Цели и задачи бизнес плана детского сада

Краткое резюме

Проект предполагает открытие предприятия в Санкт-Петербурге, в Петроградском районе. Здесь аккумулировано большое количество бизнес-центров. Удобство для потенциальных клиентов заключается в том, что можно привозить детей по пути на работу. Стоимость услуг в бизнес-плане открытия частного детского сада предполагается установить на уровне конкурентов. Преимущества будут достигаться за счет доп. занятий, наличия кружков по танцам и театральному искусству.

Краткие характеристики предприятия:

• сумма первоначальных инвестиций – 1 235 000 руб.;
• срок окупаемости – 24 месяца;
• прогноз ежемесячной прибыли – 148 500 руб.

Для открытия организации потребуются разовые инвестиции на оформление помещения, закупку мебели, игрушек, обучающих материалов. Согласно бизнес-плану по открытию частного детского сада, постоянные (ежемесячные) затраты планируется погасить за счет оплаты услуг. Наполнение группы для стабильного поступления денежных средств рекомендуется на этапе регистрации, еще до запуска дошкольного учреждения. Для этого старт проекта планируется на сентябрь, а начало рекламной кампании – на июнь-июль.

Описание проекта

Предлагаемый образец бизнес-плана детского сада с расчетами подразумевает организацию одной группы. Если работа компании покажет прибыльность, по такому же плану можно открывать их в других районах Петербурга.

Характеристики предприятия

Месторасположение по примеру бизнес-плана частного детского сада с расчетами предполагается в близости от метро Петроградская. Тогда он будет находиться на пути с постоянным трафиком приезжающих на работу в этом районе.

Регулироваться деятельность предприятия будет согласно действующему СанПин 2.4.1.3049-13, где приведены требования к размещению ДОУ, условиям содержания, приготовления пищи, приема пищи, режиму сна и бодрствования детей. Благодаря этому нормативному документу не требуется тратить время на планирование, согласование с администрацией.

Ниша на рынке

В радиусе одного километра от станции метро Петроградская (12-20 минут пешком) располагается 30 действующих ДОУ. Но из них всего один является частным, все остальные работают только с теми детьми, кто получил очередь от администрации района. На это и рассчитан готовый бизнес-план детского сада – компенсировать недостаток коммерческих предложений в сфере дошкольного образования.

Основой клиентской базы должны стать 29 бизнес-центров, расположенных в том же радиусе от метрополитена. В них работает не только местное население, но и приезжие из других районов, кому не получится получить место в муниципальном детском саде рядом с работой. Причем многие гос. учреждения работают только до 19.00, а родители работают до 18.00 и не успевают забирать детей вовремя.

Месторасположение частного детсада хорошо и тем, что рядом с метро находится большое число иных образовательных учреждений – танцевальных, театральных, спортивных. Преподаватели из партнерских организаций смогут вести доп. занятия, являющиеся конкурентным преимуществом.

Маркетинговая стратегия

Рекламирование проекта рекомендуется начать за 1-2 месяца до открытия. Тогда реализация бизнес-плана частного детского сада пройдет без проблем с прибыльностью, не придется ждать наполнения группы. Но такая последовательность накладывает ограничения на типы рекламы.

Подойдут следующие варианты:

• создание простой посадочной страницы с информацией о предстоящем открытии;
• контекстная реклама в Яндексе и Google;
• раздача листовок рядом с близлежащими бизнес-центрами и метро.

После открытия можно подумать о красочной вывеске, рекламе по радио. Но лучше набрать группу до начала учебного сезона, а дальнейшую кампанию направлять на пополнение ее численности при оттоке клиентов. Такое возможно при смене места работы родителем, получении государственного места для ребенка и т.д.

Производственный план

Предлагаемый бизнес-план частного детского сада с расчетами направлен на обслуживание физ. лиц. Планируется набор группы в 25 человек. Площадь помещения должна составлять не менее 150 кв. м. В нем надо косметический ремонт с разделением на помещения: раздевалку, игровую, спальню, буфет, туалетную комнату.

Оборудование для оснащения детского сада

Мебель рекомендуется модульная, которая позволяет быстро переоборудовать игровую комнату в спальню, а столовую в помещения для занятий. Помимо разовых затрат на оснащение, понадобится учесть регулярные расходы на моющие, дезинфекционные средства, регулярную замену игрушек, закупку канцелярии для занятий. К постоянным расходам относятся и коммунальные услуги.

Организационный план

Штатное расписание предполагает наличие персонала, обеспечивающего образовательный процесс и безопасность детей. Бизнес-план строительства детского сада рассчитан на постоянный присмотр за воспитанниками минимум двух человек.

Распределение по должностям выглядит так:

• воспитатель – 3 человека с зарплатой 30 000 р. Выполняют основные функции обучения;
• помощник воспитателя – 3 сотрудника с доходом 20 000 р. Вспомогательный персонал;
• повар – 1 человек с заработной платой 25 000 р. Занимается питанием детей;
• медсестра – 1 человек с окладом 25 000 р. Контролирует состояние здоровья, оказывает помощь в случаях травм и т.п.

Ведение бухгалтерии удобнее отдать на аутсорсинг. Подобные услуги стоят от 10 000 р. Проведение дополнительных занятий тоже можно проводить силами специалистов, привлеченных по разовым договорам.

Финансовый план

Первоначальные инвестиции потребуются на этапе подготовки – при поиске помещения, покупке мебели, оборудования, методического материала, рекламной кампании. Их возврат распределяют на весь период окупаемости. Из-за этого стоимость услуг преимущественно зависит от переменных затрат, при желании бизнес-план детского садика можно, основываясь на собственном помещении, что резко снизит размер ежемесячных платежей.

Перечень разовых расходов

Перечень ежемесячных затрат

Расчет окупаемости предприятия:

1. Разовые расходы из расчета на один месяц – 51 500.
2. Ежемесячные затраты – 425 000.
3. Себестоимость дошкольного обучения одного ребенка – 19 060.

При средней стоимости услуги частного детского сада в 25 000 руб. прибыль с одного клиента будет на уровне 5 940 р., в месяц это составит 148 500 р. Сумма налогов при грамотном ведении бухучета составит не более 22 тыс. рублей. для ведение отчетности лучше воспользоваться услугами аутсорсинговой компании , чем брать штатного бухгалтера.

Риск-менеджмент

В приведенном примере бизнес-плана частного детского сада присутствуют риски, которые нужно учитывать еще на этапе планирования. Их влияние можно снизить, но полностью исключить нельзя. Чтобы компенсировать периодический рост затрат до 30% прибыли рекомендуется хранить в резерве. Это не гарантирует на сто процентов финансовой устойчивости частного детсада предприятия, но позволит создать значительную «подушку безопасности».

Наиболее серьезны риски:

• низкая квалификация персонала, из-за чего родители будут отказываться от услуг детского сада – легко исправить путем регулярного повышения квалификации сотрудников;
• решение Роспотребнадзора или иных надзорных органов – можно купить франшизу одной из известных сетей вроде «Точка роста», тогда в поддержку фирме окажут юристы продавца франшизы;

На рентабельность частного детского сада способна повлиять ротация работников организации, на которых строится планирование. Этот показатель сложно отрегулировать. данный бизнес-план можно адаптировать к любому району города Санкт-Петербурга.

Уважаемые посетители сайта, ниже представлен пример бизнес-плана частного детского сада с экономическими расчетами, который можно смело использовать для составления своего варианта. Образец легко адаптируется к любому городу, имеет файл с расчетами, в которые можно ввести собственные данные и получить результаты для своей ситуации. Расчеты подготовлены в формате Excel, что позволяет исправить их с учетом реалий вашего бизнеса.

Если у вас возникнут какие-либо вопросы по данному бизнес-плану или по составлению бизнес-планов в целом, вы всегда можете задать их по почте, внизу в комментариях или нашей группе вконтакте. 

Резюме

О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.

Цель: «открытие частного детского сада в спальном районе города Тамбов»

Задачи: «получение прибыли от предоставления услуг по содержанию детей в частном детском саду»

Инициатор проекта

Инициатором проекта является бывший воспитатель детского сада с опытом работы с детьми более 20 лет.

Инвестиционные расходы

В целях открытия детского сада планируется сделать ремонт помещения, которое будет получено в долгосрочную аренду, а также приобрести мебель, игрушки, кухонное оборудование и обучающие материалы. Общая сумма инвестиций составит около 610 тыс. руб.

Финансирование проекта

Планируется, что финансирование проекта будет осуществляться из двух источников. Первым источником являются собственные средства инициатора проекта, их доля составляет 30% от общей суммы инвестиций.

Оставшаяся часть будет профинансирована за счет банковского кредита. Сумма кредита – 420 тыс. руб., срок – 5 лет, процентная ставка 19%, график погашения – аннуитетными платежами. Кредит предоставляется инициатору проекта без залога.

Показатели окупаемости проекта

В целях расчета окупаемости проекта по организации частного детского сада была построена финансовая модель, которая рассматривает денежные потоки от бизнеса в течение ближайших 10 лет. На основании данной модели были рассчитаны следующие показатели эффективности проекта:

• Показатель инфляции – 10%;
• Ставка дисконтирования – 16,2%;
• Простой срок окупаемости –4,9 года;
• Дисконтированный срок окупаемости – 6,3 лет;
• NPV – 625 тыс. руб.;
• IRR – 32,1%.

Проект имеет очень хорошие показатели окупаемости, поэтому будет привлекателен для инвесторов и кредитных организаций.

Поставщики и подрядчики

В целях ремонта помещения для будущего детского сада будут привлечена строительная бригада из 2-х человек. Каждый специалист этой бригады имеет опыт работы более 10 лет и имеет рекомендации.

В качестве поставщиков мебели выбрана местная компания-производитель корпусной мебели, которая изготовит под заказ необходимое количество столов и кроватей, стулья и матрацы будут приобретены в местном магазине.

Услуги

Основная услуга предлагаемая в детском саду – это прием детей на дневное пребывание в садике с питанием и дневным сном. Дети оставляются родителями с утра и уходят на работу, а вечером их забирают.

Инвестиционный план

О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.

Объем инвестиций

Основные расходы на открытие частного детского сада составляют на ремонт помещения. Проект предусматривает одну группу, где будут находиться дети от 2 до 6 лет. Максимальное количество детишек в садике составляет 15 человек. Исходя из данных предпосылок мы и будем делать ремонт в помещении, приобретать мебель и кухонное оборудование.

Расшифровка инвестиционных расходов представлена в таблице ниже:

План инвестиционных оплат и работ

Ниже представлен план работ по открытию частного детского сада:

Ниже представлен план оплат по работам и оборудованию для детского сада

Производственный план

О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.

Помещение

В целях организации детского сада было выбрано помещение, которое уже ранее использовалось для этих целей, но его владельцы не справились с организацией бизнеса и были вынуждены его закрыть. На сегодняшний день, помещение пустует, а собственники готовы предоставить его в аренду на длительный срок по достаточно низкой цене – 15 000 руб. плюс коммунальные услуги.

Площадь помещения составляет 120 кв.м., а само помещение состоит из следующих комнат:

• тамбур
• Спальная
• Игровая
• Кухня
• Хозяйственный блок
• учебная и преподавательская, буфет
• Санузел для детей
• Санузел для взрослых
• Раздевалка

Время работы

Планируется, что детский сад будет работать с 7-30 до 19-00, что позволит родителям комфортно привозить с утра детей, а вечером забирать не сильно торопясь с работы. 

Распорядок дня ребенка в детском саду

1. После приема ребенка воспитатель отводит его в общую группу, где уже находятся дети.
2. В 8-30 у детей начинается завтрак.
3. После завтрака и до 10-00 дети идут играть.
4. В 10-30 после того как оденутся детей ведут на прогулку.
5. В 12-00 дети возвращаются с прогулки.
6. В 12-30 – обед
7. В 13-00 – тихий час
8. В 14-30 – полдник.
9. В 15-00 – занятия.
10. В 16-00 – прогулка.
11. В 17-30 – ужин.
12. После 18-00 детей начинают забирать домой.

Переменная себестоимость

Переменные расходы детского сада относятся только к питанию детей. Но в связи с тем, что сумма оплаты за питание установлена с учетом примерной себестоимости продуктов и составляет 200 руб. в сутки на ребенка  мы в расчете не будем по питанию считать ни расходы ни доходы.

Маркетинговый план

О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.

Конкуренция

На сегодняшний день в городе насчитывает около 400 различных частных детских садов, которые предоставляют аналогичные услуги. Причем, имеющиеся сады можно разделить на следующие типы:

• Крупные частные детские сады, основанные на базе ранее существовавших государственных и находящихся в их помещении.
• Средние частные сады, организованные в домах частного сектора и имеющие собственную частную территорию для прогулок.
• Маленькие частные сады, открытые в квартирах.

Наш детский сад будет относиться к последнему типу, поэтому анализируя ценовые предложения мы будем ориентироваться именно на такие заведения.

Месторасположение

Помещение для нашего садика находится в спальном районе города Тамбов и направлено на удовлетворение спроса именно жителей данного района. Район достаточно крупный, наличие садиков на душу населения здесь не дотягивает до необходимого уровня, а в разговорах с родителями постоянно звучит мысль, что необходим еще один детский сад именно здесь и очень жаль, что предыдущие предприниматели закрыли заведение.

В связи с этим необходимость организации детского сада очень высока, почему и было принято решение о начале этого бизнеса.

Ассортимент услуг и цены

Как уже было сказано ранее, основная предоставляемая услуга – это посещение детьми детского сада. Ее стоимость будет постоянной вне зависимости от того, сколько дней ребенок проходил в месяц и составит 10 000 руб. За каждый день пребывания ребенка в саду родители будут доплачивать по 200 руб. за еду.

Ниже представлена диаграмма распределения выручки между этими видами услуг:

Объем продаж

Как уже было сказано ранее, максимальное количество детей в заведении составляет 15 человек. Планируется, что детский сад сможет принять такое количество детей уже через год работы, а в первый год будет работать лишь на половину своих возможностей.

Ниже представлен график выхода на 100% объем предоставляемых услуг:

В данной сфере услуг также наблюдается сезонность, график которой можно увидеть ниже:

Рекламная стратегия

Для привлечения большего количества детей в садик планируется следующая рекламная стратегия:

• размещение за два месяца до открытия и в последующем каждый июль-август рекламы в лифтах близлежащих домов для привлечения детишек в садик 15 000 за каждый месяц;
• создание собственного сайта и поддержание его в рабочем состоянии – 5 000 за создание и ежегодно 2 000 руб. на домен и хостинг.

Остальные маркетинговые каналы не так эффективны, поэтому задействовать их не планируется.

Организационный план

О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.

Регистрация бизнеса

Бизнес планируется вести в форме индивидуального предпринимателя. В целях минимизации налогов планируется, что базой для налога на прибыль будет 15% от доходов минус расходы предприятия.

Персонал и штатная структура

Для полноценной работы бизнеса понадобится следующий штат сотрудников:

.

Финансовый план

О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.

Предпосылки

В целях расчета сроков окупаемости был взят период длиною в 10 лет. В этом периоде планируется, что инфляция составит не более 10%, ставка дисконтирования была принята в размере 16%.

В связи с выбранной системой налогообложения и формой ведения бизнеса показатели налогообложения составят следующие величины:

• налог на прибыль – 15% от доходов минус расходы предприятия;
• сумма отчислений в социальные фонды с сотрудников – 34,2%;
• НДФЛ – 13%;
• НДС – отсутствует.

Показатели окупаемости проекта

На основании рассмотренных ранее предпосылок проекта была построена модель окупаемости открытия частного детского сада. Рассчитанные показатели окупаемости представлены ниже:

• Простой срок окупаемости –4,9 года;
• Дисконтированный срок окупаемости – 6,3 лет;
• NPV – 625 тыс. руб.;
• IRR – 32,1%.

Точка безубыточности

На основании этой же модели была рассчитана точка безубыточности для первого года жизни проекта, которая составила 97 тыс. руб. Данную сумму наш детский сад будет получать уже в первый год своей работы.

Анализ устойчивости проекта

В целях анализа устойчивости бизнеса на влияние негативных факторов были сделаны расчеты, показывающие изменение доходности проекта в зависимости от изменения показателей цены, расходов, заработной платы. Результаты представлены в таблице ниже:

Анализ рисков

В целях полного анализа всех угроз, возможных негативно повлиять на бизнес, мы проанализировали возможные риски предприятия и разделили их на следующие: социальные, технологические, экономические и политические.

Социальные

К этому виду риска относится резкое снижение рождаемости, что неизменно приведет к снижению потребности в детских садах.

Технологические

Здесь мы не видим каких либо возможных угроз. В ближайшее время появления каких либо технологий, заменяющих воспитание детей в детских садах не предвидится.

Экономические

К этому виду рисков мы относим возможное снижение доходов населения, которое неизменно приведет к снижению цен на услуги. Однако, как показали предыдущие расчеты, даже при снижении цен на 20% наш проект все еще остается прибыльным и окупаемым в течение 10 лет.

Политические

Здесь мы можем отметить возможное увеличение строительства детских садов либо повышение налогов. Но, даже при увеличении темпов строительства детских садов в течение короткого времени все равно потребность в частных садах не изменится, а изменение налогов не сможет кардинально изменить окупаемость проекта.