Бизнес план производства труб в ппу изоляции

Производство труб ППУ 13

БИЗНЕС-ПЛАН

ПРОИЗВОДСТВО ТРУБ В ППУ ИЗОЛЯЦИИ И ФАСОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Март, 2014

Методологические комментарии к бизнес-плану

Настоящий бизнес-план представляет собой проект осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Период планирования – 2014-2018 гг.

Актуальность исследования – март 2014 года.

Объект и предмет исследования и бизнес-планирования

Объектом исследования являются изолированные ППУ трубы и фасонные изделия в ППУ.

Предметом исследования является рынок трубопроводной продукции РФ.

Цели и задачи бизнес-плана

Цель бизнес-планирования: обоснование эффективности завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ.

Задачи бизнес-плана:

• Оценка экономической эффективности проекта;

• Получение инвестиционных средств на реализацию проекта;

• Оценка объема, емкости и структуры рынка;

• Анализ потребителей и основных конкурентов;

• Оценка тенденций и перспектив развития рынка;

Источники информации

• База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

• Отраслевая статистика;

• Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), ОАО «РЖД»;

• Специализированные базы данных Агентства «MegaResearch»;

• Рейтинги;

• Информационные ресурсы участников рынка;

• Отраслевые и специализированные информационные порталы;

• Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, Интернет-магазины);

• Региональные и федеральные СМИ;

• Порталы раскрытия информации (отчетность открытых акционерных обществ);

Распространение Бизнес-плана

Материалы Бизнес-плана не предназначены для широкого распространения или публикации и не могут быть воспроизведены или переданы третьим сторонам.

Распространение либо тиражирование настоящего документа, либо его части без письменного согласия Исполнителя запрещается.

При предоставлении бизнес-плана пользователям до их сведения должны быть доведены цели данного документа, допущения, принятые для его составления, а также все существующие ограничения по использованию.

Объем анализа

Бизнес-план подготовлен на основании информации, полученной из общедоступных источников.

Ограничение ответственности

Все мнения, выводы и оценки, содержащиеся в настоящем бизнес-плане действительны на дату его составления. Исполнитель не несет ответственности за изменение экономических, политических, социальных и иных условий, которые могут оказать влияние на обоснованность данных суждений.

Исполнитель не несет ответственности за какие-либо убытки или ущерб, понесенные третьей стороной в результате использования информации данного бизнес-плана.

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью данного бизнес-плана является обоснование эффективности открытия завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ в г. Тула, ЦФО.

Параметры организации проекта:

1. XXX

2. XXX

Финансовые условия проекта:

1. XXX

2. XXX

В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей на основе горизонта планирования 4 года и получены следующие результаты.

Таблица 1.1. Ключевые показатели проекта

Источник:

XXXX

Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 1.1. Изменение

NPV

по ходу реализации проекта, руб.

Источник:

XXXX

2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

   1. Описание проекта и предполагаемой продукции:

      1. Описание труб в ППУ изоляции

Сегодня для теплоизоляции труб, как правило, используют такие материалы, как пенополиуретан, пенополистирол, минеральная вата, керамзит и пробковая плита. И, несмотря на то, что изоляция трубопроводов ППУ — наиболее молодая технология, она уже занимает лидирующую позицию среди своих конкурентов. Труба с изоляцией из пенополиуретана широко применяется в Канаде, Бельгии, Швеции, Англии, Финляндии, Германии и даже Японии.

Ниже на Рисунке представлено устройство труб в ППУ изоляции.

Рисунок 2.1. Схема устройства труб в ППУ изоляции

Источник:

XXXX

Номенклатура труб ППУ

• XXX

• XXX

На основании проведенного интервью, участники рынка отмечают следующее распределение

Рисунок 2.2. Структура использования ППУ труб

Источник:

XXXX

Сферы применения изолированных ППУ труб и фасонных изделий в ППУ:

• XXX

• XXX

2. Описание фасонных изделий

Фасонные изделия в ППУ

Фасонные изделия в ППУ теплоизоляции представляют собой:

• XXX

• XXX

Ниже на Рисунке представлен весь сортамент, выпускаемых фасонных изделия в ППУ.

Рисунок 2.3. Сортамент фасонных изделий в ППУ

Источник:

XXXX

2. Особенности организации проекта

Выделим некоторые особенности проекта, которые впоследствии, с большой долей вероятности станут преимуществами данного проекта.

• XXX

• XXX

• XXX

3. Информация об участниках проекта

Таблица 2.1. Данные юридического лица компании Заказчика

Источник:

XXXX

4. Месторасположение проекта

Местоположение будущего производства:

• XXX

Рисунок 2.4. Местоположение планируемого производства

Источник:

XXXX

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

   1. Обзор рынка труб в ППУ изоляции и фасонных изделий к ним в России, с выделением ЦФО, ПФО, СЗФО, 2013 г.

XXX

XXX

Ниже приведена сегментация производства по федеральным округам.

Рисунок 3.1. Сегментация производственных предприятий по округам и субъектам РФ,%

Источник:

XXXX

Таким образом в структуре производства наибольшую долю имеют:

XXX

XXX

Ниже приведена сегментация потребления сферы ЖКХ по федеральным округам.

Рисунок 3.2. Распределение объемов потребления продукции в сфере ЖКХ по округам

Источник:

XXXX

Основные компании – производители

XXX

XXX

Рисунок 3.3. Структура рынка по производителям продукции

Источник:

XXXX

2. Основные тенденции на рынке

Выделим актуальные тенденции и перспективы развития рынка труб ППУ и фасонных изделий из ППУ:

• XXX

• XXX

Вышеупомянутые тенденции обусловлены целым рядом факторов.

Факторы сферы потребления:

• XXX

• XXX

3. Анализ потребителей. Сегментация потребителей

Были определены основные сферы потребления продукции. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 3.4. Сферы потребления продукции

Источник:

XXXX

Также было отражено распределение сбыта, через тендеры и через розничные и мелкооптовые поставки. Представим данные ниже на Рисунке.

Рисунок 3.5. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ в ЦФО

Источник:

XXXX

Рисунок 3.6. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ

Источник:

XXXX

4. Обзор потенциальных конкурентов

Были определены потенциальные конкуренты компании Заказчика, производители продукции в ЦФО, ориентированные преимущественно на сферу ЖКХ.

XXX

XXX

5. Прогноз развития рынка

Представим данные прогноза объема рынка в количественном выражении ниже на Рисунке.

Рисунок 3.7. Прогноз динамики рынка ППУ труб в РФ, км.

Источник:

XXXX

Ниже на Рисунке отразим прогноз динамики производства продукции труб ППУ в денежном эквиваленте.

Рисунок 3.8. Прогноз динамики производства труб ППУ в денежном выражении РФ, млрд руб.

Источник:

XXXX

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

   1. План по персоналу

При формировании штатного расписания предприятия ориентировались на производительность, объем основных производственных и вспомогательных операций, а также особенности поставок электротехнического оборудования.

В штатном расписании были сформированы следующие подразделения:

XXX

XXX

Рабочие производственного блока, будут работать посменно, в две смены, для остального персонала предусмотрена стандартная 5-дневная рабочая неделя.

Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания

Источник:

XXXX

Таблица 4.2. Распределение ФОТ по категориям

Источник:

XXXX

Рисунок 4.1. Распределение ФОТ

Источник:

XXXX

2. Организационная структура компании

На основании сформированного штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура предприятия по основным подразделениям. Результаты представлены ниже на схеме.

Рисунок 4.2. Организационная структура компании

Источник:

XXXX

По своей сути приведенная схема является линейно-функциональной. На схеме показаны линейные связи взаимодействия, отражающие иерархию предприятия. Но, в реальной работе будут также функциональные связи сотрудников из различных структур.

3. План-график работ по проекту

Был сформирован план-график мероприятий реализации проекта.

В расчетной части проекта были определены основные календарные даты фазы создания и запуска бизнеса.

Таблица 4.3. Мероприятия реализации проекта

Источник:

XXXX

Для наглядности восприятия, вышеуказанные мероприятия представлены в виде диаграммы ниже на Рисунке.

Рисунок 4.3. Календарный план реализации проекта

Источник

XXXX

4. Источники, формы и условия финансирования

XXX

XXX

5. График финансирования проекта

На основании сформированных инвестиций, был определен график финансирования проекта. Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 4.4. График финансирования проекта, руб.

Источник:

XXXX

5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

   1. Описание зданий и помещений

XXX

XXX

2. Расчет стоимости строительства

Проектом была принята стоимость строительства всего на XX млн руб. Данные инвестиции включают в себя:

XXX

XXX

3. Анализ существующих технологий данной сферы. Обоснование выбора технологии Заказчика

Можно выделить две основные группы технологий производства труб ППУ: периодические и непрерывные. Возможность применения того или иного способа заливки зависит от конкретного производителя.

XXX

XXX

4. Описание технологического процесса

Этапы изготовления труб ППУ:

• XXX

• XXX

• XXX

5. Описание оборудования

XXX

XXX

6. Сырье, материалы и комплектующие

Предполагается входной контроль качества используемого в процессе изготовления предизолированных труб исходного материала:

XXX

XXX

Приведем ГОСТЫ основных комплектующих для производства трубы ППУ и фасонных изделий в ППУ изоляции:

XXX

XXX

7. Прочие технологические вопросы

XXX

XXX

6. ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА

   1. Юридический аспект

Был рассмотрен юридический аспект деятельности предприятия.

XXX

Господдержка малого и среднего бизнеса в регионе

Таблица 6.1. Поддержка СМиСП в Тульской области

Источник:

XXXX

Таким образом, Тульская область предоставляет целый ряд инструментов государственной поддержки для объектов малого и среднего бизнеса.

2. Социальный аспект

Был рассмотрен социальный аспект организации данного производства.

1. XXX

2. XXX

3. Экологический аспект

Был рассмотрен экологический аспект организации производства ППУ труб.

XXX

XXX

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

   1. Исходные данные и допущения

Допущения о ценах

XXX

Допущения об инвестиционных издержках

XXX

Допущения о налоговых отчислениях

XX

Допущение о планах продаж

XXX

Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)

XXX

Допущение о ставке дисконтирования

XXX

2. Номенклатура и цены

На основании информации Заказчика, а также проведенного ценового анализа, представленного в маркетинговом исследовании, была сформирована номенклатура производства. Она включает в себя перечень производимой продукции, отпускные цены, сырьевую себестоимость.

Ниже в Таблице приводятся данные.

Таблица 7.1. Номенклатура выпускаемой продукции, отпускные цены и себестоимость

Источник:

XXXX

3. Инвестиционные издержки

Приступая к формированию инвестиционных издержек прежде всего были определены основные категории инвестиций проекта:

XXX

XXX

Основная информация по суммам затрат была предоставлена Заказчиком проекта. Результаты формирования инвестиционных издержек приводятся ниже В Таблице.

Таблица 7.2. Формирование инвестиций проекта

Источник:

XXXX

Проанализируем распределение инвестиций по категориям, для чего была сформирована диаграмма, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 7.2. Распределение инвестиций

Источник:

XXXX

4. Потребность в первоначальных оборотных средствах

При формировании первоначальных оборотных средств была учтена потребность в первоначальной закупке сырья для производства, (как уже говорилось выше, в течение первых двух месяцев у предприятия не будет поступлений от продаж), формирование свободных оборотных средств на расчетном счете. Получившиеся данные представлены ниже в Таблице.

Таблица 7.3. Формирование первоначальных оборотных средств

Источник:

XXXX

5. Налоговые отчисления

XXX

XXX

6. Операционные издержки (постоянные и переменные)

В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных затрат в операционной деятельности предприятия.

Все текущие затраты были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:

XXX

XXX

Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.

Таблица 7.4. Операционные издержки проекта

Источник:

XXXX

Была рассмотрена структура операционных издержек, представленная ниже на Рисунке.

Рисунок 7.3.Распределение операционных издержек

Источник:

XXXX

7. План продаж

Была сформирована вкладка «Сезонность», где учитывался фактор сезонности производства как для периода работы 2014г, так и для 2015-2017 гг. Ниже представим принятую проектом сезонность производства.

Рисунок 7.4.Сезонность производства 2015 – 2017 гг, в % от максимума

Источник:

XXXX

Далее, была сформирована вкладка «План производства», где были рассчитаны объемы производимой продукции, на основе:

XXX

XXX

Таблица 7.5. Объемы производства

Источник:

XXXX

8. Расчет себестоимости

В расчетной части проекта была сформирована вкладка «Себестоимость», данные по сырьевой стоимости были взяты из данных раздела 7.2. «Номенклатура и цены», данные по количеству продаж были сформированы в разделе 7.7. «План продаж». Получившиеся данные по совокупной себестоимости продукции представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.5.Динамика сырьевой себестоимости, млн руб.

Источник:

XXXX

9. Расчет выручки

В разделе «Выручка» расчетной части проекта, на основе произведенного расчета объемов производства продукции были определены объемы совокупной выручки предприятия. Результаты представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.6.Динамика выручки, млн руб.

Источник:

XXXX

Дополнительно была проанализирована структура выручки компании по производимой продукции. Результаты представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 7.7. Структура выручки, %

Источник:

XXXX

10. Прогноз прибылей и убытков

В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.

Таблица 7.6.
Отчет о прибылях и убытках

Источник:

XXXX

11. Прогноз движения денежных средств

В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.

Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.

Таблица 7.7.
Отчет ДДС

Источник:

XXXX

Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.

Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, который представлен ниже на Рисунке.

Рисунок 7.8.
Изменение

NPV

по ходу реализации проекта

Источник:

XXXX

12. Анализ эффективности проекта

    1. Методика оценки эффективности проекта

Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:

• XXX

• XXX

Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)

XXX

Метод периода окупаемости (PB)

XXX

Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)

XXX

Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI

XXX

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

XXX

2. Показатели эффективности проекта

Основные финансовые показатели показаны в Таблице ниже:

Таблица 7.8 Показатели эффективности инвестиций

Источник:

XXXX

Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.

3. Чистая приведенная стоимость (NPV)

XXX

4. Внутренняя норма доходности (IRR)

XXX

5. Индекс доходности инвестиций (PI)

XXX

6. Срок окупаемости (PBP)

XXX

7. Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)

XXX

8. Показатели рентабельности

XXX

8. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА

   1. Качественный анализ рисков

Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в Таблице:

Таблица 8.1 Основные риски проекта

Источник:

XXXX

2. Анализ чувствительности проекта

Был произведен анализ чувствительности проекта.

При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:

XXX

XXX

Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.

Таблица 8.2. Чувствительность NPV (с диаграммой)

Источник:

XXXX

3. Точка безубыточности проекта

В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год.

Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.

Данные представлены ниже на Рисунке.

Рисунок 8.1. График определения точки безубыточности по выручке

Источник:

XXXX

9. ПРИЛОЖЕНИЯ

Рисунок 9.1. Отчет ДДС 2014 г.

Источник:

XXXX

Рисунок 9.2. Отчет ДДС 2015 г.

Источник:

XXXX

Рисунок 9.3. Отчет ДДС 2016 г.

Источник:

XXXX

Рисунок 9.4. Отчет ДДС 2017 г.

Источник:

XXXX