Бизнес план по переработке помета
Готовый бизнес-план по переработке птичьего (куриного) помета в органические удобрения (с фин. расчетами)
Дата публикации: 23.06.2019.
Валюта расчетов: рубли.
Период планирования: 8 лет (помесячно).
Методика планирования: международные рекомендации UNIDO, собственные методики.
Цель бизнес-плана: расчет финансовых, экономических и маркетинговых параметров переработки птичьего помета в удобрения и привлечение проектного финансирования.
Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для строительства современного перерабатывающего предприятия.
Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.
Концепция бизнес-плана по переработке куриного помета
По данному бизнес-плану планируется строительство предприятия производительностью 90 тыс. тонн сырья (куриного помета) в год (*** тыс. тонн / месяц или *** тонн / час).
Размещение предприятия предполагается в непосредственной близости от источников сырья — действующих птицефабрик.
Для размещения производства планируется арендовать земельный участок площадью *** га по цене *** млн. руб. / участок / год.
Каналы сбыта готовой продукции (органических удобрений) – оптовые продажи сельскохозяйственным организациям и мелкий опт через розничный ритейл.
Потребность в инвестициях
Для реализации проекта требуется инвестировать 219 000 000 руб., из которых **% за счет средств инвестора и **% за счет банковского кредита по ставке **% годовых.
Срок окупаемости проекта – ** года (** месяцев).
Производственная мощность
Производственная мощность предприятия.
Параметры производства | Значения |
Кол-во рабоч. дней в месяц | 30 |
Переработка сырья, тонн / час / линия | *** |
Кол-во рабоч. часов в сутки | *** |
Переработка сырья, тонн / сутки / линия | *** |
Кол-во линий, шт. | *** |
Переработка сырья, тонн / месяц (average) | *** |
Переработка сырья, тонн / год (average) | 92 160 |
Выход продукта из сырья, % | **% |
Выход продукта, тонн / месяц | *** |
Выход продукта, тонн / год | *** |
Цена, руб. / тонну продукта | *** |
Таким образом, планируется переработка *** тонн сырья (куриного помета) в месяц и производство *** тонн органических удобрений в месяц.
Персонал проекта
Для работы предприятия требуется ** работников с фондом оплаты труда в размере *** млн. руб. в месяц начисленной заработной платы, на которую начисляется НДФЛ и отчисления в соц. страх (рассчитываются в разделе «Налогообложение»).
Налогообложение
Система налогообложения – ОСН (по ставке НДС 20%).
Начисление налогов – в среднем по *** млн. руб. / месяц или *** млн. руб. / год.
Доля налогов в выручке – **% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Целевые финансовые показатели проекта:
- среднемесячная выручка – не менее *** млн. руб. / месяц;
- среднегодовая выручка – не менее *** млн. руб. / год;
- себестоимость производства – не более *** тыс. руб. / тонна;
- операционные расходы, в т.ч. аренда, газ, эл. энергия, расходные материалы – *** млн. руб. / месяц;
- налоговые отчисления – *** млн. руб. / месяц;
- чистая прибыль за прогнозный период – *** млн. руб.;
- среднемесячный доход владельца проекта (после уплаты налогов и возврата вложенных средств) – *** млн. руб. / месяц;
- доля чистой прибыли в выручке (см. лист «ОПУ») – **%;
- точка безубыточности – *** тыс. руб. / месяц;
- чистая прибыль – *** млн. руб.;
- IRR проекта – ***%;
- PI проекта – ** б/р;
- NPV проекта – *** млн. руб.
- дисконтированный срок окупаемости – *** месяцев.
Финансово-экономическая модель переработки куриного помета в удобрения
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ «Инвест-Проект» в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
- исходные показатели проекта
- структура инвестиций (CAPEX)
- условия финансирования
- календарный план
- поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
- текущие и прямые затраты предприятия (OPEX)
- фонд оплаты труда
- налоги
- план движения денежных средств (cash flow)
- план прибылей и убытков (P&L)
- кредиты и проценты (для кредитных проектов)
- расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
- анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
- точка безубыточности
- финансовый анализ
- резюме проекта (ключевые показатели)
При покупке готового бизнес-плана фин. модель предоставляется бесплатно с возможностью самостоятельного пересчета под свой проект.
Итого готовый бизнес-план по переработке куриного помета в органические удобрения (с фин. расчетами) содержит 141 страницу, 43 таблицы, 31 график, 7 диаграмм и 2 рисунка.
Готовый бизнес-план предоставляется в электронном и печатном виде. Печатная версия (2 экз.) пересылается экспресс-почтой бесплатно по РФ.
Не подходит готовый сценарий? ЭКЦ «Инвест-Проект» оказывает услугу по глубокой модификации бизнес-плана под Ваш проект:
- по мощности переработки (10 — 200 тонн птичьего пометка в сутки),
- по месторасположению предприятия,
- по стоимости СМР и оборудования,
- по отпускным ценам на органические удобрения,
- по источнику финансирования (банк, инвестор, собственные средства, средства партнеров, фонды).
Для покупки готового или модификации бизнес-плана под Ваши параметры обращайтесь: contact@expertcc.ru или +7 (495) 617—39—02, 8—800—100—42—11.
СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА КУРИНОГО ПОМЕТА В УДОБРЕНИЯ
1. Резюме проекта | 5 |
2. Нормативно-правовые аспекты в сфере обращения с отходами животноводства | 17 |
3. Маркетинг проекта | 19 |
3.1. Ключевые макроэкономические показатели | 19 |
3.2. Актуальность проекта | 20 |
3.3. Органические удобрения: определения, свойства и применение | 21 |
3.3.1. Удобрения на основе растительного сырья | 21 |
3.3.2. Удобрения на основе животного сырья | 22 |
3.3.3. Типичные технологии производства | 23 |
3.4. Рынок органического удобрения из куриного помета | 24 |
3.4.1. Численность поголовья птицы | 24 |
3.4.2. Источник сырья | 27 |
3.4.3. Объем рынка органических удобрений в РФ | 30 |
3.4.4. Зарубежный рынок органических удобрений | 31 |
3.4.5. Российский импорт и экспорт органических удобрений | 31 |
3.5. Цены и спрос на органические удобрения | 32 |
3.6. Возможные конкуренты проекта | 33 |
3.7. Тенденции и перспективы развития рынка | 36 |
3.8. Стратегия выхода на рынок | 38 |
3.8.1. Информация о продукте | 38 |
3.8.2. Конкурентные преимущества продукции | 39 |
3.8.3. Рынок сбыта продукции | 40 |
3.8.4. Потребители конечной продукции | 41 |
3.8.5. Организация продаж и продвижения продукции | 41 |
4. Производственный план | 43 |
4.1. Технология переработки куриного помета | 43 |
4.2. Производственная мощность проекта | 45 |
4.3. Параметры накладных затрат | 51 |
4.4. План накладных затрат, 2020-2027 | 52 |
4.5. Параметры переменных затрат | 58 |
4.6. План переменных затрат 2020-2027 | 59 |
5. Персонал проекта | 65 |
5.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда | 65 |
6. Инвестиционный план | 71 |
6.1. Структура и объем необходимых инвестиций | 71 |
6.2. Календарный план финансирования и реализации проекта | 73 |
6.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций | 74 |
7. Оценка рисков и путей их сокращения | 75 |
7.1. Качественный анализ рисков | 75 |
7.2. Точка безубыточности | 78 |
7.3. Анализ чувствительности NPV | 81 |
8. Финансовый план проекта | 84 |
8.1. Основные предположения к расчетам | 84 |
8.2. План движения денежных средств (cash flow) | 86 |
8.3. План прибылей и убытков (ОПУ) | 98 |
8.4. Налогообложение | 112 |
8.5. Прогноз расчетов с инвестором | 119 |
8.6. Прогноз доходов владельца проекта | 130 |
8.7. Финансовый анализ проекта | 138 |
О разработчике ЭКЦ «Инвест-Проект» | 141 |
Готовый бизнес-план по переработке куриного помета в органические удобрения (с фин. расчетами) содержит 141 страницу, 43 таблицы, 31 график, 7 диаграмм и 2 рисунка.
Список таблиц
Таблица 1. Производственная мощность.
Таблица 2. Расчет затрат на производство 1 тонны продукции.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Поголовье птицы по регионам РФ, 2014-2018, тыс. голов.
Таблица 5. 50 крупнейших птицефабрик РФ.
Таблица 6. Внесено сельскохозяйственными организациями органических удобрений по регионам РФ, 2013-2018, тыс. тонн.
Таблица 7. Импорт в РФ удобрений животного (растительного) происхождения.
Таблица 8. Экспорт из РФ удобрений животного (растительного) происхождения.
Таблица 9. Сезонная активность потребителей различных групп органических удобрений.
Таблица 10. Конкуренты проекта.
Таблица 11. Сведения о продукции конкурентов
Таблица 12. Показатели плодородия по странам мира и РФ.
Таблица 13. Химический состав гранулированных удобрений из куриного помета.
Таблица 14. Нормы расхода сырья, материалов и топлива на тонну готовой продукции.
Таблица 15. Производственная мощность.
Таблица 16. План переработки куриного помета и выхода удобрений помесячно, 2020-2027, руб. и тн.
Таблица 17. План переработки куриного помета и выхода удобрений по годам, 2020-2027, руб. и тн.
Таблица 18. Структура накладных затрат.
Таблица 19. План накладных затрат помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 20. План накладных затрат по годам, 2020-2027 гг., руб.
Таблица 21. Структура переменных затрат.
Таблица 22. План переменных затрат помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 23. План переменных затрат по годам, 2020-2027 гг., руб.
Таблица 24. Персонал и ФОТ.
Таблица 25. План привлечения персонала и оплаты труда помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 26. План привлечения персонала и оплаты труда по годам, 2020-2027, руб.
Таблица 27. Структура инвестиционных затрат.
Таблица 28. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 29. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 30. Риски проекта.
Таблица 31. Расчет точки безубыточности.
Таблица 32. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 33. План движения денежных средств помесячно, 2020-2027 гг., руб.
Таблица 34. План движения денежных средств по годам, 2020-2027 гг., руб.
Таблица 35. План прибылей и убытков помесячно, 2020-2027 гг., руб.
Таблица 36. План прибылей и убытков по годам, 2020-2027 гг., руб..
Таблица 37. Показатели ОПУ.
Таблица 38. Налогообложение помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 39. Налогообложение по годам, 2020-2027, руб.
Таблица 40. План получения и возврата займа помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 41. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 42. Расчет NPV проекта помесячно, 2020-2027, руб.
Таблица 43. Финансовый анализ проекта (8-й год).
Список графиков
График 1. Выход готовой продукции, тонн.
График 2. План поступления выручки (руб.).
График 3. План накладных затрат (руб.).
График 4. План переменных затрат (руб.).
График 5. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 6. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 7. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2020.
График 8. Динамика поголовья птицы в РФ, 2012-2017, тыс. голов.
График 9. Динамика образования помета птицы в РФ, 2012-2018, млн. тн.
График 10. Динамика внесения сельскохозяйственными организациями РФ органических удобрений, 2013-2018, тыс. тонн.
График 11. Выход готовой продукции, тонн.
График 12. План поступления выручки (руб.).
График 13. План накладных затрат, руб.
График 14. План переменных затрат (руб.).
График 15. Доля ФОТ в выручке (%).
График 16. Расчет точки безубыточности.
График 17. Безубыточный объем продаж (руб. и тонн).
График 18. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 19. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 20. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 21. Рентабельность по чистой прибыли, 2020-2027, %.
График 22. Выручка, затраты, прибыль.
График 23. Динамика чистой прибыли.
График 24. Финансовые результаты.
График 25. Налоговая нагрузка по годам, 2020-2027, % от выручки.
График 26. Получение и погашение заемных средств (руб.).
График 27. Обслуживание заемных средств (руб.).
График 28. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 29. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 30. Остатки ДС у предприятия нарастающим итогом (руб.).
График 31. План ежемесячных затрат (руб.).
Список диаграмм
Диаграмма 1. Оптовые цены на гранулированные удобрения из куриного помета.
Диаграмма 2. Переработка сырья и выход продукции (тонн / год).
Диаграмма 3. Структура накладных затрат.
Диаграмма 4. Структура переменных затрат.
Диаграмма 5. Структура первоначальных инвестиций (100%).
Диаграмма 6. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 7. Структура затрат в 8 (типовом) году реализации проекта (%).
Список рисунков
Рисунок 1. Зонирование административных районов России по типологии аграрных структур.
Рисунок 2. Схема технологического процесса и материальных потоков.
Готовый бизнес-план по переработке куриного помета в органические удобрения (с фин. расчетами) содержит 141 страницу, 43 таблицы, 31 график, 7 диаграмм и 2 рисунка.
Все идеи для бизнеса стоят на трёх китах: инновации, рентабельности и стартовом капитале. Если с двумя первыми пунктами всё более-менее понятно, то наличие стартового капитала и его размер для многих становится камнем преткновения, о который вдребезги разбиваются хрустальные мечты. А есть ли такие направления предпринимательской деятельности на которые и деньги большие не нужны и времени затрачивать не надо и через какое то время определённый чистый доход гарантирован. О чём разговор, конечно же, есть.
Перегной – сила земли
Самые богатые и плодородные почвы планеты, степные чернозёмы своей потрясающей продуктивностью обязаны гумусу, органическому соединению, образующемуся в результате сложных комбинированных аэробных и анаэробных процессов в результате гумификации остатков вегетативных частей растений и их корневых систем. Именно степное разнотравье, многолетние отложения растительных частей обусловили образование плодородной почвы, поистине одного из нерукотворных чудес света.
Что даёт регулярное внесение перегноя, с точки зрения агрохимии и агротехники?
— кардинально повышается системное плодородие почвы, поскольку перегной сам по себе является полным органическим удобрением с набором микроэлементов и долговременным последействием
— за счёт высокой влагоёмкости, удобренная перегноем земля прекрасно удерживает влагу в прикорневой зоне, а капиллярные корки, которые образуются в жаркую и сухую погоду легко разрушаются поверхностным рыхлением
— имея выраженную микрокомковатую структуру перегной отлично аэрирует верхний горизонт почвы. Создавая оптимальные условия для формирования мощной и развитой корневой системы, особенно при возделывании пропашных культур
— отлично взаимодействует с локальными подкормками растений неорганическими удобрениями, обеспечивая их оптимальный транспорт в прикорневую зону и максимально нивелируя потери основных питательных элементов на выщелачивание и выветривание
— содержит углекислый газ в связанном виде, мягко отдаёт его, обеспечивая оптимальный газовый баланс почвы
— привлекает земляных червей и препятствует деятельности кротов
— существенно снижает затраты на мульчирование почвы, в ряде случаев позволяет отказаться от этой операции совсем
— внесением перегноя сложно перекормить растения и обжечь корневую систему, что очень часто проявляется при внесении иных видов органики, такой как куриный помёт и навозная жижа.
Пошаговый план открытия
- Выбор места под производство перегноя (от 1,2 на 1,2 м до 2 на 2 м);
- Первичный компонент – навоз травоядных животных. Предпочтительнее кроличий помет. Но можно коровий, овечий или конский. Избегайте свиного и козьего навозов.
- Растительный компонент в виде сухого сена, соломы злаковых или бобовых. Сено сорных или огородных растений подходят для производства компоста, но не для перегноя.
- Защита перегнивающей массы от осадков, чтобы исключит выщелачивание компонентов на промежуточных стадиях процесса. Иначе получится компост вместо перегноя.
- Срок созревания массы в бурте: 3-5 лет. В дальнейшем − чаще, если закладывать пару-тройку куч на каждый 1-й, 2-й год.
- Реализация готового продукта.
Технология изготовления: закапываем мусор – откапываем деньги
Итак для того, что бы без лишних затрат получить перегной нам потребуется ровная плотная площадка-подошва на любом неудобье.
Существует два основных способа приготовления, так называемый французский способ или буртовой и американский или приготовление в ящике. Поскольку мы экономим то останавливаемся на французском способе, поскольку нам лишние траты ни к чему. Границы площадки отводятся досками, старыми дверями, низкими щитами и прочим хламом способным выполнять оградительные функции. Дно огороженной площадки засыпается битым кирпичом, кусками штукатурки, колотого бетона и иным твёрдым строительным мусором. Он будет выполнять роль дренажа и опорной плоскости не позволяя будущему бурту расползаться и не допуская выщелачивания готового продукта атмосферными осадками. Кроме того нижний слой отсекает возможное заражение сорняками и вредителями.
После этого на подошву укладывается слой камыша, сена, соломы, и прочих растительных остатков. Следующим слоем идёт навоз, причём наиболее ценным является кроличий, коровий и конский, в меньшей степени используется свиной.
После укладки слоя навоза закладывается слой органических отходов, которые могут включать в себя прелое сено бобовых, солома злаковых, листья капусты, картофельные очистки и прочее. Сверху слой органики закрывается слоем тощей земли и далее укладка бурта чередуется в этом же порядке.
Для удобства работы сторона бурта должна быть не более 3-3,5м, а высота не более 3/4 этого показателя. После окончания укладки бурт дернуется землёй и на осенне-зимний период прикрывается от атмосферных осадков. В летний период южная сторона подтеняется любыми доступными средствами, что бы не допускать пересушивания массы, что ведёт к серьёзным потерям качества.
Созревание длится 3 года, за это время бурт оседает и теряет в первоначальном объёме до 30-40%.
Качественный продукт имеет коричневый цвет с различными оттенками, выраженный запах весеннего поля, мелкокомковатую структуру, при надавливании не выделяет воду. Вес кубического метра перегноя составляет 0,55-0,82т, отклонения от показателей плотности в любую из сторон говорит о нарушении технологии.
Сколько можно заработать на бизнесе по производству гумуса?
Как уже указано выше данный вид деятельности не связан с какими либо капитальными вложениями и даже не требует обустройства ямы, как в случае приготовления компоста. Все расходы завязаны на затраты личного времени и по сути своей представляют собой систему рационального использования отходов.
Единственным существенным минусом является то, что выход готового продукта и получение первых доходов вы можете запланировать не ранее 3 лет с момента закладки. В последующие годы, путём закладки новых буртов вы организуете беспрерывный процесс получения готового перегноя и, как следствие, прибыли.
Сколько можно заработать на перегное?
Первоначально заложенный сырой бурт со стороной 5м имеет объём 75 кубометра, на выходе, с учётом процессов созревания мы получим не менее 19-23 куб.м. товарного перегноя номинальной влажности. Экономически целесообразно реализацию продукта осуществлять мешочными, а не машинными нормами. Так 50-ти литровый мешок перегноя для конечного потребителя стоит в рознице порядка 75 рублей. Машинная норма объёмом 4 куб.м. рядового перегноя порядка 4000руб. Разница стоимости одного кубометра составляет 2000руб в пользу мешочной фасовки.
В целом, с одного бурта можно получить 115тыс.руб дохода с условием реализации товара по розничным ценам мешочными нормами.
С учётом практически нулевых первоначальных расходов, утилизации отходов и затрат только личного времени, без применения средств механизации это более чем достойный результат. Увеличение прибыли возможно путём прямого увеличения закладываемых объёмов и системного сбора сырья для формирования буртов на стороне. Несомненно это повлечёт за собой определённое количество расходов, в частности на транспорт и наёмных работников, однако стартовый капитал на всё это у вас уже будет.
Сколько нужно денег для старта бизнеса
Заниматься производством перегноя в домашних условиях удобно, если вы сами держите скот. На своем участке (дачном или приусадебном) вы можете организовать производство с минимальным вкладом на старте. Используя для оборудования места созревания перегноя некондиционные стройматериалы, ненужные доски и прочее. Также исходные компоненты можно приобрести по минимальным ценам или даром, например, у соседей, которые держат кроликов.
Солома-сено зерновых или бобовых есть в любом фермерском хозяйстве. Цена злакового сена 6 500 -7 500 руб. за тонну с доставкой, один рулон весит 270 кг. Для старта бизнеса вам будет более, чем достаточно одного рулона. Если понадобится закупка садово-огородного инструмента, то еще тысяч 20 рублей дополнительно.
Какое оборудование выбрать
Для производства компоста будет нужен садово-огородный инвентарь: тележки, лопаты, вилы и прочее, приборы для измерения температуры и кислотно-щелочной среды субстрата. В дальнейшем понадобится упаковочный материал и весы.
Какой ОКВЭД для бизнеса по изготовлению перегноя
Согласно классификатору ОКВЭД 2) Раздел C: Обрабатывающие производство.
Основной: 20. Производство хим. веществ и хим. продуктов. Подпункт, отвечающий за основные хим.вещества, азотные соединений, удобрения и прочее − 20.1.
А именно, Изготовление удобрений и азотных соединений − 20.15.
Какие документы нужны для открытия
Для регистрации индивидуального предпринимательства, нужны паспорт, заявление о госрегистрации, квитанция на уплату госпошлины, копия свидетельства ИНН.
Какую систему налогообложения выбрать
Подойдет ЕНВД – то есть, единый налог на вмененный доход.
Нужно ли разрешение для открытия бизнеса
Никаких специальных разрешений или документов для производства перегноя не требуется.