Бизнес план project expert магазин

Курсовая работа

на тему: «Бизнес-план магазина по продаже офисной мебели в программе Project Expert»

Введение

В настоящее время по всей России активно развивается предпринимательская деятельность, открываются офисы полные молодых специалистов. А согласно пирамиде Маслоу потребность в самореализации лежит после эстетической потребности. Из чего следует вывод: Сначала обставь офис, а потом работай в нём.

Так и зародилась моя идея создания магазина по продаже офисной мебели класса комфорт.

Если наладить поставки по всей России, то данный магазин будет приносить колоссальные доходы, а покупатели будут сами искать встречи с нашими менеджерами.

Глава 1. Описание и окружение проекта

.1 Описание проекта

мебель финансирование денежный маркетинг

Данным бизнес-планом предусматривается открытие магазина, оказывающего услуги частным и юридическим лицам по продаже товаров, с режимом работы с 09:00 до 18:00 по мск. Организационно-правовая форма ведения бизнеса — индивидуальный предприниматель. Такой способ ведения бизнеса не только упростит ведение учёта, но и позволит сэкономить на налогах. К тому же, основными клиентами магазина являются физические и юридические лица, следовательно, усложнять форму нет необходимости. Степень успешности проекта оценивается как высокая, ввиду того, что количество клиентов увеличивается каждый месяц. Проект предполагает получение стабильно высокой прибыли, закрепление на российском рынке товаров и дальнейшее развитие.

Рис.1. Список продуктов

1.2 Окружение проекта

Рис.2. Валюта проекта

Рис.4. Инфляция

Рис.5. Налоги

Рис.6. Календарный план

Глава 3. Разработка операционного плана

Описание операционного плана включает такие элементы как план сбыта, план производства, материалы и комплектующие, план по персоналу и общие издержки.

.1 План сбыта

Рис.8. Объем сбыта — офисный стул «Престиж»

Сейчас и в дальнейшем, для упрощения восприятия моего курсового проекта часть картинок я заменю на таблицы.

Таблица 1

V-плановый объём продажРост объёма продажНачало спада продаж и его жизненный циклОфисный стул «Престиж» 500324Офисный стул «Блиц» 300324Информационная доска «Пробка» 400324Комплектующие ресепшена «INVITE» 200324Офисный сейф «Промет» 200324Офисный стул «Престиж» 200324

3.2 План производства

Рис.9. План производства

Таблица 2. Суммарные прямые издержки

Офисный стул «Престиж» 700 рублейОфисный стул «Блиц» 1000 рублейИнформационная доска «Пробка» 500 рублейКомплектующие ресепшена «INVITE» 3000 рублейОфисный сейф «Промет» 5000 рублейМягкая мебель «Империал» 12000 рублей

.3 Материалы и комплектующие

В элементе «Сырьё, материалы и комплектующие» задается информация о наименовании материалов или сырья, единицах измерения и цене за штуку. Так как моя фирма занимается перепродажей, раскрывать данный элемент не имеет смысла.

.4 План по персоналу

В элементе «План по персоналу» указывается список работников, в какой сфере деятельности они заняты (управление, производство или маркетинг), их заработная плата, схема выплат заработной платы.

Рис.12. План персонала по маркетингу

3.5 Общие издержки

Рис.14. Общие издержки по производству

Рис.15. Общие издержки по маркетингу

Глава 4. Финансирование проекта

.1 Акционерный капитал

Рис.16. Акционерный капитал

.2 Распределение прибыли

В элементе «Распределение прибыли» заносится информация о доли прибыли, идущей на формирование резервов и на выплату дивидендов в %. В данном проекте вся прибыль идёт на выплату дивидендов.

Рис.17. Распределение прибыли

Глава 5. Результаты проекта

Финансовые отчеты демонстрируют результаты деятельности компании. Обычно потенциальным инвесторам или банкирам предоставляются отчеты за несколько последних лет, а также прогнозы будущих финансовых результатов. К числу важнейших финансовых отчетов относятся:

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о движении денежных средств (Cash Flow)

Бухгалтерский баланс

.1 Отчет о прибылях и убытках

5.2 Отчет о движении денежных средств

Рис.19. Отчет о движении денежных средств (Кэш-фло)

.3. Бухгалтерский баланс

Рис.20 Баланс

Глава 6. Анализ проекта

Рис.21. Финансовые показатели

Проанализировав финансовые показатели можно придти к выводу, что работа приведённой компании крайне эффективна. Высокий уровень текущей и срочной ликвидности, коэффициент рентабельности показывает что сумма прибыли намного превышает сумму затрат на получение этой прибыли, проект окупается, инвестиции оправдывают себя.

.2 Доходы участников

Акционер Фиров Н.М. получил высокий уровень дохода, что в будущем может подвигнуть его на новые инвестиции.

Рис.22. Доходы участников на примере акционера Филатовой

.3 Анализ чувствительности

Рис.23 Анализ чувствительности

Рис.24. График — Анализ чувствительности

Рис.25. Безубыточность

Рис.26. График — Точка безубыточности

Рис 27. Статистический анализ проекта.

Вывод

Из данной курсовой работы видно, что период окупаемости данного магазина — два месяца.

Данный бизнес-план спроектирован, с помощью программы Project Expert, которая является одним из мощнейших приложений по бизнес планированию в мире. Она позволила в кратчайшие сроки оценить будущий проект и сделать выводы о его эффективности. Анализ показал наивысшую устойчивость проекта (100%), высокий рост дохода и низкие расходы на содержание магазина, поэтому после окончания университета я жажду воплотить его в жизнь.

Ðàçìåùåíî íà https://www.allbest.ru/

Ôåäåðàëüíîå ãîñóäàðñòâåííîå îáðàçîâàòåëüíîå ó÷ðåæäåíèå

âûñøåãî ïðîôåññèîíàëüíîãî îáðàçîâàíèÿ

«ÏÅÒÅÐÁÓÐÃÅÑÊÈÉ ÃÎÑÓÄÀÐÑÒÂÅÍÍÛÉ ÓÍÈÂÅÐÑÈÒÅÒ ÏÓÒÅÉ ÑÎÎÁÙÅÍÈß»

Êàôåäðà «Ìåíåäæìåíò è ìàðêåòèíã»

Äèñöèïëèíà «Èíôîðìàöèîííûå òåõíîëîãèè óïðàâëåíèÿ»

Êóðñîâàÿ ðàáîòà íà òåìó:

Áèçíåñ-ïëàí ìàãàçèíà «Îäåæäà» â ïðîãðàììå Project Expert

Âûïîëíèë: ñòóäåíò ãðóïïû ÌÍÁ-013

Èíü Ñÿî

Ïðîâåðèë: äîöåíò Ì. Þ.Êóêèí

Ñàíêò-Ïåòåðáóðã

2013

Îãëàâëåíèå

Ââåäåíèå

1. Ìàðêåòèíãîâîå îáîñíîâàíèå

1.1 Áèçíåñ — èäåÿ

1.2 Îêðóæåíèå ïðîåêòà

2. Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà

3. Ðàçðàáîòêà îïåðàöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà

3.1 Ïëàí ñáûòà

3.2 Ïëàí ïðîèçâîäñòâà, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

3.3 Ïëàí ïî ïåðñîíàëó

3.4 Îáùèå èçäåðæêè

4. Ðàçðàáîòêà ôèíàíñîâîãî ïëàíà ïðîåêòà

4.1 Àêöèîíåðíûé êàïèòàë

4.2 Çàéìû

4.3 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè

5. Àíàëèç ïðîåêòà è ñîñòàâëåíèå èòîãîâîãî îò÷åòà

Çàêëþ÷åíèå

Ñïèñîê èñïîëüçîâàííîé ëèòåðàòóðû

Ââåäåíèå

 ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå áèçíåñ-ïëàí ÿâëÿåòñÿ ðàáî÷èì èíñòðóìåíòîì, èñïîëüçóåìûì âî âñåõ ñôåðàõ ïðåäïðèíèìàòåëüñòâà. Áèçíåñ-ïëàí îïèñûâàåò ïðîöåññ ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ôèðìû, ïîêàçûâàåò, êàêèì îáðàçîì åå ðóêîâîäèòåëè ñîáèðàþòñÿ äîñòè÷ü ñâîè öåëè è çàäà÷è, â ïåðâóþ î÷åðåäü ïîâûøåíèÿ ïðèáûëüíîñòè ðàáîòû. Õîðîøî ðàçðàáîòàííûé áèçíåñ-ïëàí ïîìîãàåò ôèðìå ðàñòè, çàâîåâûâàòü íîâûå ïîçèöèè íà ðûíêå, ãäå îíà ôóíêöèîíèðóåò (à òàêæå íà äðóãèõ ðûíêàõ), ñîñòàâëÿòü ïåðñïåêòèâíûå ïëàíû ñâîåãî ðàçâèòèÿ, êîíöåïöèè ïðîèçâîäñòâà íîâûõ òîâàðîâ è óñëóã è âûáèðàòü ðàöèîíàëüíûå ñïîñîáû èõ ðåàëèçàöèè.

Áèçíåñ-ïëàí ÿâëÿåòñÿ ïîñòîÿííûì äîêóìåíòîì; îí ñèñòåìàòè÷åñêè îáíîâëÿåòñÿ, â íåãî âíîñÿòñÿ èçìåíåíèÿ, ñâÿçàííûå êàê ñ ïåðåìåíàìè, ïðîèñõîäÿùèìè âíóòðè ôèðìû, òàê è èçìåíåíèÿìè íà ðûíêå, ãäå äåéñòâóåò ôèðìà, è â ýêîíîìèêå â öåëîì. Áèçíåñ-ïëàí óâÿçûâàåò âíóòðèôèðìåííûé è ìàêðîýêîíîìè÷åñêèé àíàëèç, ïðîâîäèìûå ñïåöèàëèçèðîâàííûì íàó÷íûìè îðãàíèçàöèÿìè. Åãî, êàê ïðàâèëî, ñîñòàâëÿåò êàæäàÿ ôèðìà, õîòÿ âîçìîæíîñòè ïîäãîòîâêè òàêèõ äîêóìåíòîâ ìîãóò áûòü ðàçëè÷íû: ìåëêàÿ ôèðìà äëÿ ðàçðàáîòêè áèçíåñ-ïëàíà ìîæåò ïðèâëåêàòü ñïåöèàëèñòîâ êîíñàëòèíãîâûõ îðãàíèçàöèé.

Áèçíåñ — ïëàí ÿâëÿåòñÿ êðàòêèì, òî÷íûì, äîñòóïíûì è ïîíÿòíûì îïèñàíèåì ïðåäïîëàãàåìîãî íàïðàâëåíèÿ ðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, âàæíåéøèì èíñòðóìåíòîì àíàëèçà áîëüøîãî êîëè÷åñòâà ðàçëè÷íûõ ñèòóàöèé, ïîçâîëÿþùèì îöåíèâàòü è âûáèðàòü íàèáîëåå ïåðñïåêòèâíûå ðåøåíèÿ è îïðåäåëÿòü ñðåäñòâà äëÿ èõ äîñòèæåíèÿ.

Öåëü äàííîé êóðñîâîé ðàáîòû ðàçðàáîòêà áèçíåñ-ïëàíà ñîçäàíèÿ ìàãàçèíà «Îáóâü».

Àêòóàëüíîñòü äàííîé òåìû î÷åâèäíà, â Ñàíêò-Ïåòåðáóðãå íåìíîãî ìàãàçèí î îáóâå. Ãëóáîêèå êóëüòóðíûå è èñòîðè÷åñêèå êîðíè, òàê ÷òî ðóññêèå ëþäè î÷åíü çàèíòåðåñîâàíû â îáóâü, ïîäàðêè, îáóâè, êàê ïðàâèëî îðèåíòèðîâàíû íà æåíñêóþ ïîêóïàòåëåé, íî òå æå ìóæ÷èíû òàêæå óâåëè÷åíèå ñïðîñà

Çàäà÷è äàííîé ðàáîòû:

1). Ñîñòàâèòü ìàðêåòèíãîâîå îáîñíîâàíèå äàííîãî áèçíåñ-ïðîåêòà;

2). Ðàçðàáîòàòü èíâåñòèöèîííûé ïëàí ìàãàçèíà «îäåæäà», ò.å. îïèñàòü êàëåíäàðíûé ïëàí ðàáîò, à òàêæå íåîáõîäèìûé ñïèñîê àêòèâîâ è ðåñóðñîâ.

3). Ðàçðàáîòàòü îïåðàöèîííûé ïëàí áèçíåñ-ïðîåêòà, ò.å. ñîñòàâèòü ïëàí ñáûòà ïðîäóêöèè è ïðîèçâîäñòâà, ïîñ÷èòàòü îáùèå èçäåðæêè, ðàçðàáîòàòü ïëàí ïåðñîíàëà, à òàêæå ìàòåðèàëîâ è êîìïëåêòóþùèõ è ò.ä.

èíâåñòèöèîííûé ôèíàíñîâûé àêöèîíåðíûé ïðèáûëü

1. Îïèñàíèå ïðîåêòà

1.1 Áèçíåñ — èäåÿ

Ìàãàçèí «Îäåæäà», ñîçäàåòñÿ ÷òîáû óäîâëåòâîðèòü ïîòðåáíîñòè ëþäåé, à òàêæå äëÿ ïðåäîñòàâëåíèÿ êà÷åñòâåííîé è ìîäíîé îäåæäà.

Ìàãàçèí «Îäåæäà» äîëæåí áûòü îòêðûò â öåíòðå ãîðîäà èëè íåäàëåêî îò ñòàíöèè ìåòðî, òàê êàê ýòî áóäåò ñïîñîáñòâîâàòü ïðèòîêó ïîêóïàòåëåé.  Ñàíêò-Ïåòåðáóðãå ñåãîäíÿ ïðè áîëüøîì ÷èñëå ìàãàçèíîâ îäåæäû àññîðòèìåíò îãðàíè÷åí, â òî æå âðåìÿ, ìû äîëæíû îáîãàòèòü ðàçíîîáðàçèå îäåæäû, îáåñïå÷èòü å¸ õîðîøóþ óïàêîâêó.

Òàê êàê îáóâíîé ìàãàçèí «îäåæäà» áóäåò îòêðûò íà Íåâñêîì ïðîñïåêòå, òî òàêæå èäåè äëÿ íåãî áóäóò òàêæå íàïðàâëåíû íà ìîëîäûõ ìóæ÷èí è æåíùèí. Ìàãàçèí «Îäåæäà» áóäåò ðàáîòàòü ñ 9:00 äî 23:00. Ìàãàçèí îòêðîåòñÿ 01.01.14, òî åñòü Íîâûéé ãîä, ÷òî ïîìîæåò ïîâûñèòü ïðèáûëü è ïîïóëÿðíîñòü çàâåäåíèÿ. Áèçíåñ-ïëàí ñòðîèòñÿ íà 18 ìåñÿöåâ, îäèí èç êîòîðûõ çàéìóò ïîäãîòîâèòåëüíûå ìåðîïðèÿòèÿ.

Ðèñ.1. Ñïèñîê ïðîäóêòîâ

1.2 Îêðóæåíèå ïðîåêòà

Ðàññìîòðèì ýêîíîìè÷åñêîå îêðóæåíèå, êàñàþùèåñÿ íàøåãî ïðîåêòà.  çàêëàäêå «Îêðóæåíèå», â ýëåìåíòå «Âàëþòà ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì îñíîâíóþ âàëþòó ïðîåêòà — ðóáëè, è âòîðóþ — äîëë ÑØÀ. Òàêæå óêàçûâàåì êóðñ íà ìîìåíò íà÷àëà ïðîåêòà 1 äîëë = 32 ðóáëåé.

Ðèñ.2. Âàëþòà ïðîåêòà

 ýëåìåíòå «Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ» è «Èíôëÿöèÿ», äëÿ ðàñ÷åòà çíà÷åíèé íà 2 ãîä íåîáõîäèìî íàæàòü íà êíîïêó «Ïåðåñ÷èòàòü».

Ðèñ.3. Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ

Ðèñ 4. Èíôëÿöèÿ

Ñïèñîê íàëîãîâ, íàëîãîîáëàãàåìàÿ áàçà, ïåðèîäè÷íîñòü âûïëàò è èõ ñòàâêà óêàçûâàåòñÿ â ýëåìåíòå «Íàëîãè».

Ðèñ.5. Íàëîãè

2. Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà

Ìîäóëü «Êàëåíäàðíûé ïëàí» ÿâëÿåòñÿ ãëàâíûì â ðàçäåëå «Èíâåñòèöèîííûé ïëàí». Çäåñü ìîæíî ñîçäàâàòü è óäàëÿòü ýòàïû, óñòàíàâëèâàòü ñâÿçè ìåæäó íèìè, îïèñûâàòü ðåñóðñû ïðîåêòà è ñõåìó èõ èñïîëüçîâàíèÿ; îòñþäà îòêðûâàåòñÿ äîñòóï êî âñåì îñòàëüíûì äèàëîãàì ðàçäåëà.

Èíâåñòèöèîííûé ïëàí îáîçíà÷àåò îáúåì òðåáóåìûõ íà ñîçäàíèå áèçíåñà èíâåñòèöèé è ïîêàçûâàåò âñå åãî ñèëüíûå è ñëàáûå ñòîðîíû. Îïðåäåëÿåò ñòðàòåãèþ ðàçâèòèÿ íîâîãî ïðåäïðèÿòèÿ, â ñîîòâåòñòâèè ñ ìàðêåòèíãîâîé ñèòóàöèåé íà ðûíêå è åå ïåðñïåêòèâàìè.

1). Äåëàòü ðåìîíòG

2). Ïîêóïàòü îáîðóäîâàíèÿ

Ïîðÿäîê, äëèòåëüíîñòü è ñòîèìîñòü ýòàïîâ îòðàæåíû â êàëåíäàðíîì ïëàíå â òàáëèöå 1.

Òàáëèöà 1.

Òåñíàÿ ñâÿçü ìåæäó êàëåíäàðíûì ïëàíîì ðàáîò è ïðàâèëàìè èõ ïðåäñòàâëåíèÿ â áóõãàëòåðñêîé äîêóìåíòàöèè ïîçâîëÿåò ñýêîíîìèòü çíà÷èòåëüíîå âðåìÿ, çàòðà÷èâàåìîå íà îïðåäåëåíèå áóäóùèõ àìîðòèçàöèîííûõ îò÷èñëåíèé, çàòðàò íà îáñëóæèâàíèå îáîðóäîâàíèÿ è äðóãèõ âîïðîñîâ, ñâÿçàííûõ ñ èíâåñòèöèîííûì ýòàïîì ïðîåêòà.

Ðèñ.6. Êàëåíäàðíûé ïëàí

Òàáëèöà 2. Çàêóïêà îáîðóäîâàíèÿ

3. Ðàçðàáîòêà îïåðàöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà

Ïëàí îñíîâíîé äåÿòåëüíîñòè, ïðåäóñìîòðåííîé ïðîåêòîì, îïèðàåòñÿ íà ïðîãíîç îáúåìà ñáûòà ïðîäóêöèè èëè óñëóã, êîòîðûé, â ñâîþ î÷åðåäü, îñíîâûâàåòñÿ íà ðåçóëüòàòàõ èññëåäîâàíèÿ ðûíêà. Äëÿ ïðàâèëüíîãî îïèñàíèÿ èçäåðæåê íåîáõîäèìû äàííûå î òåõíîëîãèè ïðîèçâîäñòâà: ïîòðåáíîñòè â ìàòåðèàëàõ, íîðìèðîâàíèè òðóäà, ñòîèìîñòè ðåñóðñîâ, ïîòðåáëÿåìûõ â ïðîèçâîäñòâå, à òàêæå ïðîãíîç öåíîâûõ òåíäåíöèé íà ýòè ðåñóðñû.

Èñõîäíûå äàííûå î ñáûòå ïðîèçâåäåííîé ïðîäóêöèè è îá èçäåðæêàõ, êîòîðûå ìîãóò áûòü îòíåñåíû ê ïåðèîäó ïðîèçâîäñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ, ââîäÿòñÿ â ðàçäåëå «Îïåðàöèîííûé ïëàí».

Îïèñàíèå îïåðàöèîííîãî ïëàíà âêëþ÷àåò ýëåìåíòû:

* Ïëàí ñáûòà

* Ïëàí ïðîèçâîäñòâà

* Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

* Ïëàí ïî ïåðñîíàëó

* Îáùèå èçäåðæêè

3.1 Ïëàí ñáûòà

 ýëåìåíò «Ïëàí ñáûòà» çàíîñèì èíôîðìàöèþ î öåíå è îáúåìå ñáûòà, â èòîãå ïîëó÷àåì ãðàôèê ïîêàçûâàþùèé äèíàìèêó îáúåìà ñáûòà êàæäîé ïðîäóêöèè. Äàííûå î ïëàíèðóåìîì îáúåìå ïðîäàæ çàíîñèì ñ ïîìîùüþ êíîïêè «Áûñòðûé ââîä» òàì óêàçûâàåì ïëàíîâûé îáúåì ïðîäàæ â øòóêàõ, ðîñò îáúåìà ïðîäàæ, íà÷àëî ñïàäà îáúåìà ïðîäàæ è æèçíåííûé öèêë ïðîäóêòà â ìåñÿöàõ.

Ðèñ. 7. Öåíû íà òîâàðû

Ðèñ. 8. Ïëàíîâûé îáúåì ïðîäàæ ïàëüòî

3.2 Ïëàí ïðîèçâîäñòâà, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

 ïëàíå ïðîèçâîäñòâà íåîáõîäèìî ñôîðìèðîâàòü ñåáåñòîèìîñòü åäèíèöû ïðîäóêöèè.  ýëåìåíò «Ïðîèçâîäñòâî» íåîáõîäèìî çàíåñòè èíôîðìàöèþ î ïðîèçâîäñòâåííîì öèêëå â òàáëè÷íóþ ÷àñòü îêíà, ê êàæäîìó âèäó ïðîäóêöèè îòíåñòè ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå, íåîáõîäèìûå äëÿ èõ ïðîèçâîäñòâà. Ñèñòåìà àâòîìàòè÷åñêè ïîñ÷èòàåò ñóììó ïðÿìûõ èçäåðæåê.

Ðèñ. 9. Ñóììà ïðÿìûõ èçäåðæåê ïî ïðîäóêòó «øóáà»

 ýëåìåíòå «Ñûðü¸, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå» çàäàåòñÿ èíôîðìàöèÿ î íàèìåíîâàíèè ìàòåðèàëîâ èëè ñûðüÿ, åäèíèöàõ èçìåðåíèÿ è öåíå çà øòóêó.

Ðèñ. 10. Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå

3.3 Ïëàí ïî ïåðñîíàëó

Äèàëîã «Ïëàí ïåðñîíàëà» ïðåäíàçíà÷åí äëÿ îïèñàíèÿ îáùèõ (ïîñòîÿííûõ) èçäåðæåê íà åæåìåñÿ÷íóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó ðàáîòíèêîâ ïðåäïðèÿòèÿ.

Øòàò ñîòðóäíèêîâ ìàãàçèíà «îäåæäà» ñîñòîèò èç 4 ÷åëîâåê:

— Óïðàâëåíèå:

1) Äèðåêòîð — ç/ï 50000 ðóá.

2) Áóõãàëòåð -ç/ï 35000 ðóá

— Ïðîèçâîäñòâî:

1) Ïðîäàâåö (1÷åëîâåêà)- ç/ï 20000 ðóá.

2) Êàññèð (1 ÷åëîâåêà)-ç/ï 22000ðóá.

3) ðåìîíòíèê(1 ÷åëîâåêà)-ç/ï 16000ðóá

Ðèñ. 11. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî óïðàâëåíèþ

Ðèñ. 12. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî ïðîèçâîäñòâó

3.4 Îáùèå èçäåðæêè

 ýëåìåíòå «Îáùèå èçäåðæêè» çàíîñÿòñÿ äàííûå îá îáùèõ èçäåðæêàõ, îòíîñÿùèõñÿ ê óïðàâëåíèþ, ïðîèçâîäñòâó èëè ìàðêåòèíãó. Ýòè èçäåðæêè ÿâëÿþòñÿ ïîñòîÿííûìè. Íåîáõîäèìî ñôîðìèðîâàòü ïîñòîÿííûå èçäåðæêè, áåç êîòîðûõ íåâîçìîæíà íåïðåðûâíàÿ ðàáîòà îðãàíèçàöèè.Ìàãàçèí «Îáóâüû» áóäåò åæåìåñÿ÷íî ïîëüçîâàòüñÿ:

— Óïðàâëåíèå:

1). Èíòåðíåò -300ðóá.

2). Òåëåôîí è èíòåðíåò- 700 ðóá.

3) êàíöåëÿðñêèå òîâàðû- 2000 ðóá

Ðèñ.13. Îáùèå èçäåðæêè ïî óïðàâëåíèþ

— Ïðîèçâîäñòâî:

1). Ýëåêòð÷åñòâî-2000ðóá.

2). Âîäîïðîâîä-3000ðóá

3).. Àðåíäà — 50000 ðóá.

Ðèñ.14. Îáùèå èçäåðæêè ïî ïðîèçâîäñòâó

— ÌàðêåòèíãF

1). Ðåêëàìà íà ðàäèî- 5000 ðóá.

2) Ðåêëàìà â ãàçåòå-1000ðóá

Ðèñ.15. Îáùèå èçäåðæêè ïî ìàðêåòèíãó

4. Ðàçðàáîòêà ôèíàíñîâîãî ïëàíà ïðîåêòà

Öåëüþ ôèíàíñîâîãî ïëàíà ÿâëÿåòñÿ îöåíêà ôèíàíñîâîé ñèòóàöèè ïðîåêòà: èñòî÷íèêè ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðîåêòà, ïëàí äîõîäîâ è ðàñõîäîâ, ïëàí äåíåæíûõ ïîñòóïëåíèé è âûïëàò, áàëàíñîâûé ïëàí.  ñîâðåìåííûõ óñëîâèÿõ ôèíàíñîâûé ïëàí ïðåäïðèÿòèÿ îïðåäåëÿåò íàïðàâëåíèå èñïîëüçîâàíèÿ ïðèáûëè, îñòàþùåéñÿ â åãî ðàñïîðÿæåíèè ïîñëå óïëàòû íàëîãîâ. Ýòîò ðàçäåë ÿâëÿåòñÿ êëþ÷åâûì, òàê êàê ïî íåìó îïðåäåëÿåòñÿ ýôôåêòèâíîñòü ïðîåêòà.

4.1 Àêöèîíåðíûé êàïèòàë

Àêöèîíåðíûé êàïèòàë — òà ÷àñòü êàïèòàëà êîìïàíèè, êîòîðàÿ ìîáèëèçóåòñÿ â ðåçóëüòàòå âûïóñêà àêöèé. Âñå êîìïàíèè äîëæíû íà÷èíàòü ôóíêöèîíèðîâàíèå ïðè íàëè÷èè íåêîåãî àêöèîíåðíîãî êàïèòàëà.

 êîìïàíèè äâà àêöèîíåðà:Èíü Ñÿî.

Ìîé ðàçìåð êàïèòàëà 500000 ðóá. Òî åñòü 200 àêöèé ïî 2000 ðóá. Äîëÿ àêöèîíåðà- 93,02%.

Ðèñ.16. Àêöèîíåðíûé êàïèòàë

4.2 Çàéìû

Äèàëîã «Çàéìû» (Êðåäèòû) ïðåäíàçíà÷åí äëÿ îïèñàíèÿ ñõåìû ïðèâëå÷åíèÿ çàåìíîãî êàïèòàëà äëÿ ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðîåêòà.

Äèàëîã «Ïîäáîð êðåäèòîâ» ïðåäíàçíà÷åí äëÿ àâòîìàòè÷åñêîãî ïîäáîðà ñõåìû êðåäèòîâàíèÿ. Äèàëîã îòêðûâàåòñÿ íàæàòèåì êíîïêè «Ïîäáîð» â ìîäóëå «Êðåäèòû».

Êàðòî÷êà «Óñëîâèÿ ïîäáîðà». ïîëÿõ ñ ïðîêðóòêîé, ðàñïîëîæåííûõ ðÿäîì ñ íàäïèñüþ «Ïîäîáðàòü êðåäèò äëÿ ïåðèîäà», ñëåäóåò îïðåäåëèòü íà÷àëî è êîíåö ïåðèîäà, â ïðåäåëàõ êîòîðîãî íåîáõîäèìî âûïîëíèòü àâòîìàòè÷åñêèé ïîäáîð êðåäèòà.

 ðåçóëüòàòå ïîäáîðà êðåäèòà ñî ñëåäóþùèìè óñëîâèÿìè:

1). Ñðîê ïîäáîðà — ñ 1 ïî 18 ìåñ.

2). Ñòàâêà 18%

3). Êàïèòàëèçàöèÿ

4). Îòñðî÷êà ïåðâîé âûïëàòû íà 3 ìåñ.

5). Ðåãóëÿðíûìè åæåìåñÿ÷íûìè ïëàòåæàìè.

Ïîëó÷èì àâòîìàòè÷åñêè ïîäîáðàííûé êðåäèò íà ñðîê 6 ìåñ. Ðàâíûé 218789,85ðóá.

Ðèñ. 17 Ðåçóëüòàò ïîäáîðà êðåäèòà

4.3 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè

Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè — ýòî ñîñòàâíîé ýëåìåíò ïðîöåññà óïðàâëåíèÿ ïðèáûëüþ. Íà ïðåäïðèÿòèè ðàñïðåäåëÿåòñÿ ëèøü ÷èñòàÿ ïðèáûëü. ×èñòàÿ ïðèáûëü, â ñâîþ î÷åðåäü, ðàñïàäàåòñÿ íà äâå ÷àñòè. Ïåðâàÿ ÷àñòü íàêàïëèâàåòñÿ è óâåëè÷èâàåò èìóùåñòâî ïðåäïðèÿòèÿ. Âòîðàÿ ÷àñòü ïîòðåáëÿåòñÿ ïåðñîíàëîì è ñîáñòâåííèêàìè ïðåäïðèÿòèÿ.

Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè — ýòî èíôîðìàöèÿ î äîëè ïðèáûëè, èäóùåé íà ôîðìèðîâàíèå ðåçåðâîâ è íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ â %. Äèâèäåíäû áóäóò âûïëà÷èâàòüñÿ åæåìåñÿ÷íî.

 ýëåìåíòå «Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè» çàíîñèòñÿ èíôîðìàöèÿ î äîëè ïðèáûëè, èäóùåé íà ôîðìèðîâàíèå ðåçåðâîâ è íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ %.  äàííîì ïðîåêòå âñÿ ïðèáûëü èä¸ò íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ.

Ðèñ. 18 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè

5. Àíàëèç ïðîåêòà è ñîñòàâëåíèå èòîãîâîãî îò÷åòà

Ôèíàíñîâûå îò÷åòû äåìîíñòðèðóþò ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè êîìïàíèè. Ê ÷èñëó âàæíåéøèõ ôèíàíñîâûõ îò÷åòîâ îòíîñÿòñÿ: îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ, îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ, áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ.

Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ ïîçâîëÿåò îïðåäåëèòü èç êàêèõ ñîñòàâëÿþùèõ ñêëàäûâàåòñÿ ïðèáûëü ïðåäïðèÿòèÿ. Ïî âñåì îò÷åòàì íàáëþäàþòñÿ ïîëîæèòåëüíûå ïîêàçàòåëè.

Ôèíàíñîâûå îò÷åòû äåìîíñòðèðóþò ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè êîìïàíèè. Îáû÷íî ïîòåíöèàëüíûì èíâåñòîðàì èëè áàíêèðàì ïðåäîñòàâëÿþòñÿ îò÷åòû çà íåñêîëüêî ïîñëåäíèõ ëåò, à òàêæå ïðîãíîçû áóäóùèõ ôèíàíñîâûõ ðåçóëüòàòîâ. Ê ÷èñëó âàæíåéøèõ ôèíàíñîâûõ îò÷åòîâ îòíîñÿòñÿ:

* Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ

* Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash Flow)

* Áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ

Ðèñ.19. Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ

Âûâîä:ïîñëå 1 ìåñÿöà ,áóäåò ïîëó÷èòü ïðèáûëü,äî ,2018

ïðèáûëü-162703,99ðóá

Ïîòðåáíîñòü â êàïèòàëå îïðåäåëÿåòñÿ íà îñíîâàíèè äàííûõ, îòîáðàæàåìûõ â îò÷åòå î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash-Flow). Ïî ñóòè äåëà, Cash-Flow ÿâëÿåòñÿ îñíîâíûì äîêóìåíòîì, ïðåäíàçíà÷åííûì äëÿ îïðåäåëåíèÿ ïîòðåáíîñòè â êàïèòàëå, âûðàáîòêè ñòðàòåãèè ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, à òàêæå äëÿ îöåíêè ýôôåêòèâíîñòè èñïîëüçîâàíèÿ êàïèòàëà.

Ðèñ.20. Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Êýø-ôëî)

Ñóììà äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïîëîæèòåëüíà è ïîêàçûâàåò ýôôåêòèâíîñòü ôóíêöèîíèðîâàíèÿ äåòñêîãî ìàãàçèíà.

Ðèñ.21 Áàëàíñ

Ðèñ.22. Ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè

Ïðîàíàëèçèðîâàâ ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè ìîæíî ïðèäòè ê âûâîäó, ÷òî äåÿòåëüíîñòü ìàãàçèíàsîäåæäàtáîëåå ÷åì ýôôåêòèâíà. Âûñîêèé óðîâåíü òåêóùåé è ñðî÷íîé ëèêâèäíîñòè, êîýôôèöèåíò ðåíòàáåëüíîñòè ïîêàçûâàåò ÷òî ñóììà ïðèáûëè íàìíîãî ïðåâûøàåò ñóììó çàòðàò íà ïîëó÷åíèå ýòîé ïðèáûëè, ïðîåêò îêóïàåòñÿ, èíâåñòèöèè îïðàâäûâàþò ñåáÿ.

Ðèñ.23. Ýôôåêòèâíîñòü èíâåñòèöèé

Âñå ó÷àñòíèêè ïðîåêòà ïîëó÷èëè âûñîêèé óðîâåíü äîõîäà, ÷òî â áóäóùåì ìîæåò ïðèâëå÷ü íîâûå èíâåñòèöèè.

Ðèñ.24. Äîõîäû ó÷àñòíèêîâ íà ïðèìåðå àêöèîíåðà Èíü Ñÿî

Èññëåäîâàíèå ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïîêàçàòåëåé ýôôåêòèâíîñòè ê èçìåíåíèþ îáúåì(ñáûòà,öåíà,ïðåìèì èçäåðæêàì) ïîçâîëÿåò îïðåäåëèòü óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ê êîëåáàíèÿì êîíúþíêòóðû ôèíàíñîâîãî ðûíêà è âîçìîæíûì èçìåíåíèÿì óñëîâèé äåÿòåëüíîñòè.

Ðèñ.25 Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè

Âûâîä: Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïðè 20%,òî îáúåì ñáûòà (7202779,23)

Ðèñ.26. Áåçóáûòî÷íîñòü

Ðèñ 27 Ãðàôèê-Òî÷êà áåçóáûòî÷íîñòè(áèôøòåêñ)

Òàêæå íåîáõîäèìî îáðàòèòüñÿ ê àíàëèçó Ìîíòå-Êàðëî, êîòîðûé ïîêàæåò óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà. Óñòîé÷èâûì ñ÷èòàåòñÿ ïðîåêò, êîòîðûé ïðè âñåõ ñöåíàðèÿõ îêàçûâàåòñÿ ýôôåêòèâíûì è ôèíàíñîâî ðåàëèçóåìûì, à âîçìîæíûå ïîñëåäñòâèÿ óñòðàíÿþòñÿ ìåðàìè, ïðåäóñìîòðåííûìè îðãàíèçàöèîííî-ýêîíîìè÷åñêèì ìåõàíèçìîì ïðîåêòà. ×åì áîëåå óñòîé÷èâ ïðîåêò, òåì îí ìåíåå ðèñêîâàí.

Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà ïðèâåäåí íà ðèñóíêå 27 «Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà».  ýëåìåíòå «Ìîíòå-Êàðëî» â çàêëàäêå «Àíàëèç ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì ÷èñëî ðàñ÷åòîâ è äèàïàçîí èçìåíåíèÿ ïîêàçàòåëåé, âûáèðàåì ýëåìåíòû, ïî êîòîðûì áóäåò ïðîâîäèòüñÿ àíàëèç.

Ðèñ. 28 Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà

Óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ìàãàçèíàsîäåæäàtðàâíà 61%, òî åñòü ïðîåêò äîñòàòî÷íî ðèñêîâàí è ìîæåò ïîòåðïåòü íåóäà÷ó.

Õîòÿ åãî ðåàëüçàöèÿ ñâÿçàíà ñ âûñîêè ðèñêîì óáûòêîâ, íî ïðè ýòîì âîçìîæíî ïîëó÷åíèå è î÷åíü âûñîêîé ïðèáûëè (NPV=4580349 ðóá.).

Çàêëþ÷åíèå

Áëàãîäàðÿ âîçìîæíîñòÿì ïðîãðàììû Project Expert ìû ñôîðìèðîâàëè êàëåíäàðíûé îïåðàöèîííûé ïëàí è ïîëó÷èòü ïðîãíîçíûå ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè ìàãàçèíàsîäåæäàt. Êîòîðûå ïîêàçàëè. ×òî ÷èñòàÿ ïðèáûëü ñ êàæäûì ãîäîì çà 11 ïîñëåäíåãî ãîäà ñîñòàâèò 1,79 ìëí. ðóá. Ïðè ýòîì ïðîåêò íåäîñòàòî÷íî óñòîé÷èâ — óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà 61% .

Òàêèì îáðàçîì, ìîæíî ñäåëàòü âûâîä òîì, ÷òî ñîçäàíèå ìàãàçèíàsîäåæäàtýêîíîìè÷åñêè öåëåñî