Бизнес план project expert магазин
Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî è îïåðàöèîííîãî ïëàíà ïî ïðîäàæå îôèñíîé ìåáåëè êëàññà êîìôîðò. Ôèíàíñèðîâàíèå ïðîåêòà. Ñîñòàâëåíèå áóõãàëòåðñêîãî áàëàíñà, îò÷åòà î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ, äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî ïðîèçâîäñòâó è ìàðêåòèíãó.
Ñòóäåíòû, àñïèðàíòû, ìîëîäûå ó÷åíûå, èñïîëüçóþùèå áàçó çíàíèé â ñâîåé ó÷åáå è ðàáîòå, áóäóò âàì î÷åíü áëàãîäàðíû.
Ðàçìåùåíî íà https://www.allbest.ru/
Êóðñîâàÿ ðàáîòà
íà òåìó: «Áèçíåñ-ïëàí ìàãàçèíà ïî ïðîäàæå îôèñíîé ìåáåëè â ïðîãðàììå Project Expert»
Ââåäåíèå
 íàñòîÿùåå âðåìÿ ïî âñåé Ðîññèè àêòèâíî ðàçâèâàåòñÿ ïðåäïðèíèìàòåëüñêàÿ äåÿòåëüíîñòü, îòêðûâàþòñÿ îôèñû ïîëíûå ìîëîäûõ ñïåöèàëèñòîâ. À ñîãëàñíî ïèðàìèäå Ìàñëîó ïîòðåáíîñòü â ñàìîðåàëèçàöèè ëåæèò ïîñëå ýñòåòè÷åñêîé ïîòðåáíîñòè. Èç ÷åãî ñëåäóåò âûâîä: Ñíà÷àëà îáñòàâü îôèñ, à ïîòîì ðàáîòàé â í¸ì.
Òàê è çàðîäèëàñü ìîÿ èäåÿ ñîçäàíèÿ ìàãàçèíà ïî ïðîäàæå îôèñíîé ìåáåëè êëàññà êîìôîðò.
Åñëè íàëàäèòü ïîñòàâêè ïî âñåé Ðîññèè, òî äàííûé ìàãàçèí áóäåò ïðèíîñèòü êîëîññàëüíûå äîõîäû, à ïîêóïàòåëè áóäóò ñàìè èñêàòü âñòðå÷è ñ íàøèìè ìåíåäæåðàìè.
1.1 Îïèñàíèå ïðîåêòà
ìåáåëü ôèíàíñèðîâàíèå äåíåæíûé ìàðêåòèíã
Äàííûì áèçíåñ-ïëàíîì ïðåäóñìàòðèâàåòñÿ îòêðûòèå ìàãàçèíà, îêàçûâàþùåãî óñëóãè ÷àñòíûì è þðèäè÷åñêèì ëèöàì ïî ïðîäàæå òîâàðîâ, ñ ðåæèìîì ðàáîòû ñ 09:00 äî 18:00 ïî ìñê. Îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâàÿ ôîðìà âåäåíèÿ áèçíåñà — èíäèâèäóàëüíûé ïðåäïðèíèìàòåëü. Òàêîé ñïîñîá âåäåíèÿ áèçíåñà íå òîëüêî óïðîñòèò âåäåíèå ó÷¸òà, íî è ïîçâîëèò ñýêîíîìèòü íà íàëîãàõ. Ê òîìó æå, îñíîâíûìè êëèåíòàìè ìàãàçèíà ÿâëÿþòñÿ ôèçè÷åñêèå è þðèäè÷åñêèå ëèöà, ñëåäîâàòåëüíî, óñëîæíÿòü ôîðìó íåò íåîáõîäèìîñòè. Ñòåïåíü óñïåøíîñòè ïðîåêòà îöåíèâàåòñÿ êàê âûñîêàÿ, ââèäó òîãî, ÷òî êîëè÷åñòâî êëèåíòîâ óâåëè÷èâàåòñÿ êàæäûé ìåñÿö. Ïðîåêò ïðåäïîëàãàåò ïîëó÷åíèå ñòàáèëüíî âûñîêîé ïðèáûëè, çàêðåïëåíèå íà ðîññèéñêîì ðûíêå òîâàðîâ è äàëüíåéøåå ðàçâèòèå.
 ìî¸ì ìàãàçèíå áóäóò ïðîäàâàòüñÿ âîñòðåáîâàííûå ýëåìåíòû îôèñíîé ìåáåëè.  çàêëàäêå «Ïðîåêò» âûáèðàåì ýëåìåíò «Ñïèñîê ïðîäóêòîâ».
Ðèñ.1. Ñïèñîê ïðîäóêòîâ
1.2 Îêðóæåíèå ïðîåêòà
 äàííîé âêëàäêå îïèñûâàåòñÿ îêðóæåíèå ïðîåêòà, òàêèå êàê âàëþòà, ó÷¸òíàÿ ñòàâêà, èíôëÿöèÿ è íàëîãè ñòðàíû â êîòîðîé çàïóùåí ïðîåêò.  çàêëàäêå «Îêðóæåíèå», â ýëåìåíòå «Âàëþòà ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì îñíîâíóþ âàëþòó ïðîåêòà — ðóáëè, è âòîðóþ — äîëëàð ÑØÀ. Òàêæå óêàçûâàåì êóðñ íà ìîìåíò íà÷àëà ïðîåêòà 1 $ = 31,76 ðóá.
Ðèñ.2. Âàëþòà ïðîåêòà
 ýëåìåíòå «Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ» è «Èíôëÿöèÿ», äëÿ ðàñ÷åòà çíà÷åíèé íà 2 ãîä íåîáõîäèìî íàæàòü íà êíîïêó «Ïåðåñ÷èòàòü».
Ðèñ.3. Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ
Ðèñ.4. Èíôëÿöèÿ
Ñïèñîê íàëîãîâ, íàëîãîîáëàãàåìàÿ áàçà, ïåðèîäè÷íîñòü âûïëàò è èõ ñòàâêà óêàçûâàåòñÿ â ýëåìåíòå «Íàëîãè».
Ðèñ.5. Íàëîãè
Ãëàâà 2. Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà
Òåñíàÿ ñâÿçü ìåæäó êàëåíäàðíûì ïëàíîì ðàáîò è ïðàâèëàìè èõ ïðåäñòàâëåíèÿ â áóõãàëòåðñêîé äîêóìåíòàöèè ïîçâîëÿåò ñýêîíîìèòü çíà÷èòåëüíîå âðåìÿ, çàòðà÷èâàåìîå íà îïðåäåëåíèå áóäóùèõ àìîðòèçàöèîííûõ îò÷èñëåíèé, çàòðàò íà îáñëóæèâàíèå îáîðóäîâàíèÿ è äðóãèõ âîïðîñîâ, ñâÿçàííûõ ñ èíâåñòèöèîííûì ýòàïîì ïðîåêòà.
Ðèñ.6. Êàëåíäàðíûé ïëàí
Ãëàâà 3. Ðàçðàáîòêà îïåðàöèîííîãî ïëàíà
Îïèñàíèå îïåðàöèîííîãî ïëàíà âêëþ÷àåò òàêèå ýëåìåíòû êàê ïëàí ñáûòà, ïëàí ïðîèçâîäñòâà, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå, ïëàí ïî ïåðñîíàëó è îáùèå èçäåðæêè.
3.1 Ïëàí ñáûòà
 ýëåìåíò «Ïëàí ñáûòà» çàíîñèì èíôîðìàöèþ î öåíå è îáúåìå ñáûòà, â èòîãå ïîëó÷àåì ãðàôèê ïîêàçûâàþùèé äèíàìèêó îáúåìà ñáûòà êàæäîé ïðîäóêöèè. Äàííûå î ïëàíèðóåìîì îáúåìå ïðîäàæ çàíîñèì ñ ïîìîùüþ êíîïêè «Áûñòðûé ââîä» òàì óêàçûâàåì V-ïëàíîâûé îáúåì ïðîäàæ â øòóêàõ, ðîñò îáúåìà ïðîäàæ, íà÷àëî ñïàäà îáúåìà ïðîäàæ è æèçíåííûé öèêë ïðîäóêòà â ìåñÿöàõ.
Ðèñ.7. Ïëàí ñáûòà
Ðèñ.8. Îáúåì ñáûòà — îôèñíûé ñòóë «Ïðåñòèæ»
Ñåé÷àñ è â äàëüíåéøåì, äëÿ óïðîùåíèÿ âîñïðèÿòèÿ ìîåãî êóðñîâîãî ïðîåêòà ÷àñòü êàðòèíîê ÿ çàìåíþ íà òàáëèöû.
Òàáëèöà 1
V-ïëàíîâûé îáú¸ì ïðîäàæ | Ðîñò îáú¸ìà ïðîäàæ | Íà÷àëî ñïàäà ïðîäàæ è åãî æèçíåííûé öèêë | |
Îôèñíûé ñòóë «Ïðåñòèæ» | 500 | 3 | 24 |
Îôèñíûé ñòóë «Áëèö» | 300 | 3 | 24 |
Èíôîðìàöèîííàÿ äîñêà «Ïðîáêà» | 400 | 3 | 24 |
Êîìïëåêòóþùèå ðåñåïøåíà «INVITE» | 200 | 3 | 24 |
Îôèñíûé ñåéô «Ïðîìåò» | 200 | 3 | 24 |
Îôèñíûé ñòóë «Ïðåñòèæ» | 200 | 3 | 24 |
3.2 Ïëàí ïðîèçâîäñòâà
 ýëåìåíò «Ïðîèçâîäñòâî» íåîáõîäèìî çàíåñòè èíôîðìàöèþ î ïðîèçâîäñòâåííîì öèêëå â òàáëè÷íóþ ÷àñòü îêíà, ê êàæäîìó âèäó ïðîäóêöèè îòíåñòè ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå, íåîáõîäèìûå äëÿ èõ ïðîèçâîäñòâà. Ñèñòåìà àâòîìàòè÷åñêè ïîñ÷èòàåò ñóììó ïðÿìûõ èçäåðæåê.
Ðèñ.9. Ïëàí ïðîèçâîäñòâà
Òàáëèöà 2. Ñóììàðíûå ïðÿìûå èçäåðæêè
Îôèñíûé ñòóë «Ïðåñòèæ» | 700 ðóáëåé |
Îôèñíûé ñòóë «Áëèö» | 1000 ðóáëåé |
Èíôîðìàöèîííàÿ äîñêà «Ïðîáêà» | 500 ðóáëåé |
Êîìïëåêòóþùèå ðåñåïøåíà «INVITE» | 3000 ðóáëåé |
Îôèñíûé ñåéô «Ïðîìåò» | 5000 ðóáëåé |
Ìÿãêàÿ ìåáåëü «Èìïåðèàë» | 12000 ðóáëåé |
3.3 Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå
 ýëåìåíòå «Ñûðü¸, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå» çàäàåòñÿ èíôîðìàöèÿ î íàèìåíîâàíèè ìàòåðèàëîâ èëè ñûðüÿ, åäèíèöàõ èçìåðåíèÿ è öåíå çà øòóêó. Òàê êàê ìîÿ ôèðìà çàíèìàåòñÿ ïåðåïðîäàæåé, ðàñêðûâàòü äàííûé ýëåìåíò íå èìååò ñìûñëà.
3.4 Ïëàí ïî ïåðñîíàëó
 ýëåìåíòå «Ïëàí ïî ïåðñîíàëó» óêàçûâàåòñÿ ñïèñîê ðàáîòíèêîâ, â êàêîé ñôåðå äåÿòåëüíîñòè îíè çàíÿòû (óïðàâëåíèå, ïðîèçâîäñòâî èëè ìàðêåòèíã), èõ çàðàáîòíàÿ ïëàòà, ñõåìà âûïëàò çàðàáîòíîé ïëàòû.
Ðèñ.10. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî óïðàâëåíèþ
Ðèñ.11. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî ïðîèçâîäñòâó
Ðèñ.12. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî ìàðêåòèíãó
3.5 Îáùèå èçäåðæêè
 ýëåìåíòå «Îáùèå èçäåðæêè» çàíîñÿòñÿ äàííûå îá îáùèõ èçäåðæêàõ, îòíîñÿùèõñÿ ê óïðàâëåíèþ, ïðîèçâîäñòâó èëè ìàðêåòèíãó. Ýòè èçäåðæêè ÿâëÿþòñÿ ïîñòîÿííûìè.
Ðèñ.13. Îáùèå èçäåðæêè ïî óïðàâëåíèþ
Ðèñ.14. Îáùèå èçäåðæêè ïî ïðîèçâîäñòâó
Ðèñ.15. Îáùèå èçäåðæêè ïî ìàðêåòèíãó
Ãëàâà 4. Ôèíàíñèðîâàíèå ïðîåêòà
4.1 Àêöèîíåðíûé êàïèòàë
Èíôîðìàöèÿ îá àêöèîíåðíîì êàïèòàëå ñîäåðæèòñÿ â ýëåìåíòå «Àêöèîíåðíûé êàïèòàë», â êîìïàíèè îäèí àêöèîíåð — Ôèðîâ Íèêèòà Ìèõàéëîâè÷.
Ðèñ.16. Àêöèîíåðíûé êàïèòàë
4.2 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè
 ýëåìåíòå «Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè» çàíîñèòñÿ èíôîðìàöèÿ î äîëè ïðèáûëè, èäóùåé íà ôîðìèðîâàíèå ðåçåðâîâ è íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ â %.  äàííîì ïðîåêòå âñÿ ïðèáûëü èä¸ò íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ.
Ðèñ.17. Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè
Ôèíàíñîâûå îò÷åòû äåìîíñòðèðóþò ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè êîìïàíèè. Îáû÷íî ïîòåíöèàëüíûì èíâåñòîðàì èëè áàíêèðàì ïðåäîñòàâëÿþòñÿ îò÷åòû çà íåñêîëüêî ïîñëåäíèõ ëåò, à òàêæå ïðîãíîçû áóäóùèõ ôèíàíñîâûõ ðåçóëüòàòîâ. Ê ÷èñëó âàæíåéøèõ ôèíàíñîâûõ îò÷åòîâ îòíîñÿòñÿ:
Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ
Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash Flow)
Áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ
5.1 Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ
Ðèñ.18. Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ
5.2 Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ
Ïîòðåáíîñòü â êàïèòàëå îïðåäåëÿåòñÿ íà îñíîâàíèè äàííûõ, îòîáðàæàåìûõ â îò÷åòå î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash-Flow). Ïî ñóòè äåëà, Cash-Flow ÿâëÿåòñÿ îñíîâíûì äîêóìåíòîì, ïðåäíàçíà÷åííûì äëÿ îïðåäåëåíèÿ ïîòðåáíîñòè â êàïèòàëå, âûðàáîòêè ñòðàòåãèè ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, à òàêæå äëÿ îöåíêè ýôôåêòèâíîñòè èñïîëüçîâàíèÿ êàïèòàëà.
Ðèñ.19. Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Êýø-ôëî)
5.3. Áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ
Ñóììà äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïîëîæèòåëüíà è ïîêàçûâàåò ýôôåêòèâíîñòü ôóíêöèîíèðîâàíèÿ äåòñêîãî ìàãàçèíà.
Ðèñ.20 Áàëàíñ
Ãëàâà 6. Àíàëèç ïðîåêòà
6.1 Ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè
Ðèñ.21. Ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè
Ïðîàíàëèçèðîâàâ ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè ìîæíî ïðèäòè ê âûâîäó, ÷òî ðàáîòà ïðèâåä¸ííîé êîìïàíèè êðàéíå ýôôåêòèâíà. Âûñîêèé óðîâåíü òåêóùåé è ñðî÷íîé ëèêâèäíîñòè, êîýôôèöèåíò ðåíòàáåëüíîñòè ïîêàçûâàåò ÷òî ñóììà ïðèáûëè íàìíîãî ïðåâûøàåò ñóììó çàòðàò íà ïîëó÷åíèå ýòîé ïðèáûëè, ïðîåêò îêóïàåòñÿ, èíâåñòèöèè îïðàâäûâàþò ñåáÿ.
6.2 Äîõîäû ó÷àñòíèêîâ
Àêöèîíåð Ôèðîâ Í.Ì. ïîëó÷èë âûñîêèé óðîâåíü äîõîäà, ÷òî â áóäóùåì ìîæåò ïîäâèãíóòü åãî íà íîâûå èíâåñòèöèè.
Ðèñ.22. Äîõîäû ó÷àñòíèêîâ íà ïðèìåðå àêöèîíåðà Ôèëàòîâîé
6.3 Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè
Èññëåäîâàíèå ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïîêàçàòåëåé ýôôåêòèâíîñòè ê èçìåíåíèþ ñòàâêè äèñêîíòèðîâàíèÿ ïîçâîëÿåò îïðåäåëèòü óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ê êîëåáàíèÿì êîíúþíêòóðû ôèíàíñîâîãî ðûíêà è âîçìîæíûì èçìåíåíèÿì ìàêðîýêîíîìè÷åñêèõ óñëîâèé äåÿòåëüíîñòè.
Ðèñ.23 Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè
Ðèñ.24. Ãðàôèê — Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè
6.4 Àíàëèç áåçóáûòî÷íîñòè
Ðèñ.25. Áåçóáûòî÷íîñòü
Ðèñ.26. Ãðàôèê — Òî÷êà áåçóáûòî÷íîñòè
6.5 Ìîíòå-Êàðëî
Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà ïðèâåäåí íà ðèñóíêå 35 «Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà».  ýëåìåíòå «Ìîíòå-Êàðëî» â çàêëàäêå «Àíàëèç ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì ÷èñëî ðàñ÷åòîâ è äèàïàçîí èçìåíåíèÿ ïîêàçàòåëåé, âûáèðàåì ýëåìåíòû, ïî êîòîðûì áóäåò ïðîâîäèòüñÿ àíàëèç. Óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà äåòñêîãî ìàãàçèíà ðàâíà 100%, òî åñòü ôèðìà ïåðñïåêòèâíà â áóäóùåì, áóäåò èìåòü ñòàáèëüíîå ïîëîæåíèå íà ðûíêå.
Ðèñ 27. Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà.
Âûâîä
Èç äàííîé êóðñîâîé ðàáîòû âèäíî, ÷òî ïåðèîä îêóïàåìîñòè äàííîãî ìàãàçèíà — äâà ìåñÿöà.
Äàííûé áèçíåñ-ïëàí ñïðîåêòèðîâàí, ñ ïîìîùüþ ïðîãðàììû Project Expert, êîòîðàÿ ÿâëÿåòñÿ îäíèì èç ìîùíåéøèõ ïðèëîæåíèé ïî áèçíåñ ïëàíèðîâàíèþ â ìèðå. Îíà ïîçâîëèëà â êðàò÷àéøèå ñðîêè îöåíèòü áóäóùèé ïðîåêò è ñäåëàòü âûâîäû î åãî ýôôåêòèâíîñòè. Àíàëèç ïîêàçàë íàèâûñøóþ óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà (100%), âûñîêèé ðîñò äîõîäà è íèçêèå ðàñõîäû íà ñîäåðæàíèå ìàãàçèíà, ïîýòîìó ïîñëå îêîí÷àíèÿ óíèâåðñèòåòà ÿ æàæäó âîïëîòèòü åãî â æèçíü.
Ðàçìåùåíî íà Allbest.ru
Курсовая работа
на тему: «Бизнес-план магазина по продаже офисной мебели в программе Project Expert»
Введение
В настоящее время по всей России активно развивается предпринимательская деятельность, открываются офисы полные молодых специалистов. А согласно пирамиде Маслоу потребность в самореализации лежит после эстетической потребности. Из чего следует вывод: Сначала обставь офис, а потом работай в нём.
Так и зародилась моя идея создания магазина по продаже офисной мебели класса комфорт.
Если наладить поставки по всей России, то данный магазин будет приносить колоссальные доходы, а покупатели будут сами искать встречи с нашими менеджерами.
Глава 1. Описание и окружение проекта
.1 Описание проекта
мебель финансирование денежный маркетинг
Данным бизнес-планом предусматривается открытие магазина, оказывающего услуги частным и юридическим лицам по продаже товаров, с режимом работы с 09:00 до 18:00 по мск. Организационно-правовая форма ведения бизнеса — индивидуальный предприниматель. Такой способ ведения бизнеса не только упростит ведение учёта, но и позволит сэкономить на налогах. К тому же, основными клиентами магазина являются физические и юридические лица, следовательно, усложнять форму нет необходимости. Степень успешности проекта оценивается как высокая, ввиду того, что количество клиентов увеличивается каждый месяц. Проект предполагает получение стабильно высокой прибыли, закрепление на российском рынке товаров и дальнейшее развитие.
В моём магазине будут продаваться востребованные элементы офисной мебели. В закладке «Проект» выбираем элемент «Список продуктов».
Рис.1. Список продуктов
1.2 Окружение проекта
В данной вкладке описывается окружение проекта, такие как валюта, учётная ставка, инфляция и налоги страны в которой запущен проект. В закладке «Окружение», в элементе «Валюта проекта» устанавливаем основную валюту проекта — рубли, и вторую — доллар США. Также указываем курс на момент начала проекта 1 $ = 31,76 руб.
Рис.2. Валюта проекта
В элементе «Ставка рефинансирования» и «Инфляция», для расчета значений на 2 год необходимо нажать на кнопку «Пересчитать».
Рис.3. Ставка рефинансирования
Рис.4. Инфляция
Список налогов, налогооблагаемая база, периодичность выплат и их ставка указывается в элементе «Налоги».
Рис.5. Налоги
Тесная связь между календарным планом работ и правилами их представления в бухгалтерской документации позволяет сэкономить значительное время, затрачиваемое на определение будущих амортизационных отчислений, затрат на обслуживание оборудования и других вопросов, связанных с инвестиционным этапом проекта.
Рис.6. Календарный план
Глава 3. Разработка операционного плана
Описание операционного плана включает такие элементы как план сбыта, план производства, материалы и комплектующие, план по персоналу и общие издержки.
.1 План сбыта
В элемент «План сбыта» заносим информацию о цене и объеме сбыта, в итоге получаем график показывающий динамику объема сбыта каждой продукции. Данные о планируемом объеме продаж заносим с помощью кнопки «Быстрый ввод» там указываем V-плановый объем продаж в штуках, рост объема продаж, начало спада объема продаж и жизненный цикл продукта в месяцах.
Рис.8. Объем сбыта — офисный стул «Престиж»
Сейчас и в дальнейшем, для упрощения восприятия моего курсового проекта часть картинок я заменю на таблицы.
Таблица 1
V-плановый объём продажРост объёма продажНачало спада продаж и его жизненный циклОфисный стул «Престиж» 500324Офисный стул «Блиц» 300324Информационная доска «Пробка» 400324Комплектующие ресепшена «INVITE» 200324Офисный сейф «Промет» 200324Офисный стул «Престиж» 200324
3.2 План производства
В элемент «Производство» необходимо занести информацию о производственном цикле в табличную часть окна, к каждому виду продукции отнести материалы и комплектующие, необходимые для их производства. Система автоматически посчитает сумму прямых издержек.
Рис.9. План производства
Таблица 2. Суммарные прямые издержки
Офисный стул «Престиж» 700 рублейОфисный стул «Блиц» 1000 рублейИнформационная доска «Пробка» 500 рублейКомплектующие ресепшена «INVITE» 3000 рублейОфисный сейф «Промет» 5000 рублейМягкая мебель «Империал» 12000 рублей
.3 Материалы и комплектующие
В элементе «Сырьё, материалы и комплектующие» задается информация о наименовании материалов или сырья, единицах измерения и цене за штуку. Так как моя фирма занимается перепродажей, раскрывать данный элемент не имеет смысла.
.4 План по персоналу
В элементе «План по персоналу» указывается список работников, в какой сфере деятельности они заняты (управление, производство или маркетинг), их заработная плата, схема выплат заработной платы.
Рис.11. План персонала по производству
Рис.12. План персонала по маркетингу
3.5 Общие издержки
В элементе «Общие издержки» заносятся данные об общих издержках, относящихся к управлению, производству или маркетингу. Эти издержки являются постоянными.
Рис.13. Общие издержки по управлению
Рис.14. Общие издержки по производству
Рис.15. Общие издержки по маркетингу
Глава 4. Финансирование проекта
.1 Акционерный капитал
Информация об акционерном капитале содержится в элементе «Акционерный капитал», в компании один акционер — Фиров Никита Михайлович.
Рис.16. Акционерный капитал
.2 Распределение прибыли
В элементе «Распределение прибыли» заносится информация о доли прибыли, идущей на формирование резервов и на выплату дивидендов в %. В данном проекте вся прибыль идёт на выплату дивидендов.
Рис.17. Распределение прибыли
Глава 5. Результаты проекта
Финансовые отчеты демонстрируют результаты деятельности компании. Обычно потенциальным инвесторам или банкирам предоставляются отчеты за несколько последних лет, а также прогнозы будущих финансовых результатов. К числу важнейших финансовых отчетов относятся:
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о движении денежных средств (Cash Flow)
Бухгалтерский баланс
.1 Отчет о прибылях и убытках
5.2 Отчет о движении денежных средств
Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в отчете о движении денежных средств (Cash-Flow). По сути дела, Cash-Flow является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также для оценки эффективности использования капитала.
Рис.19. Отчет о движении денежных средств (Кэш-фло)
.3. Бухгалтерский баланс
Сумма денежных средств положительна и показывает эффективность функционирования детского магазина.
Рис.20 Баланс
Глава 6. Анализ проекта
Рис.21. Финансовые показатели
Проанализировав финансовые показатели можно придти к выводу, что работа приведённой компании крайне эффективна. Высокий уровень текущей и срочной ликвидности, коэффициент рентабельности показывает что сумма прибыли намного превышает сумму затрат на получение этой прибыли, проект окупается, инвестиции оправдывают себя.
.2 Доходы участников
Акционер Фиров Н.М. получил высокий уровень дохода, что в будущем может подвигнуть его на новые инвестиции.
Рис.22. Доходы участников на примере акционера Филатовой
.3 Анализ чувствительности
Исследование чувствительности показателей эффективности к изменению ставки дисконтирования позволяет определить устойчивость проекта к колебаниям конъюнктуры финансового рынка и возможным изменениям макроэкономических условий деятельности.
Рис.23 Анализ чувствительности
Рис.24. График — Анализ чувствительности
Рис.25. Безубыточность
Рис.26. График — Точка безубыточности
Статистический анализ проекта приведен на рисунке 35 «Статистический анализ проекта». В элементе «Монте-Карло» в закладке «Анализ проекта» устанавливаем число расчетов и диапазон изменения показателей, выбираем элементы, по которым будет проводиться анализ. Устойчивость проекта детского магазина равна 100%, то есть фирма перспективна в будущем, будет иметь стабильное положение на рынке.
Рис 27. Статистический анализ проекта.
Вывод
Из данной курсовой работы видно, что период окупаемости данного магазина — два месяца.
Данный бизнес-план спроектирован, с помощью программы Project Expert, которая является одним из мощнейших приложений по бизнес планированию в мире. Она позволила в кратчайшие сроки оценить будущий проект и сделать выводы о его эффективности. Анализ показал наивысшую устойчивость проекта (100%), высокий рост дохода и низкие расходы на содержание магазина, поэтому после окончания университета я жажду воплотить его в жизнь.
Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà. Ïëàí ñáûòà, ïðîèçâîäñòâà, ïî ïåðñîíàëó, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå, îáùèå èçäåðæêè. Ðàçðàáîòêà ôèíàíñîâîãî ïëàíà: àêöèîíåðíûé êàïèòàë, çàéìû, ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè. Àíàëèç ïðîåêòà è ñîñòàâëåíèå èòîãîâîãî îò÷åòà.
Ñòóäåíòû, àñïèðàíòû, ìîëîäûå ó÷åíûå, èñïîëüçóþùèå áàçó çíàíèé â ñâîåé ó÷åáå è ðàáîòå, áóäóò âàì î÷åíü áëàãîäàðíû.
Ðàçìåùåíî íà https://www.allbest.ru/
Ôåäåðàëüíîå ãîñóäàðñòâåííîå îáðàçîâàòåëüíîå ó÷ðåæäåíèå
âûñøåãî ïðîôåññèîíàëüíîãî îáðàçîâàíèÿ
«ÏÅÒÅÐÁÓÐÃÅÑÊÈÉ ÃÎÑÓÄÀÐÑÒÂÅÍÍÛÉ ÓÍÈÂÅÐÑÈÒÅÒ ÏÓÒÅÉ ÑÎÎÁÙÅÍÈß»
Êàôåäðà «Ìåíåäæìåíò è ìàðêåòèíã»
Äèñöèïëèíà «Èíôîðìàöèîííûå òåõíîëîãèè óïðàâëåíèÿ»
Êóðñîâàÿ ðàáîòà íà òåìó:
Áèçíåñ-ïëàí ìàãàçèíà «Îäåæäà» â ïðîãðàììå Project Expert
Âûïîëíèë: ñòóäåíò ãðóïïû ÌÍÁ-013
Èíü Ñÿî
Ïðîâåðèë: äîöåíò Ì. Þ.Êóêèí
Ñàíêò-Ïåòåðáóðã
2013
Îãëàâëåíèå
Ââåäåíèå
1. Ìàðêåòèíãîâîå îáîñíîâàíèå
1.1 Áèçíåñ — èäåÿ
1.2 Îêðóæåíèå ïðîåêòà
2. Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà
3. Ðàçðàáîòêà îïåðàöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà
3.1 Ïëàí ñáûòà
3.2 Ïëàí ïðîèçâîäñòâà, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå
3.3 Ïëàí ïî ïåðñîíàëó
3.4 Îáùèå èçäåðæêè
4. Ðàçðàáîòêà ôèíàíñîâîãî ïëàíà ïðîåêòà
4.1 Àêöèîíåðíûé êàïèòàë
4.2 Çàéìû
4.3 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè
5. Àíàëèç ïðîåêòà è ñîñòàâëåíèå èòîãîâîãî îò÷åòà
Çàêëþ÷åíèå
Ñïèñîê èñïîëüçîâàííîé ëèòåðàòóðû
Ââåäåíèå
 ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå áèçíåñ-ïëàí ÿâëÿåòñÿ ðàáî÷èì èíñòðóìåíòîì, èñïîëüçóåìûì âî âñåõ ñôåðàõ ïðåäïðèíèìàòåëüñòâà. Áèçíåñ-ïëàí îïèñûâàåò ïðîöåññ ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ôèðìû, ïîêàçûâàåò, êàêèì îáðàçîì åå ðóêîâîäèòåëè ñîáèðàþòñÿ äîñòè÷ü ñâîè öåëè è çàäà÷è, â ïåðâóþ î÷åðåäü ïîâûøåíèÿ ïðèáûëüíîñòè ðàáîòû. Õîðîøî ðàçðàáîòàííûé áèçíåñ-ïëàí ïîìîãàåò ôèðìå ðàñòè, çàâîåâûâàòü íîâûå ïîçèöèè íà ðûíêå, ãäå îíà ôóíêöèîíèðóåò (à òàêæå íà äðóãèõ ðûíêàõ), ñîñòàâëÿòü ïåðñïåêòèâíûå ïëàíû ñâîåãî ðàçâèòèÿ, êîíöåïöèè ïðîèçâîäñòâà íîâûõ òîâàðîâ è óñëóã è âûáèðàòü ðàöèîíàëüíûå ñïîñîáû èõ ðåàëèçàöèè.
Áèçíåñ-ïëàí ÿâëÿåòñÿ ïîñòîÿííûì äîêóìåíòîì; îí ñèñòåìàòè÷åñêè îáíîâëÿåòñÿ, â íåãî âíîñÿòñÿ èçìåíåíèÿ, ñâÿçàííûå êàê ñ ïåðåìåíàìè, ïðîèñõîäÿùèìè âíóòðè ôèðìû, òàê è èçìåíåíèÿìè íà ðûíêå, ãäå äåéñòâóåò ôèðìà, è â ýêîíîìèêå â öåëîì. Áèçíåñ-ïëàí óâÿçûâàåò âíóòðèôèðìåííûé è ìàêðîýêîíîìè÷åñêèé àíàëèç, ïðîâîäèìûå ñïåöèàëèçèðîâàííûì íàó÷íûìè îðãàíèçàöèÿìè. Åãî, êàê ïðàâèëî, ñîñòàâëÿåò êàæäàÿ ôèðìà, õîòÿ âîçìîæíîñòè ïîäãîòîâêè òàêèõ äîêóìåíòîâ ìîãóò áûòü ðàçëè÷íû: ìåëêàÿ ôèðìà äëÿ ðàçðàáîòêè áèçíåñ-ïëàíà ìîæåò ïðèâëåêàòü ñïåöèàëèñòîâ êîíñàëòèíãîâûõ îðãàíèçàöèé.
Áèçíåñ — ïëàí ÿâëÿåòñÿ êðàòêèì, òî÷íûì, äîñòóïíûì è ïîíÿòíûì îïèñàíèåì ïðåäïîëàãàåìîãî íàïðàâëåíèÿ ðàçâèòèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, âàæíåéøèì èíñòðóìåíòîì àíàëèçà áîëüøîãî êîëè÷åñòâà ðàçëè÷íûõ ñèòóàöèé, ïîçâîëÿþùèì îöåíèâàòü è âûáèðàòü íàèáîëåå ïåðñïåêòèâíûå ðåøåíèÿ è îïðåäåëÿòü ñðåäñòâà äëÿ èõ äîñòèæåíèÿ.
Öåëü äàííîé êóðñîâîé ðàáîòû ðàçðàáîòêà áèçíåñ-ïëàíà ñîçäàíèÿ ìàãàçèíà «Îáóâü».
Àêòóàëüíîñòü äàííîé òåìû î÷åâèäíà, â Ñàíêò-Ïåòåðáóðãå íåìíîãî ìàãàçèí î îáóâå. Ãëóáîêèå êóëüòóðíûå è èñòîðè÷åñêèå êîðíè, òàê ÷òî ðóññêèå ëþäè î÷åíü çàèíòåðåñîâàíû â îáóâü, ïîäàðêè, îáóâè, êàê ïðàâèëî îðèåíòèðîâàíû íà æåíñêóþ ïîêóïàòåëåé, íî òå æå ìóæ÷èíû òàêæå óâåëè÷åíèå ñïðîñà
Çàäà÷è äàííîé ðàáîòû:
1). Ñîñòàâèòü ìàðêåòèíãîâîå îáîñíîâàíèå äàííîãî áèçíåñ-ïðîåêòà;
2). Ðàçðàáîòàòü èíâåñòèöèîííûé ïëàí ìàãàçèíà «îäåæäà», ò.å. îïèñàòü êàëåíäàðíûé ïëàí ðàáîò, à òàêæå íåîáõîäèìûé ñïèñîê àêòèâîâ è ðåñóðñîâ.
3). Ðàçðàáîòàòü îïåðàöèîííûé ïëàí áèçíåñ-ïðîåêòà, ò.å. ñîñòàâèòü ïëàí ñáûòà ïðîäóêöèè è ïðîèçâîäñòâà, ïîñ÷èòàòü îáùèå èçäåðæêè, ðàçðàáîòàòü ïëàí ïåðñîíàëà, à òàêæå ìàòåðèàëîâ è êîìïëåêòóþùèõ è ò.ä.
èíâåñòèöèîííûé ôèíàíñîâûé àêöèîíåðíûé ïðèáûëü
1. Îïèñàíèå ïðîåêòà
1.1 Áèçíåñ — èäåÿ
Ìàãàçèí «Îäåæäà», ñîçäàåòñÿ ÷òîáû óäîâëåòâîðèòü ïîòðåáíîñòè ëþäåé, à òàêæå äëÿ ïðåäîñòàâëåíèÿ êà÷åñòâåííîé è ìîäíîé îäåæäà.
Ìàãàçèí «Îäåæäà» äîëæåí áûòü îòêðûò â öåíòðå ãîðîäà èëè íåäàëåêî îò ñòàíöèè ìåòðî, òàê êàê ýòî áóäåò ñïîñîáñòâîâàòü ïðèòîêó ïîêóïàòåëåé.  Ñàíêò-Ïåòåðáóðãå ñåãîäíÿ ïðè áîëüøîì ÷èñëå ìàãàçèíîâ îäåæäû àññîðòèìåíò îãðàíè÷åí, â òî æå âðåìÿ, ìû äîëæíû îáîãàòèòü ðàçíîîáðàçèå îäåæäû, îáåñïå÷èòü å¸ õîðîøóþ óïàêîâêó.
Òàê êàê îáóâíîé ìàãàçèí «îäåæäà» áóäåò îòêðûò íà Íåâñêîì ïðîñïåêòå, òî òàêæå èäåè äëÿ íåãî áóäóò òàêæå íàïðàâëåíû íà ìîëîäûõ ìóæ÷èí è æåíùèí. Ìàãàçèí «Îäåæäà» áóäåò ðàáîòàòü ñ 9:00 äî 23:00. Ìàãàçèí îòêðîåòñÿ 01.01.14, òî åñòü Íîâûéé ãîä, ÷òî ïîìîæåò ïîâûñèòü ïðèáûëü è ïîïóëÿðíîñòü çàâåäåíèÿ. Áèçíåñ-ïëàí ñòðîèòñÿ íà 18 ìåñÿöåâ, îäèí èç êîòîðûõ çàéìóò ïîäãîòîâèòåëüíûå ìåðîïðèÿòèÿ.
Ðèñ.1. Ñïèñîê ïðîäóêòîâ
1.2 Îêðóæåíèå ïðîåêòà
Ðàññìîòðèì ýêîíîìè÷åñêîå îêðóæåíèå, êàñàþùèåñÿ íàøåãî ïðîåêòà.  çàêëàäêå «Îêðóæåíèå», â ýëåìåíòå «Âàëþòà ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì îñíîâíóþ âàëþòó ïðîåêòà — ðóáëè, è âòîðóþ — äîëë ÑØÀ. Òàêæå óêàçûâàåì êóðñ íà ìîìåíò íà÷àëà ïðîåêòà 1 äîëë = 32 ðóáëåé.
Ðèñ.2. Âàëþòà ïðîåêòà
 ýëåìåíòå «Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ» è «Èíôëÿöèÿ», äëÿ ðàñ÷åòà çíà÷åíèé íà 2 ãîä íåîáõîäèìî íàæàòü íà êíîïêó «Ïåðåñ÷èòàòü».
Ðèñ.3. Ñòàâêà ðåôèíàíñèðîâàíèÿ
Ðèñ 4. Èíôëÿöèÿ
Ñïèñîê íàëîãîâ, íàëîãîîáëàãàåìàÿ áàçà, ïåðèîäè÷íîñòü âûïëàò è èõ ñòàâêà óêàçûâàåòñÿ â ýëåìåíòå «Íàëîãè».
Ðèñ.5. Íàëîãè
2. Ðàçðàáîòêà èíâåñòèöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà
Ìîäóëü «Êàëåíäàðíûé ïëàí» ÿâëÿåòñÿ ãëàâíûì â ðàçäåëå «Èíâåñòèöèîííûé ïëàí». Çäåñü ìîæíî ñîçäàâàòü è óäàëÿòü ýòàïû, óñòàíàâëèâàòü ñâÿçè ìåæäó íèìè, îïèñûâàòü ðåñóðñû ïðîåêòà è ñõåìó èõ èñïîëüçîâàíèÿ; îòñþäà îòêðûâàåòñÿ äîñòóï êî âñåì îñòàëüíûì äèàëîãàì ðàçäåëà.
Èíâåñòèöèîííûé ïëàí îáîçíà÷àåò îáúåì òðåáóåìûõ íà ñîçäàíèå áèçíåñà èíâåñòèöèé è ïîêàçûâàåò âñå åãî ñèëüíûå è ñëàáûå ñòîðîíû. Îïðåäåëÿåò ñòðàòåãèþ ðàçâèòèÿ íîâîãî ïðåäïðèÿòèÿ, â ñîîòâåòñòâèè ñ ìàðêåòèíãîâîé ñèòóàöèåé íà ðûíêå è åå ïåðñïåêòèâàìè.
1). Äåëàòü ðåìîíòG
2). Ïîêóïàòü îáîðóäîâàíèÿ
Ïîðÿäîê, äëèòåëüíîñòü è ñòîèìîñòü ýòàïîâ îòðàæåíû â êàëåíäàðíîì ïëàíå â òàáëèöå 1.
Òàáëèöà 1.
¹ | Íàèìåíîâàíèå ýòàïà | Äëèòåëü-íîñòü (äíåé) | Äàòà íà÷àëà | Äàòà îêîí÷àíèÿ | Ñòîèìîñòü ýòàïà (òûñ. ðóá.) |
1. | Äåëàòü ðåìîíò | 20 | 01.01.14 | 20.01.14 | 200000 |
2. | Ïîêóïêà îáîðóäîâàíèÿ | 7 | 20.01.14 | 27.01.14 | 111000 |
3 | Ëèöåíòèÿ íà òîðãîâëþ | 3 | 27.01.14 | 30.01.14 | 30000 |
Òåñíàÿ ñâÿçü ìåæäó êàëåíäàðíûì ïëàíîì ðàáîò è ïðàâèëàìè èõ ïðåäñòàâëåíèÿ â áóõãàëòåðñêîé äîêóìåíòàöèè ïîçâîëÿåò ñýêîíîìèòü çíà÷èòåëüíîå âðåìÿ, çàòðà÷èâàåìîå íà îïðåäåëåíèå áóäóùèõ àìîðòèçàöèîííûõ îò÷èñëåíèé, çàòðàò íà îáñëóæèâàíèå îáîðóäîâàíèÿ è äðóãèõ âîïðîñîâ, ñâÿçàííûõ ñ èíâåñòèöèîííûì ýòàïîì ïðîåêòà.
Ðèñ.6. Êàëåíäàðíûé ïëàí
Òàáëèöà 2. Çàêóïêà îáîðóäîâàíèÿ
¹ | Íàèìåíîâàíèå îáîðóäîâàíèÿ | Öåíà çà åäèíèöó, ðóá. | Êîëè÷åñòâî | Îáùàÿ ñòîèìîñòü (öåíà*êîëè÷åñòâî) |
1 | Âåøàëêà | 100ð. | 50 | 5000ð. |
2 | Ñòîëû | 2000 | 3 | 6000ð. |
3 | Øêàô | 10000 | 1 | 10000 |
4 | Ïîëêà | 1000 | 50 | 50000 |
5 | Êàññà | 15000 | 2 | 30000 |
6 | Ñïåöèàëüíûå èíñòðóìåíòû ðåìîíòà îäåæäà | 10000 | 1 | 10000 |
Èòîãî: | 111000 |
3. Ðàçðàáîòêà îïåðàöèîííîãî ïëàíà ïðîåêòà
Ïëàí îñíîâíîé äåÿòåëüíîñòè, ïðåäóñìîòðåííîé ïðîåêòîì, îïèðàåòñÿ íà ïðîãíîç îáúåìà ñáûòà ïðîäóêöèè èëè óñëóã, êîòîðûé, â ñâîþ î÷åðåäü, îñíîâûâàåòñÿ íà ðåçóëüòàòàõ èññëåäîâàíèÿ ðûíêà. Äëÿ ïðàâèëüíîãî îïèñàíèÿ èçäåðæåê íåîáõîäèìû äàííûå î òåõíîëîãèè ïðîèçâîäñòâà: ïîòðåáíîñòè â ìàòåðèàëàõ, íîðìèðîâàíèè òðóäà, ñòîèìîñòè ðåñóðñîâ, ïîòðåáëÿåìûõ â ïðîèçâîäñòâå, à òàêæå ïðîãíîç öåíîâûõ òåíäåíöèé íà ýòè ðåñóðñû.
Èñõîäíûå äàííûå î ñáûòå ïðîèçâåäåííîé ïðîäóêöèè è îá èçäåðæêàõ, êîòîðûå ìîãóò áûòü îòíåñåíû ê ïåðèîäó ïðîèçâîäñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè ïðåäïðèÿòèÿ, ââîäÿòñÿ â ðàçäåëå «Îïåðàöèîííûé ïëàí».
Îïèñàíèå îïåðàöèîííîãî ïëàíà âêëþ÷àåò ýëåìåíòû:
* Ïëàí ñáûòà
* Ïëàí ïðîèçâîäñòâà
* Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå
* Ïëàí ïî ïåðñîíàëó
* Îáùèå èçäåðæêè
3.1 Ïëàí ñáûòà
 ýëåìåíò «Ïëàí ñáûòà» çàíîñèì èíôîðìàöèþ î öåíå è îáúåìå ñáûòà, â èòîãå ïîëó÷àåì ãðàôèê ïîêàçûâàþùèé äèíàìèêó îáúåìà ñáûòà êàæäîé ïðîäóêöèè. Äàííûå î ïëàíèðóåìîì îáúåìå ïðîäàæ çàíîñèì ñ ïîìîùüþ êíîïêè «Áûñòðûé ââîä» òàì óêàçûâàåì ïëàíîâûé îáúåì ïðîäàæ â øòóêàõ, ðîñò îáúåìà ïðîäàæ, íà÷àëî ñïàäà îáúåìà ïðîäàæ è æèçíåííûé öèêë ïðîäóêòà â ìåñÿöàõ.
Ðèñ. 7. Öåíû íà òîâàðû
Ðèñ. 8. Ïëàíîâûé îáúåì ïðîäàæ ïàëüòî
3.2 Ïëàí ïðîèçâîäñòâà, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå
 ïëàíå ïðîèçâîäñòâà íåîáõîäèìî ñôîðìèðîâàòü ñåáåñòîèìîñòü åäèíèöû ïðîäóêöèè.  ýëåìåíò «Ïðîèçâîäñòâî» íåîáõîäèìî çàíåñòè èíôîðìàöèþ î ïðîèçâîäñòâåííîì öèêëå â òàáëè÷íóþ ÷àñòü îêíà, ê êàæäîìó âèäó ïðîäóêöèè îòíåñòè ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå, íåîáõîäèìûå äëÿ èõ ïðîèçâîäñòâà. Ñèñòåìà àâòîìàòè÷åñêè ïîñ÷èòàåò ñóììó ïðÿìûõ èçäåðæåê.
Ðèñ. 9. Ñóììà ïðÿìûõ èçäåðæåê ïî ïðîäóêòó «øóáà»
 ýëåìåíòå «Ñûðü¸, ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå» çàäàåòñÿ èíôîðìàöèÿ î íàèìåíîâàíèè ìàòåðèàëîâ èëè ñûðüÿ, åäèíèöàõ èçìåðåíèÿ è öåíå çà øòóêó.
Ðèñ. 10. Ìàòåðèàëû è êîìïëåêòóþùèå
3.3 Ïëàí ïî ïåðñîíàëó
Äèàëîã «Ïëàí ïåðñîíàëà» ïðåäíàçíà÷åí äëÿ îïèñàíèÿ îáùèõ (ïîñòîÿííûõ) èçäåðæåê íà åæåìåñÿ÷íóþ çàðàáîòíóþ ïëàòó ðàáîòíèêîâ ïðåäïðèÿòèÿ.
Øòàò ñîòðóäíèêîâ ìàãàçèíà «îäåæäà» ñîñòîèò èç 4 ÷åëîâåê:
— Óïðàâëåíèå:
1) Äèðåêòîð — ç/ï 50000 ðóá.
2) Áóõãàëòåð -ç/ï 35000 ðóá
— Ïðîèçâîäñòâî:
1) Ïðîäàâåö (1÷åëîâåêà)- ç/ï 20000 ðóá.
2) Êàññèð (1 ÷åëîâåêà)-ç/ï 22000ðóá.
3) ðåìîíòíèê(1 ÷åëîâåêà)-ç/ï 16000ðóá
Ðèñ. 11. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî óïðàâëåíèþ
Ðèñ. 12. Ïëàí ïåðñîíàëà ïî ïðîèçâîäñòâó
3.4 Îáùèå èçäåðæêè
 ýëåìåíòå «Îáùèå èçäåðæêè» çàíîñÿòñÿ äàííûå îá îáùèõ èçäåðæêàõ, îòíîñÿùèõñÿ ê óïðàâëåíèþ, ïðîèçâîäñòâó èëè ìàðêåòèíãó. Ýòè èçäåðæêè ÿâëÿþòñÿ ïîñòîÿííûìè. Íåîáõîäèìî ñôîðìèðîâàòü ïîñòîÿííûå èçäåðæêè, áåç êîòîðûõ íåâîçìîæíà íåïðåðûâíàÿ ðàáîòà îðãàíèçàöèè.Ìàãàçèí «Îáóâüû» áóäåò åæåìåñÿ÷íî ïîëüçîâàòüñÿ:
— Óïðàâëåíèå:
1). Èíòåðíåò -300ðóá.
2). Òåëåôîí è èíòåðíåò- 700 ðóá.
3) êàíöåëÿðñêèå òîâàðû- 2000 ðóá
Ðèñ.13. Îáùèå èçäåðæêè ïî óïðàâëåíèþ
— Ïðîèçâîäñòâî:
1). Ýëåêòð÷åñòâî-2000ðóá.
2). Âîäîïðîâîä-3000ðóá
3).. Àðåíäà — 50000 ðóá.
Ðèñ.14. Îáùèå èçäåðæêè ïî ïðîèçâîäñòâó
— ÌàðêåòèíãF
1). Ðåêëàìà íà ðàäèî- 5000 ðóá.
2) Ðåêëàìà â ãàçåòå-1000ðóá
Ðèñ.15. Îáùèå èçäåðæêè ïî ìàðêåòèíãó
4. Ðàçðàáîòêà ôèíàíñîâîãî ïëàíà ïðîåêòà
Öåëüþ ôèíàíñîâîãî ïëàíà ÿâëÿåòñÿ îöåíêà ôèíàíñîâîé ñèòóàöèè ïðîåêòà: èñòî÷íèêè ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðîåêòà, ïëàí äîõîäîâ è ðàñõîäîâ, ïëàí äåíåæíûõ ïîñòóïëåíèé è âûïëàò, áàëàíñîâûé ïëàí.  ñîâðåìåííûõ óñëîâèÿõ ôèíàíñîâûé ïëàí ïðåäïðèÿòèÿ îïðåäåëÿåò íàïðàâëåíèå èñïîëüçîâàíèÿ ïðèáûëè, îñòàþùåéñÿ â åãî ðàñïîðÿæåíèè ïîñëå óïëàòû íàëîãîâ. Ýòîò ðàçäåë ÿâëÿåòñÿ êëþ÷åâûì, òàê êàê ïî íåìó îïðåäåëÿåòñÿ ýôôåêòèâíîñòü ïðîåêòà.
4.1 Àêöèîíåðíûé êàïèòàë
Àêöèîíåðíûé êàïèòàë — òà ÷àñòü êàïèòàëà êîìïàíèè, êîòîðàÿ ìîáèëèçóåòñÿ â ðåçóëüòàòå âûïóñêà àêöèé. Âñå êîìïàíèè äîëæíû íà÷èíàòü ôóíêöèîíèðîâàíèå ïðè íàëè÷èè íåêîåãî àêöèîíåðíîãî êàïèòàëà.
 êîìïàíèè äâà àêöèîíåðà:Èíü Ñÿî.
Ìîé ðàçìåð êàïèòàëà 500000 ðóá. Òî åñòü 200 àêöèé ïî 2000 ðóá. Äîëÿ àêöèîíåðà- 93,02%.
Ðèñ.16. Àêöèîíåðíûé êàïèòàë
4.2 Çàéìû
Äèàëîã «Çàéìû» (Êðåäèòû) ïðåäíàçíà÷åí äëÿ îïèñàíèÿ ñõåìû ïðèâëå÷åíèÿ çàåìíîãî êàïèòàëà äëÿ ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðîåêòà.
Äèàëîã «Ïîäáîð êðåäèòîâ» ïðåäíàçíà÷åí äëÿ àâòîìàòè÷åñêîãî ïîäáîðà ñõåìû êðåäèòîâàíèÿ. Äèàëîã îòêðûâàåòñÿ íàæàòèåì êíîïêè «Ïîäáîð» â ìîäóëå «Êðåäèòû».
Êàðòî÷êà «Óñëîâèÿ ïîäáîðà». ïîëÿõ ñ ïðîêðóòêîé, ðàñïîëîæåííûõ ðÿäîì ñ íàäïèñüþ «Ïîäîáðàòü êðåäèò äëÿ ïåðèîäà», ñëåäóåò îïðåäåëèòü íà÷àëî è êîíåö ïåðèîäà, â ïðåäåëàõ êîòîðîãî íåîáõîäèìî âûïîëíèòü àâòîìàòè÷åñêèé ïîäáîð êðåäèòà.
 ðåçóëüòàòå ïîäáîðà êðåäèòà ñî ñëåäóþùèìè óñëîâèÿìè:
1). Ñðîê ïîäáîðà — ñ 1 ïî 18 ìåñ.
2). Ñòàâêà 18%
3). Êàïèòàëèçàöèÿ
4). Îòñðî÷êà ïåðâîé âûïëàòû íà 3 ìåñ.
5). Ðåãóëÿðíûìè åæåìåñÿ÷íûìè ïëàòåæàìè.
Ïîëó÷èì àâòîìàòè÷åñêè ïîäîáðàííûé êðåäèò íà ñðîê 6 ìåñ. Ðàâíûé 218789,85ðóá.
Ðèñ. 17 Ðåçóëüòàò ïîäáîðà êðåäèòà
4.3 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè
Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè — ýòî ñîñòàâíîé ýëåìåíò ïðîöåññà óïðàâëåíèÿ ïðèáûëüþ. Íà ïðåäïðèÿòèè ðàñïðåäåëÿåòñÿ ëèøü ÷èñòàÿ ïðèáûëü. ×èñòàÿ ïðèáûëü, â ñâîþ î÷åðåäü, ðàñïàäàåòñÿ íà äâå ÷àñòè. Ïåðâàÿ ÷àñòü íàêàïëèâàåòñÿ è óâåëè÷èâàåò èìóùåñòâî ïðåäïðèÿòèÿ. Âòîðàÿ ÷àñòü ïîòðåáëÿåòñÿ ïåðñîíàëîì è ñîáñòâåííèêàìè ïðåäïðèÿòèÿ.
Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè — ýòî èíôîðìàöèÿ î äîëè ïðèáûëè, èäóùåé íà ôîðìèðîâàíèå ðåçåðâîâ è íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ â %. Äèâèäåíäû áóäóò âûïëà÷èâàòüñÿ åæåìåñÿ÷íî.
 ýëåìåíòå «Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè» çàíîñèòñÿ èíôîðìàöèÿ î äîëè ïðèáûëè, èäóùåé íà ôîðìèðîâàíèå ðåçåðâîâ è íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ %.  äàííîì ïðîåêòå âñÿ ïðèáûëü èä¸ò íà âûïëàòó äèâèäåíäîâ.
Ðèñ. 18 Ðàñïðåäåëåíèå ïðèáûëè
5. Àíàëèç ïðîåêòà è ñîñòàâëåíèå èòîãîâîãî îò÷åòà
Ôèíàíñîâûå îò÷åòû äåìîíñòðèðóþò ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè êîìïàíèè. Ê ÷èñëó âàæíåéøèõ ôèíàíñîâûõ îò÷åòîâ îòíîñÿòñÿ: îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ, îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ, áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ.
Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ ïîçâîëÿåò îïðåäåëèòü èç êàêèõ ñîñòàâëÿþùèõ ñêëàäûâàåòñÿ ïðèáûëü ïðåäïðèÿòèÿ. Ïî âñåì îò÷åòàì íàáëþäàþòñÿ ïîëîæèòåëüíûå ïîêàçàòåëè.
Ôèíàíñîâûå îò÷åòû äåìîíñòðèðóþò ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè êîìïàíèè. Îáû÷íî ïîòåíöèàëüíûì èíâåñòîðàì èëè áàíêèðàì ïðåäîñòàâëÿþòñÿ îò÷åòû çà íåñêîëüêî ïîñëåäíèõ ëåò, à òàêæå ïðîãíîçû áóäóùèõ ôèíàíñîâûõ ðåçóëüòàòîâ. Ê ÷èñëó âàæíåéøèõ ôèíàíñîâûõ îò÷åòîâ îòíîñÿòñÿ:
* Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ
* Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash Flow)
* Áóõãàëòåðñêèé áàëàíñ
Ðèñ.19. Îò÷åò î ïðèáûëÿõ è óáûòêàõ
Âûâîä:ïîñëå 1 ìåñÿöà ,áóäåò ïîëó÷èòü ïðèáûëü,äî ,2018
ïðèáûëü-162703,99ðóá
Ïîòðåáíîñòü â êàïèòàëå îïðåäåëÿåòñÿ íà îñíîâàíèè äàííûõ, îòîáðàæàåìûõ â îò÷åòå î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Cash-Flow). Ïî ñóòè äåëà, Cash-Flow ÿâëÿåòñÿ îñíîâíûì äîêóìåíòîì, ïðåäíàçíà÷åííûì äëÿ îïðåäåëåíèÿ ïîòðåáíîñòè â êàïèòàëå, âûðàáîòêè ñòðàòåãèè ôèíàíñèðîâàíèÿ ïðåäïðèÿòèÿ, à òàêæå äëÿ îöåíêè ýôôåêòèâíîñòè èñïîëüçîâàíèÿ êàïèòàëà.
Ðèñ.20. Îò÷åò î äâèæåíèè äåíåæíûõ ñðåäñòâ (Êýø-ôëî)
Ñóììà äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïîëîæèòåëüíà è ïîêàçûâàåò ýôôåêòèâíîñòü ôóíêöèîíèðîâàíèÿ äåòñêîãî ìàãàçèíà.
Ðèñ.21 Áàëàíñ
Ðèñ.22. Ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè
Ïðîàíàëèçèðîâàâ ôèíàíñîâûå ïîêàçàòåëè ìîæíî ïðèäòè ê âûâîäó, ÷òî äåÿòåëüíîñòü ìàãàçèíàsîäåæäàtáîëåå ÷åì ýôôåêòèâíà. Âûñîêèé óðîâåíü òåêóùåé è ñðî÷íîé ëèêâèäíîñòè, êîýôôèöèåíò ðåíòàáåëüíîñòè ïîêàçûâàåò ÷òî ñóììà ïðèáûëè íàìíîãî ïðåâûøàåò ñóììó çàòðàò íà ïîëó÷åíèå ýòîé ïðèáûëè, ïðîåêò îêóïàåòñÿ, èíâåñòèöèè îïðàâäûâàþò ñåáÿ.
Ðèñ.23. Ýôôåêòèâíîñòü èíâåñòèöèé
Âñå ó÷àñòíèêè ïðîåêòà ïîëó÷èëè âûñîêèé óðîâåíü äîõîäà, ÷òî â áóäóùåì ìîæåò ïðèâëå÷ü íîâûå èíâåñòèöèè.
Ðèñ.24. Äîõîäû ó÷àñòíèêîâ íà ïðèìåðå àêöèîíåðà Èíü Ñÿî
Èññëåäîâàíèå ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïîêàçàòåëåé ýôôåêòèâíîñòè ê èçìåíåíèþ îáúåì(ñáûòà,öåíà,ïðåìèì èçäåðæêàì) ïîçâîëÿåò îïðåäåëèòü óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ê êîëåáàíèÿì êîíúþíêòóðû ôèíàíñîâîãî ðûíêà è âîçìîæíûì èçìåíåíèÿì óñëîâèé äåÿòåëüíîñòè.
Ðèñ.25 Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè
Âûâîä: Àíàëèç ÷óâñòâèòåëüíîñòè ïðè 20%,òî îáúåì ñáûòà (7202779,23)
Ðèñ.26. Áåçóáûòî÷íîñòü
Ðèñ 27 Ãðàôèê-Òî÷êà áåçóáûòî÷íîñòè(áèôøòåêñ)
Òàêæå íåîáõîäèìî îáðàòèòüñÿ ê àíàëèçó Ìîíòå-Êàðëî, êîòîðûé ïîêàæåò óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà. Óñòîé÷èâûì ñ÷èòàåòñÿ ïðîåêò, êîòîðûé ïðè âñåõ ñöåíàðèÿõ îêàçûâàåòñÿ ýôôåêòèâíûì è ôèíàíñîâî ðåàëèçóåìûì, à âîçìîæíûå ïîñëåäñòâèÿ óñòðàíÿþòñÿ ìåðàìè, ïðåäóñìîòðåííûìè îðãàíèçàöèîííî-ýêîíîìè÷åñêèì ìåõàíèçìîì ïðîåêòà. ×åì áîëåå óñòîé÷èâ ïðîåêò, òåì îí ìåíåå ðèñêîâàí.
Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà ïðèâåäåí íà ðèñóíêå 27 «Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà».  ýëåìåíòå «Ìîíòå-Êàðëî» â çàêëàäêå «Àíàëèç ïðîåêòà» óñòàíàâëèâàåì ÷èñëî ðàñ÷åòîâ è äèàïàçîí èçìåíåíèÿ ïîêàçàòåëåé, âûáèðàåì ýëåìåíòû, ïî êîòîðûì áóäåò ïðîâîäèòüñÿ àíàëèç.
Ðèñ. 28 Ñòàòèñòè÷åñêèé àíàëèç ïðîåêòà
Óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà ìàãàçèíàsîäåæäàtðàâíà 61%, òî åñòü ïðîåêò äîñòàòî÷íî ðèñêîâàí è ìîæåò ïîòåðïåòü íåóäà÷ó.
Õîòÿ åãî ðåàëüçàöèÿ ñâÿçàíà ñ âûñîêè ðèñêîì óáûòêîâ, íî ïðè ýòîì âîçìîæíî ïîëó÷åíèå è î÷åíü âûñîêîé ïðèáûëè (NPV=4580349 ðóá.).
Çàêëþ÷åíèå
Áëàãîäàðÿ âîçìîæíîñòÿì ïðîãðàììû Project Expert ìû ñôîðìèðîâàëè êàëåíäàðíûé îïåðàöèîííûé ïëàí è ïîëó÷èòü ïðîãíîçíûå ðåçóëüòàòû äåÿòåëüíîñòè ìàãàçèíàsîäåæäàt. Êîòîðûå ïîêàçàëè. ×òî ÷èñòàÿ ïðèáûëü ñ êàæäûì ãîäîì çà 11 ïîñëåäíåãî ãîäà ñîñòàâèò 1,79 ìëí. ðóá. Ïðè ýòîì ïðîåêò íåäîñòàòî÷íî óñòîé÷èâ — óñòîé÷èâîñòü ïðîåêòà 61% .
Òàêèì îáðàçîì, ìîæíî ñäåëàòü âûâîä òîì, ÷òî ñîçäàíèå ìàãàçèíàsîäåæäàtýêîíîìè÷åñêè öåëåñî