документ бизнес-план не имеет строгой регламентации ни по объему информации, ни по структуре, тем не менее, вне зависимости от его фактической направленности он должен включать в себя информацию следующего содержания (таблица 2).
Таблица 2 — Последовательность разработки бизнес-плана
Последовательность работ | Содержание работы | Раздел бизнес-плана | Примечание |
1 | Сбор и анализ информации и описание продукции (услугу). | 4 | |
2 | Сбор и анализ информации по рынку сбыта (маркетинг) и сбыт продукции (услуг). | 5 | |
3 | Анализ состояния и возможностей предприятия (описание предприятия и отрасли). |
| Возможность выполнения расчётов с помощью компьютерной программы. |
4 | Определение потребности и путей обеспечения площадями, оборудованием и другими ресурсами (производственный план). | 7 | Помесячно:
|
5 | Расчёт потребного капитала и источников финансирования (финансовый план). | 8 |
|
6 | Определение направленности и масштабности проекта, расчёт эффективности (направленность и эффективность проекта). | 9 |
рентабельности, — чистый приведённый доход. |
7 | Разработка организационной структуры, правового обеспечения и графика реализации проекта (организационный план). | 6 | Анализ чувствительности проекта. |
8 | Решение вопроса рисков и гарантий (риски и гарантии). | 9 | |
9 | Подбор материалов и составление приложений | Приложения | |
10 | Составление краткого содержания проекта (резюме). | 1 | |
11 | Составление аннотации (аннотация). | Аннотация | |
12 | Оформление титульного листа | Титульный лист |
Бизнес-план составляется на определенный период времени.
Начинать разработку бизнес-плана необходимо с описания продукции (услуг), уделяя особое внимание конкурентоспособности и патентно-лицензионным вопросам. Затем следуют разделы маркетинга и продаж с определением рынка и объемов сбыта. Очень важно дать проекту краткое название, которое затем появится на наружной вывеске предприятия, в рекламных материалах, на упаковке и т.д.
Особое внимание необходимо уделить эффективности реализации проекта, возможным рискам и гарантиям возврата инвестиций.
Всю необходимую информацию для принятия решения об инвестировании должно дать технико-экономическое обоснование. Коммерческие, технические, финансовые, экономические и экологические предпосылки для инвестиционного проекта должны быть определены и критически оценены на основе альтернативных вариантов решений, уже рассмотренных на стадии предварительного технико-экономического обоснования. Технико-экономическое обоснование должно быть привязано к имеющимся производственным факторам, местному рынку и условиям производства.
Результаты анализа должны быть трансформированы в издержки, доход и чистую прибыль.
Áèçíåñ-ïëàí èíâåñòèöèîííîãî ïðîåêòà ðàçðàáàòûâàåòñÿ äëÿ îáîñíîâàíèÿ òåêóùåãî è ïåðñïåêòèâíîãî ïëàíèðîâàíèÿ ðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, âûðàáîòêè (âûáîðà) íîâûõ âèäîâ äåÿòåëüíîñòè; îáîñíîâàíèÿ âîçìîæíîñòè ïîëó÷åíèÿ èíâåñòèöèîííûõ è êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ, à òàêæå âîçâðàòà çàåìíûõ ñðåäñòâ; îáîñíîâàíèÿ ïðåäëîæåíèé ïî ñîçäàíèþ ñîâìåñòíûõ è èíîñòðàííûõ ïðåäïðèÿòèé; öåëåñîîáðàçíîñòè îêàçàíèÿ ìåð ãîñóäàðñòâåííîé ïîääåðæêè.
Ôîðìèðîâàíèå áèçíåñ-ïëàíà ïðåäïîëàãàåò ïðîõîæäåíèå íåñêîëüêèõ ýòàïîâ.
Ïðåæäå âñåãî, íåîáõîäèìî ñîáðàòü êîìïëåêñ âñïîìîãàòåëüíîé èíôîðìàöèè, ïðåäâàðèòåëüíî îïðåäåëèâ åå èñòî÷íèêè, êîòîðûõ íà ñåãîäíÿøíèé äåíü ñóùåñòâóåò äîâîëüíî ìíîãî, â ÷àñòíîñòè, ìàòåðèàëû ïðàâèòåëüñòâåííûõ ó÷ðåæäåíèé; äàííûå ôèðì, çàíèìàþùèõñÿ óïðàâëåí÷åñêèì êîíñóëüòèðîâàíèåì è äðóãèõ ïîäîáíûõ îðãàíèçàöèé; ðàçëè÷íûå îòðàñëåâûå èçäàíèÿ; ìåòîäè÷åñêèå è èíûå ìàòåðèàëû.
Íà÷àëüíûì ýòàïîì ðàáîò íàä áèçíåñ-ïëàíîì ÿâëÿåòñÿ îïðåäåëåíèå ìèññèè ïðåäïðèÿòèÿ, ôîðìèðîâàíèå öåëè è çàäà÷ ïðîåêòà, äëÿ ÷åãî îðèåíòèðàìè ñëóæàò ïðîáëåìû è ïåðñïåêòèâû ðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ.
Ïîñëåäóþùåå äåéñòâèå îïðåäåëåíèå êîíêðåòíûõ àäðåñàòîâ, êîìó áóäåò íàïðàâëåí ïðîåêò áèçíåñ-ïëàíà (áóäóùèå àêöèîíåðû, êîììåð÷åñêèå áàíêè, âåí÷óðíûå ôèðìû).
Ñëåäóþùèé ýëåìåíò — îïðåäåëåíèå îáùåé ñòðóêòóðû ôîðìèðóåìîãî äîêóìåíòà.
Íà ïîñëåäóþùåì ýòàïå îñóùåñòâëÿåòñÿ ñáîð èíôîðìàöèè äëÿ ïîäãîòîâêè âñåõ îòäåëüíûõ ðàçäåëîâ áèçíåñ-ïëàíà. Ïðè ýòîì íóæíî èñïîëüçîâàòü èíôîðìàöèîííûé ðåñóðñ êàê ðàáîòíèêîâ îðãàíèçàöèè, õîðîøî çíàþùèõ âíóòðåííþþ ñðåäó, òàê è âíåøíèõ êîíñóëüòàíòîâ, ïðåæäå âñåãî, â ñôåðàõ ôèíàíñîâîãî ïðîãíîçèðîâàíèÿ è ìàðêåòèíãîâûõ èññëåäîâàíèé ðûíêà, à òàêæå êîíñóëüòàíòîâ ïî óïðàâëåíèþ.
È, íàêîíåö, çàâåðøàåò äàííûé ïðîöåññ ñîñòàâëåíèå ñàìîãî áèçíåñ-ïëàíà (ïðîöåññ ïëàíèðîâàíèÿ). [7, c.60-62]
Èñõîäÿ èç öåëåâîé ôóíêöèè áèçíåñ-ïëàíà, ôîðìèðóåòñÿ êîíöåïöèÿ áèçíåñ-ïëàíà, åãî ëîãè÷åñêîå ðàçâèòèå, èäåîëîãèÿ ïîñòðîåíèÿ, ñîîòâåòñòâóþùàÿ îïðåäåëåííîìó òèïó áèçíåñ-ïëàíà.
Ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî îáúåì, ñòðóêòóðà, êîíêðåòíîå ñîäåðæàíèå, ñòåïåíü äåòàëèçàöèè îòäåëüíûõ ðàçäåëîâ áèçíåñ-ïëàíà äèêòóåòñÿ ïîñòàâëåííûìè â íåì öåëÿìè, åãî âðåìåííûì è ïðîñòðàíñòâåííûì ìàñøòàáîì. Òàêèì îáðàçîì, áèçíåñ-ïëàí íå èìååò ñòðîãîé ðåãëàìåíòàöèè íè ïî îáúåìó èíôîðìàöèè, íè ïî ñòðóêòóðå äîêóìåíòà.
Òåì íå ìåíåå, âíå çàâèñèìîñòè îò òèïà áèçíåñ-ïëàí, ðåêîìåíäóåòñÿ ñîäåðæàíèå â íåì èíôîðìàöèè ñëåäóþùåãî ñîäåðæàíèÿ (îñíîâíûå ðàçäåëû):
«Ðåçþìå»;
«Õàðàêòåðèñòèêà ïðåäïðèÿòèÿ è ñòðàòåãèÿ åãî ðàçâèòèÿ»;
«Îïèñàíèå ïðîäóêöèè (óñëóãè)»;
«Àíàëèç ðûíêîâ ñáûòà. Ñòðàòåãèÿ ìàðêåòèíãà»;
«Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí»;
«Îðãàíèçàöèîííûé ïëàí»;
«Ïëàí ðåàëèçàöèè ïðîåêòà»;
«Èíâåñòèöèîííûé ïëàí»;
«Ïðîãíîçèðîâàíèå ôèíàíñîâî-õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè»;
«Ïîêàçàòåëè ýôôåêòèâíîñòè ïðîåêòà»;
«Þðèäè÷åñêèé ïëàí»;
«Èíôîðìàöèÿ î ðàçðàáîò÷èêå áèçíåñ-ïëàíà». [1]
Ðàçðàáîòêà ýòèõ ðàçäåëîâ è ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ïðîöåññ íåïîñðåäñòâåííîãî ñîçäàíèÿ áèçíåñ-ïëàíà.
Ðåçþìå îòðàæàåò îñíîâíóþ èäåþ ïðîåêòà è îáîáùàåò îñíîâíûå âûâîäû è ðåçóëüòàòû ïî ðàçäåëàì áèçíåñ-ïëàíà. Åãî çàäà÷à çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òîáû â ñæàòîé è äîñòóïíîé ôîðìå èçëîæèòü ñóòü áèçíåñ-ïëàíà.
 ðàçäåëå «Õàðàêòåðèñòèêà ïðåäïðèÿòèÿ è ñòðàòåãèÿ åãî ðàçâèòèÿ» äàåòñÿ îïèñàíèå îòðàñëè è õàðàêòåðèñòèêà ïðåäïðèÿòèÿ, åãî ðîëü è ìåñòî â îòðàñëåâîé èåðàðõèè è íàðîäíîì õîçÿéñòâå â öåëîì, çàïîëíÿåòñÿ ïàñïîðò ïðåäïðèÿòèÿ.
Ïðè îïèñàíèè ïðåäïðèÿòèÿ îòðàæàþòñÿ ñëåäóþùèå âîïðîñû: èñòîðèÿ ñîçäàíèÿ; îñíîâíûå äîñòèæåíèÿ è íåóäà÷è â äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ; ñëàáûå è ñèëüíûå ìåñòà â ïðîèçâîäñòâåííî-õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè, åå îñîáåííîñòè; õàðàêòåðèñòèêà èìåþùèõñÿ îñíîâíûõ ïðîèçâîäñòâåííûõ ôîíäîâ è òåõíîëîãèé; çàãðóçêà ïðîèçâîäñòâåííûõ ìîùíîñòåé; âûïóñêàåìàÿ ïðîäóêöèÿ; îñíîâíûå ïîêàçàòåëè ôèíàíñîâî-õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ çà ïðåäøåñòâóþùèé ïåðèîä. [1]
 ðàçäåëå «Îïèñàíèå ïðîäóêöèè (óñëóãè)» ïðåäñòàâëÿåòñÿ èíôîðìàöèÿ î ïðîäóêöèè, êîòîðóþ áóäåò ïðîèçâîäèòü ïðåäïðèÿòèå: îáëàñòü ïðèìåíåíèÿ; îñíîâíûå õàðàêòåðèñòèêè; ñîîòâåòñòâèå ñòàíäàðòàì êà÷åñòâà è ò.ä.
Òàêæå ïðèâîäèòñÿ ïëàí ìåðîïðèÿòèé ïî óñîâåðøåíñòâîâàíèþ ïðîäóêöèè ñ öåëüþ ïîâûøåíèÿ åå êîíêóðåíòîñïîñîáíîñòè.
 ðàçäåëå «Àíàëèç ðûíêîâ ñáûòà. Ñòðàòåãèÿ ìàðêåòèíãà» èçëàãàþòñÿ êëþ÷åâûå ìîìåíòû îáîñíîâàíèÿ îáúåìîâ ïðîäàæ ïðîäóêöèè, îñíîâàííûå íà àíàëèçå ðûíêîâ ñáûòà è âûðàáîòêå ñòðàòåãèè ìàðêåòèíãà.
Ïðîèçâîäñòâåííûé ïëàí ðàçðàáàòûâàåòñÿ íà ñðîê ðåàëèçàöèè ïðîåêòà (ãîðèçîíò ðàñ÷åòà). Äàííûé ðàçäåë äîëæåí ñîñòîÿòü èç ñëåäóþùèõ ïîäðàçäåëîâ:
Ïðîãðàììà ïðîèçâîäñòâà è ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè;
Ïðîèçâîäñòâåííûå ìîùíîñòè (çäàíèÿ, ñîîðóæåíèÿ, òåõíîëîãèè, îáîðóäîâàíèå);
Ìàòåðèàëüíî-òåõíè÷åñêîå îáåñïå÷åíèå;
Ñòîèìîñòü (èçäåðæêè) ïðîèçâîäñòâà è ñáûòà ïðîäóêöèè. [4, c.186-187]
Îòìåòèì, ÷òî ïðîãðàììà ïðîèçâîäñòâà è ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè ñîñòàâëÿåòñÿ íà îñíîâàíèè ïðîâåäåííûõ ìàðêåòèíãîâûõ èññëåäîâàíèé.
 ðàçäåëå «Îðãàíèçàöèîííûé ïëàí» â ñîîòâåòñòâèè ñ îñíîâíûìè ýòàïàìè ðåàëèçàöèè ïðîåêòà äàåòñÿ êîìïëåêñíîå îáîñíîâàíèå îðãàíèçàöèîííûõ ìåð è ìåðîïðèÿòèé. Öåíòðàëüíîå ìåñòî îòâîäèòñÿ îáîñíîâàíèþ îðãàíèçàöèîííî-øòàòíîé ñòðóêòóðû ïðåäïðèÿòèÿ è âûáîðó ðàöèîíàëüíîé ñèñòåìû óïðàâëåíèÿ ïðîèçâîäñòâîì, ïåðñîíàëîì, ñíàáæåíèåì, ñáûòîì è ïðåäïðèÿòèåì â öåëîì. Ïðè ýòîì óêàçûâàþòñÿ âîçìîæíîñòè èíèöèàòîðîâ ïðîåêòà ïî ïîäáîðó è ïîäãîòîâêå ïåðñîíàëà, ñïîñîáíîñòè êîìàíäû ìåíåäæåðîâ ðåàëèçîâàòü äàííûé ïðîåêò, îïðåäåëÿåòñÿ íåîáõîäèìàÿ êâàëèôèêàöèÿ è ÷èñëåííîñòü ñïåöèàëèñòîâ, îáîñíîâûâàåòñÿ ââåäåíèå ìíîãîñìåííîñòè â ðàáîòå è ò.ï.
Êàëåíäàðíûé ãðàôèê ðåàëèçàöèè ïðîåêòà ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ïëàí ñîãëàñîâàííûõ âî âðåìåíè ìåðîïðèÿòèé, íà÷èíàÿ îò ïðèíÿòèÿ èíâåñòèöèîííîãî ðåøåíèÿ è ïîäãîòîâèòåëüíûõ ðàáîò äî ïðîìûøëåííîãî ïðîèçâîäñòâà è ïîãàøåíèÿ çàäîëæåííîñòåé ïåðåä çàåìùèêàìè. Ðåêîìåíäóåòñÿ åãî ðàçðàáàòûâàòü â âèäå âðåìåííîé äèàãðàììû èëè ñåòåâîãî ãðàôèêà.  õîäå ïðîðàáîòêè ïðîåêòà ðàññìàòðèâàþòñÿ àëüòåðíàòèâíûå âàðèàíòû ãðàôèêà ðåàëèçàöèè ïðîåêòà è ïðèíèìàåòñÿ äëÿ ðàáîòû íàèëó÷øèé èç íèõ ñ ó÷åòîì îïòèìàëüíîãî ñî÷åòàíèÿ ôèíàíñîâûõ è âðåìåííûõ êðèòåðèåâ. Ïðè ðàçðàáîòêå äàííîãî ãðàôèêà óêàçûâàåòñÿ ïåðå÷åíü ðàáîò è ïîòðåáíîñòü â ôèíàíñîâûõ ðåñóðñàõ äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ êàæäîé. [4, c.192-194]
Äàëåå ðàçðàáàòûâàåòñÿ ðàçäåë «Èíâåñòèöèîííûé ïëàí». Èíâåñòèöèîííûå èçäåðæêè îïðåäåëÿþòñÿ êàê ñóììà îñíîâíîãî êàïèòàëà (êàïèòàëüíûå çàòðàòû) è ÷èñòîãî îáîðîòíîãî êàïèòàëà. Ïðè ýòîì îñíîâíîé êàïèòàë ïðåäñòàâëÿåò ñîáîé ðåñóðñû, òðåáóåìûå äëÿ ñîîðóæåíèÿ è îñíàùåíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, à ÷èñòûé îáîðîòíûé êàïèòàë ñîîòâåòñòâóåò ðåñóðñàì, íåîáõîäèìûì äëÿ ïîëíîé èëè ÷àñòè÷íîé åãî ýêñïëóàòàöèè.  äàííîì ðàçäåëå ïðèâîäèòñÿ ðàñ÷åò ïîòðåáíîñòè â èíâåñòèöèÿõ ïî êàæäîìó âèäó èçäåðæåê.
Âàæíîå çíà÷åíèå èìååò è ðàçäåë «Ïðîãíîçèðîâàíèå ôèíàíñîâî-õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè». Ê îñíîâíûì òàáëèöàì ïî ïðîãíîçèðîâàíèþ ôèíàíñîâî-õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ïðîèçâîäñòâà (ïðåäïðèÿòèÿ) îòíîñÿòñÿ:
Ðàñ÷åò ÷èñòîé ïðèáûëè îò ðåàëèçàöèè ïðîäóêöèè;
Ðàñ÷åò ïîòîêà äåíåæíûõ ñðåäñòâ;
Ïðîåêòíî-áàëàíñîâàÿ âåäîìîñòü. [1]
Îöåíî÷íûå ïîêàçàòåëè ïî ïðîåêòó ïðèâîäÿòñÿ â ðàçäåëå «Ïîêàçàòåëè ýôôåêòèâíîñòè ïðîåêòà». Îöåíêà èíâåñòèöèé áàçèðóåòñÿ íà ñîïîñòàâëåíèè îæèäàåìîé ÷èñòîé ïðèáûëè îò ðåàëèçàöèè ïðîåêòà ñ èíâåñòèðîâàííûì â ïðîåêò êàïèòàëîì.  îñíîâå ìåòîäà ëåæèò âû÷èñëåíèå ÷èñòîãî ïîòîêà íàëè÷íîñòè, îïðåäåëÿåìîãî êàê ðàçíîñòü ìåæäó ïðèòîêîì äåíåæíûõ ñðåäñòâ îò îïåðàöèîííîé (ïðîèçâîäñòâåííîé) è èíâåñòèöèîííîé äåÿòåëüíîñòè è èõ îòòîêîì, à òàêæå çà ìèíóñîì èçäåðæåê ôèíàíñèðîâàíèÿ (ïðîöåíòîâ ïî äîëãîñðî÷íûì êðåäèòàì).
Íà îñíîâàíèè ÷èñòîãî ïîòîêà íàëè÷íîñòè ðàññ÷èòûâàþòñÿ îñíîâíûå ïîêàçàòåëè îöåíêè èíâåñòèöèé: ÷èñòûé äèñêîíòèðîâàííûé äîõîä (×ÄÄ); èíäåêñ äîõîäíîñòè (ÈÄ); âíóòðåííÿÿ íîðìà äîõîäíîñòè (ÂÍÄ); ñðîê îêóïàåìîñòè.
 ðàçäåëå «Èíôîðìàöèÿ î ðàçðàáîò÷èêå áèçíåñ-ïëàíà» äàåòñÿ îáùåå îïèñàíèå è õàðàêòåðèñòèêà ïðèâëå÷åííûõ ê ðàçðàáîòêå áèçíåñ-ïëàíà îðãàíèçàöèé. Ïðèâîäÿòñÿ äàííûå ïî ñîçäàíèþ, ôóíêöèîíèðîâàíèþ è ðàçâèòèþ îðãàíèçàöèé, ó÷àñòâóþùèõ â ðàçðàáîòêå áèçíåñ-ïëàíà. [1]
Òàêèì îáðàçîì, áèçíåñ-ïëàí — ýòî öåëåâîé ïðîãðàììíûé äîêóìåíò, ïðåäñòàâëÿþùèé ñîáîé ñèñòåìó ðàñ÷åòîâ, òåõíèêî-ýêîíîìè÷åñêèõ îáîñíîâàíèé, ñîâîêóïíîñòü ýêîíîìè÷åñêèõ ïîêàçàòåëåé, îïèñàíèå ìåð è äåéñòâèé, ïîñâÿùåííûõ ðåàëèçàöèè îñíîâíîé öåëè ïðåäïðèíèìàòåëüñêîé äåÿòåëüíîñòè — ïîëó÷åíèÿ ìàêñèìàëüíîé ïðèáûëè îò íåå.
Ôîðìèðîâàíèå áèçíåñ-ïëàíà ïðåäïîëàãàåò ïðîõîæäåíèå íåñêîëüêèõ ýòàïîâ: îïðåäåëåíèå ìèññèè ïðåäïðèÿòèÿ; ôîðìèðîâàíèå öåëè è çàäà÷ ïðîåêòà; óñòàíîâëåíèå îáùåé ñòðóêòóðû áèçíåñ-ïëàíà; ñáîð íåîáõîäèìîé èíôîðìàöèè; ñîñòàâëåíèå áèçíåñ-ïëàíà (ïðîöåññ ïëàíèðîâàíèÿ).
ñîäåðæàíèå ..
785
786
787 ..
Современные методы инвестирования денежных средств позволяют быстро получить прибыль и приумножить изначальный капитал. С целью рационализации капиталовложений опытные инвесторы составляют опорный план.
Бизнес план инвестиционного проекта позволяет существенно уменьшить риски и спрогнозировать прибыльность того или иного проекта. В рамках составления документа специалисты полностью изучают рыночную сферу и учитывают все возможные тонкости.
Что такое бизнес план инвестиционного проекта?
Бизнес-план – это совокупность мероприятий, направленных на экономическое и техническое обоснования необходимости инвестирования денежных средств. В процессе разработки документа специалистами в обязательном порядке производятся: анализ эффективности капиталовложений, оценка текущих реалий рынка и экономическая целесообразность.
Более того, бизнес-план предполагает комплекс действий, необходимых для разрешения проблем, возникающих в процессе реализации проекта.
Говоря простым языком, бизнес-план инвестиционного проекта – это обоснование необходимости вложений и учет всех тонкостей вливания денежных средств в проект.
В большинстве случаев бизнес-проекты позволяют оценить:
- уровень стабильности и ликвидности будущего проекта;
- возможность возвращения средств в случае неудачи;
- возможности по кооперированию с другими производствами;
- необходимость привлечения государственных органов;
- перечень трудностей, возникающих по мере продвижения проекта.
План действий – это один из важнейших документов для потенциальных инвесторов и кредиторов. От грамотности составления документа зависит дальнейшая жизнеспособность планируемого бизнеса.
Пример, как можно рассчитать инвестиции.
Зачем нужна разработка инвестиционного бизнес плана?
В общем случае инвестиционный план дает возможность:
- Предоставить анализ бизнес-схемы, подкрепленный расчетами.
Инвесторы ни в коем случае не станут вкладывать деньги в непонятные проекты. Для обеспечения прозрачности и обоснованности бизнеса в обязательном порядке необходимо составлять план. - Оценить все риски.
В процессе создания отчетного документа специалисты проводят анализ конкурентов, оценивают возможные кризисы и обвал ценовой политики. - Просчитать финансовую выгоду от перспективного проекта.
План перспективного проекта позволяет оценить сроки окупаемости, необходимость капиталовложений и продолжительность жизни бизнес-схемы. - Рассказать о концепции предлагаемого продукта.
Предоставление инвестору полной информации о выпускаемом товаре или услуге также производится во время презентации бизнес-плана.
Предприятия российской промышленности дополнительно используют планирование для:
- приспособления зарубежных бизнес схем к российским реалиям;
- осуществления оценки проекта;
- оценки необходимости дообучения персонала.
Обратите внимание! Планирование является необязательным элементом для краткосрочных проектов. Такие бизнес-схемы, как правило, существуют недолго, а потому и нужда в оценке перспектив отсутствует.
Структура бизнес плана инвестиционного проекта
Законодательство страны не устанавливает никаких рамок для создания плана.
Что должен содержать развернутый бизнес-план.
В наиболее типичном виде документа необходимо учесть пять основных аспектов:
- обобщение и формулирование основных преимуществ инвестирования в проект;
- описание характеристик и целей деятельности;
- обзор отрасли инвестирования;
- финансовые аспекты;
- результаты маркетинговых исследований.
Обычно документ по планированию состоит из 20-40 страниц. Общий размер документа должен быть не слишком большим и не очень малым.
Огромный объем может навеять на инвестора скуку, а маленькое количество страниц наверняка заставят человека засомневаться в серьезности бизнес-схемы.
Основные цели разработки бизнес плана инвестиционного проекта
Ключевыми проблемами, решаемыми при помощи составления бизнес-плана, являются:
- поставки сырья;
- трудовые ресурсы;
- организация управления;
- технологии изготовления и проектирования.
Что включает в себя документ по инвестиционному бизнес планированию?
В большинстве случаев бизнес документ состоит из четырех разделов:
- титульный лист;
- содержание;
- основные разделы;
- приложения.
Основные разделы плана обязательно должны содержать:
- резюме;
- стратегию осуществления бизнеса;
- описание продукции или услуги;
- аналитические выкладки по рынкам сбыта;
- производственный план;
- организационный план;
- инвестиционный план;
- прогнозирование успешности проекта;
- анализ эффективности бизнес-схемы;
- юридический план.
Таблица содержания бизнес плана
Объем текстового материала, необходимого для составления полноценного бизнес-документа, показан в таблице ниже:
| Элемент | Объем страниц |
| Резюме | 1 |
| Описание продукта или услуги | От 2 до 5 |
| Анализ рынка сбыта | От 3 до 7 |
| Маркетинговый план | От 3 до 6 |
| Производственный план | От 4 до 7 |
| План развития проекта | От 3 до 6 |
| Вероятные риски | От 1 до 3 |
| Раздел приложения | Объем не ограничен |
| Общий объем | От 20 до 40 |
Показанные выше данные являются лишь ориентировочными и могут подвергаться изменениям в зависимости от особенностей проекта и планируемых мероприятий.
Грамотное описание производственной части бизнес-плана позволит инвесторам сильнее проникнуться проектом. Для остальных участников проекта имеет смысл глубоко прописать маркетинговую политику бизнеса.
Для привлечения внимания инвесторов существует несколько простых рекомендаций:
- при маленьком объеме документа следует компенсировать это обширным приложением;
- глубокий анализ рынка и оценка бизнеса обязательно должны присутствовать в документе;
- особое внимание при составлении документа следует уделить производственному и финансовому разделам;
- не лишним будет подробно описать все возможные риски и объективно оценить продукт.
Описание производимого продукта или услуги
Раздел бизнес документации подробно описывают суть продукта или услуги, рассказывает о важности идеи в масштабах отрасли и сферы рынка.
В общем случае, данный раздел подразделяется на четыре категории:
| Категория | Описание |
| Описание продукции | Здесь необходимо подробно расписать все преимущества и недостатки продукта. Не лишним будет упомянуть конкурентов и предоставить сравнение характеристик |
| Демонстрация документации | В категории следует разместить все разрешения на проведение бизнес-деятельности от соответствующих государственных органов. Если документов слишком много, часть из них можно перенести в раздел Приложения |
| Социальная и экономическая значимость | Несмотря на то, что данные параметры играют для инвестора второстепенную роль, они очень важны для четкого описания перспективности продукта. В данной категории необходимо разместить исследования, касающиеся: числа рабочих мест, влияние бизнеса на общий уровень жизни, экономическое воздействие на местоположение предприятия. Последний пункт касается лишь товаров, несущих в себе особую ценность или предоставляющих опасность для окружающей среды |
| Знание тонкостей структуры производства | Одна из важнейших категорий, показывающая инвестору, куда пойдут его денежные средства. В категории можно описать реальные преимущества и недостатки выпускаемого товара. Кроме этого, в подразделе можно разместить макет продукта. |
Анализ рынка для выбранной отрасли
Аналитические выкладки – это обязательный раздел любого плана. Производимый продукт или услуга должны пользовать у потенциальных покупателей спросом ввиду своей уникальности или выгодного отличия от конкурентов. Подобные сведения можно получить лишь после глубокого анализа рынка и систематизации сведений.
Аналитическое исследование ниши состоит из:
- описания инновационных процессов для данной отрасли;
- указания тенденций в сфере;
- определения целевой аудитории и создание психологического портрета;
- анализа всех возможных путей реализации товара или услуги;
- прогнозирования спроса и анализа продаж аналогичных товаров-конкурентов.
Обратите внимание! Для максимальной наглядности полученной аналитической информации необходимо построить диаграммы, графики или гистограммы. Визуальный подход к изображениям статистических сведений существенно улучшает усваивание информации.
Маркетинг план
Грамотная маркетинговая стратегия – половина успеха в бизнесе.
Продвижение товара должно обязательно сопровождаться продуманной рекламной компанией, описывающей:
- преимущества выпускаемого товара перед конкурентами;
- основные характеристики изделия или услуги;
- недостатки аналогичных товаров на рынке.
Общая структура маркетингового раздела состоит из:
- определения ключевых преимуществ изделия;
- планирования методов продвижения продукта;
- определения правил ценообразования;
- прогнозирование методов сбыта продукции.
Проработанный рекламный план позволяет инвестору четко оценить вероятность успеха бизнес-схемы и смотивирует его на выделение нужной суммы капиталовложений.
Производственный план
Раздел должен нести сведения, касающиеся:
- предположительного места производства товара;
- себестоимости изделия;
- процесса изготовления продукции с технологической точки зрения;
- необходимого сырья для изготовления;
- описания транспортных и логистических операций;
- списка персонала и заработной платы каждой штатной единицы;
- анализа стоимости изготовления одной единицы продукции;
- экологической безопасности производства.
Список кадров должен включать полный перечень должностей, количество работников и структуру административно-управляющего аппарата.
Данный раздел несет колоссальную смысловую нагрузку, поэтому в большинстве бизнес планов он имеет наибольший объем.
Организационный план
Описание этапов оформления предприятия производится в организационном разделе плана.
Основные сведения, располагаемые в данном разделе, представлены ниже:
- список участников бизнес-схемы;
- сроки организации рабочего процесса;
- время на установку производственных мощностей, подбор штата и изготовление первого изделия;
- особенности взаимодействия участников в процессе выполнения бизнес-плана.
Организационный раздел данного документа призван внести точность в вопросы управления производством, взаимодействие между исполнителями и инвесторами.
Планирование финансовых инвестиций
Раздел описывает основную цель инвестиций.
Здесь обязательно должна располагаться информация, касающаяся:
- величины привлекаемых средств;
- сроков получения прибыли;
- необходимости использования заемных финансов.
В разделе финансового планирования должны быть только четкие расчеты и достоверные сведения.
Последний раздел плана под названием Приложения никоим образом не ограничен по объему. Среди дополнительных материалов следует расположить графики, схемы, сравнительные таблицы и другой наглядный материал для инвесторов.
Краткое резюме плана предприятия
Цель резюме – предоставление сведений о продукте или услуге, обозначение временных рамок начала производства и краткая финансовая оценка бизнес-схемы.
В резюме обязательно необходимо описать:
- предполагаемую деятельность организации;
- потенциал изделия или услуги;
- основные преимущества продукта;
- влияние изделия или услуги на рыночную нишу;
- статистические данные о товарах-конкурентах.
Объем резюме должен составлять 1-2 страницы. Построение раздела необходимо выполнить таким образом, чтобы заинтересовать читателя ознакомиться с остальными аспектами бизнес-плана.
Краткое резюме рекомендуется писать в последнюю очередь. Такой подход дает возможность избавиться от иллюзий и подкрепить доводы результатами аналитических исследований.
Во вступительной части плана следует располагать исключительно нужную информацию, подкрепленную конкретными фактами и исследованиями.
Скачать примеры инвестиционного бизнес плана
Примеры бизнес-планов вы можете скачать прямо на нашем сайте.
Мы подготовили примеры из разных отраслей:
- Бизнес-план открытия студия художественной ковки.
- Как открыть свой интернет-магазин.
- План по открытию автомойки.
- Пример плана по открытию точки быстрого питания, фаст-фуд.
- Пример бизнес-плана по открытию call-центра.
- Как открыть компанию по доставке еды.
Если ни один из примеров не поможет вам составить свой бизнес-план, напишите в комментарии, мы обязательно поможем вам!
Как инвесторы дают оценку бизнес плану?
Основные параметры, на которые смотрят инвесторы, представлены:
- быстротой окупаемости;
- показателем прибыльности проекта;
- чистой прибылью от бизнеса;
- внутренним размером доходности.
Требования к бизнес-плану могут разниться в зависимости от того, кто выступает инвестором: банк, государство либо предприниматель.
В случае с банковским учреждением, в финансовом документе важно четко расписать перспективность схемы и возможность своевременно вернуть заемные денежные средства. Кроме этого, важно предоставить банку имущество, под которое будет выдаваться кредит. Такой шаг необходим для того, чтобы гарантировать финансовой организации добросовестность заемщика.
Для привлечения капиталовложений со стороны государства, в плане следует указать:
- размер личных средств организации;
- число работников и уровень их заработных плат;
- размер налоговых отчислений.
Требования бизнес документа для частного инвестора зависят от его личных предпочтений. В большинстве случаев наибольшую роль в решении о капиталовложениях в проект играет высокая прогнозируемая прибыль и низкие сроки окупаемости средств.
Таким образом, составление плана следует проводить исходя из желаемого вида инвестиций.
Заключение
Бизнес-план – это один из ключевых документов, необходимых для реализации проекта. В процессе составления плана необходимо провести множество исследований рынка, изучить продукцию конкур?