Бизнес план о производство брикет угольный

Бизнес план о производство брикет угольный thumbnail

Изготовление биотоплива станет выгодным источником дохода. Производство такой продукции позволит не только удовлетворить спрос покупателей, но и решить проблему утилизации некоторых отходов.

Топливные брикеты: свойства и классификация

Евробрикеты – продукт переработки отходов сельскохозяйственных, деревообрабатывающих и коммунальных предприятий. Такое топливо классифицируют по основному сырью, которое применяется в процессе производства:

  • соломенное;
  • камышовое;
  • торфяное;
  • льняное;
  • каменноугольное (из отсева угля);
  • виноградное (из сухой лозы);
  • зерновое (из отходов зерна);
  • древесное;
  • из других растительных отходов.

Биотопливо может использоваться в любой сфере – для обогрева частных домов, коммерческих бань и саун, небольших промышленных объектов, теплиц.

Внешне оно может быть любой формы:

  • Nestro – в виде правильного цилиндра;
  • Pini&Kay – в виде многогранников с отверстиями, дополнительно подвергающиеся термической обработке для придания продукции тёмно-коричневого оттенка;
  • Ruf – в виде прямоугольника.

Это достаточно прочный материал. Такое качество придает брикетам лигнин – вещество, специально добавляемое в них при изготовлении.

Преимущества материала

Среди достоинств топливных брикетов:

  • отсутствие выделения токсичных веществ в процессе горения;
  • низкое (не более 1,5%) выделение дыма и копоти;
  • компактность и, как результат, несложность транспортировки и хранения;
  • доступная стоимость;
  • длительный период горения одной партии в топке – брикеты сгорают в три раза медленнее, чем закладка обычных дров того же объема, поэтому их не нужно часто подкидывать в печь;
  • возможность применения золы после сгорания некоторых разновидностей евродров, например торфяных, в качестве удобрения.

Актуальность бизнес-идеи производства топливных брикетов

Евробрикеты – эффективное и экологичное топливо, потребность в котором увеличивается в нашей стране с каждым годом, и это объясняется его экономичностью, безопасным использованием, легкостью транспортировки, удобством хранения.

Технология производства

Топливный продукт изготавливается в несколько шагов:

  1. Подготовка сырья (измельчение в дробильной или рубильной машине, отсеивание нужной фракции).
  2. Сушка в термошкафах для получения на выходе влажности опилок не выше 12%.
  3. Обработка измельченного состава методом прессования, когда биодровам придается их окончательная форма.
  4. Упаковка и складирование до отправки покупателю.

Организация бизнеса по этапам

Регистрация предприятия

Цех может работать в формате ИП, но если он организуется на правах партнерства либо у его собственника в планах работа с крупными поставщиками и покупателями, лучше сразу оформлять ООО.

Самый подходящий код ОКВЭД – 16.29.15, подразумевающий изготовление топливных брикетов и гранул.

Понадобится также разрешение на работу от пожарного надзора и договоры с местными коммунальными службами.

Поиск помещения

Для организации цеха подойдет помещение за городом или в промышленной зоне в городской черте. Оно должно отвечать некоторым требованиям:

  • площадь минимум 150 м2;
  • оборудование всеми нужными коммуникациями, включая электроснабжение 380 В;
  • соответствие правилам, предъявляемым органами пожарной безопасности;
  • разделение на производственную, складскую и административную части.

Оборудование

Элементы стандартной автоматической линии по производству топливных брикетов:

  • дробилка или рубилка;
  • отсеиватель;
  • первый сушильный аппарат;
  • подающий шнек;
  • прессовое оборудование;
  • вторая сушильная машина;
  • накопительный резервуар;
  • упаковочный агрегат.

Все составные части линии можно приобрести как в комплекте, так и отдельно.

Также нужен мини-погрузчик и некоторое количество мебели – цеховой, офисной и для отдыха персонала.

Сырьё

Для производства топливных брикетов нужны поставки древесных, зерновых, торфяных или иных отходов. Заключить контракты на их поставку можно с местными сельскохозяйственными, коммунальными, добывающими предприятиями.

Формирование штата

Штат работников должен включать в себя:

  • управляющего;
  • начальника смены;
  • рабочих (3 человека на каждую рабочую смену);
  • водителей погрузчика (один на смену).

Рекламной кампанией может заниматься управляющий, бухгалтерский учет поручается приходящему специалисту, функции уборщика производственных помещений выполняет один из рабочих. Вопросы безопасности решает местное ЧОП. Также можно нанять 3–4 охранников, работающих посменно.

Поиск каналов сбыта готовой продукции

Основными покупателями биотоплива являются владельцы домов в городской черте, загородных коттеджей, дачных домиков. Реализацию товара можно наладить по собственным каналам, например, открыв интернет-магазин, либо с помощью строительных торговых заведений или магазинов, предлагающих товары для дома.

Оптовыми клиентами могут стать:

  • птицефабрики, комбинаты по производству сельскохозяйственных кормов и другие подобные предприятия;
  • муниципальные или коммерческие котельные;
  • спорткомплексы, бани, сауны;
  • частные гостиницы и хостелы;
  • небольшие промышленные и складские компании;
  • любые другие объекты, использующие для обогрева своих помещений твердое топливо.

Финансовые расчёты

Инвестиции в проект и расходы на поддержание

Организация данного бизнеса требует серьезных вложений. На старте собственнику предстоят такие траты (в тысячах рублей):

  • регистрация предприятия – 10;
  • аренда помещения на период подготовки к запуску, его косметический ремонт, оборудование всеми нужными коммуникациями – 100;
  • приобретение линии по производству биотоплива, ее доставка и монтаж – 6700;
  • покупка дизельного погрузчика – 800;
  • стартовая закупка сырья – 500;
  • начальная рекламная кампания – 50;
  • резерв на другие расходы – 20.

Итого: 8 180 000 рублей.

Общие ежемесячные затраты составят (в тысячах рублей):

  • аренда помещения – 20;
  • поддерживающая реклама – 10;
  • коммунальные платежи – 20;
  • зарплата работникам – 200;
  • приобретение сырья – 250;
  • другие расходы, в том числе административные и непредвиденные – 20.

Итого: 520 тысяч рублей.

Доходы и расчёт прибыли и рентабельности

Стоимость евробрикетов составляет 7500 руб. за тонну готовой продукции. При реализации 180 тонн ежемесячно выручка предприятия в месяц составит 1,35 млн рублей. Бизнес-план по производству топливных брикетов предусматривает, что цех будет работать в три смены без выходных.

Рентабельность предприятия – порядка 60%. Срок окупаемости – 10 месяцев.

Возможными рисками этой деятельности могут стать высокий уровень конкуренции и имущественные потери. Первое решается грамотно проведенной маркетинговой кампанией. Второе – серьезнее: поломка оборудования обязательно станет причиной приостановки работы цеха, и замена или ремонт аппаратов потребует значительных денежных вливаний. Выход – приобретение качественных (пусть и б/у) агрегатов.

Купить готовый бизнес план

Источник

Анкета проекта:
Цели инвестиционного проекта: производство угольных брикетов из отходов угледобычи.
Производительность: 8 320 тонн в год.
Продукция: угольный брикет. Стоимость проекта:15,3 млн. тенге. Срок окупаемости: 1 год.

Концепция проекта
Организация бизнеса путем реализации предлагаемого инвестиционного проекта. Создание промышленного производства брикетов из отходов угледобычи, с использованием эффективной технологии брикетирования и современного производственного оборудования.

Описание продукции
Брикеты из мелочи энергетических углей будут использоваться как более эффективное топливо наряду с сортовыми углями в промышленности, в энергетике и в коммунально-бытовом хозяйстве.

План маркетинга и анализ рынка
Угольная промышленность Республики Казахстан среди других отраслей топливно- энергетического комплекса имеет наиболее обеспеченную сырьевую базу. Несмотря на большие объемы добычи, их запасы в недрах огромные: по некоторым оценкам, Казахстан сейчас занимает девятое место в мире. В республике выявлено свыше 300 месторождений и углепроявлений ископаемых углей, а также высококачественных горючих сланцев. Основные ресурсы связаны с Центральным и Северным Казахстаном, где расположены такие гиганты, как Карагандинский, Экибастузский, Тениз-Куржункульский, Майкубенский и Торгайский бассейны, а также многочисленные крупные и мелкие месторождения.
За январь-апрель 2011г. экспорт угля каменного, брикетов, окатышей, полученных из каменного угля составил 80,2 млн. долларов США, сырой нефти и газового конденсата – 16 820,9 млн. долларов США. За январь-апрель объем экспорта угля по стоимости увеличился на 39,4% по сравнению с январем-апрелем 2010г. Также наблюдается увеличение в стоимостном выражении экспорта газового конденсата на 170,2% в сравнении с январем-апрелем 2010г. За январь-апрель 2011г. импорт угля каменного, брикетов, окатышей и других видов твердого топлива, полученных из каменного угля составил 63,3 тыс. долларов США или 1,3% от января-апреля 2010г.

Наименование показателя

Январь-апрель 2011 г.

Экспорт

Импорт

кол-во(тыс.тонн)

тыс.долл.

США

кол-во(тыс.тонн)

тыс.долл.

США

Уголь каменный, брикеты, окатыши, полученные из каменного угля

1195,2

80 185,3

0,2

0,2

Нефть сырая и газовый конденсат

24 258,7

16 820,9

Ферросплавы

413,9

782 422,6

0,9

0,9

Руды и концентраты железные, включая обожженный пирит

1 263,8

187 709,0

Руды и концентраты марганцевые

22,0

3 270,2

Руды и концентраты цинковые

99,5

55 383,7

Технологический процесс
Разработана технология производства топливных брикетов из отходов угледобычи, которая за счет оригинального дешевого связующего позволяет значительно сократить себестоимость производства брикетов. В отличие от известных технологий, имеющих, как минимум 6-8 технологических стадий, предлагаемая технология содержит четыре стадии. Для размещения рассматриваемого производства потребуется территория под навесом, удовлетворяющее следующим требованиям:

Требования к рабочему пространству

Значение

Размеры (приближённо), длина * ширина * высота, м

12 * 36 * 4 (5)

Подводка холодной технологической воды, л/час

500

Подводка электроэнергии (3 фазы, 380 в), кВт

30-50

Наличие бытовок для рабочих

Необходимо

Линия для брикетирования 4-х тонн в смену (смена 8 рабочих часов):

Комплектация

Производительность, т/ч

Количество единиц

Энергопотребление, кВт/ч

Дробилка молотковая

4

1

22

Смеситель принудительный

2

2

6

Экструдерный пресс

2

2

50

Сушилка конвейерная (2 ур.)

4

1

48

Конвейер ленточный

4

5

7,5

План  схема  линии  для  брикетирования  может  быть  использована  как  предлагаемая стандартная:

Ожидаемые затраты на производство 1 тонны брикетов

Отходы угледобычи цена за 1 тонну

4 500,0

Отходы угледобычи (транспортировка)

1 000,0

Связующее (патока)

160,0

Эл. энергия (35 квт * 8 час * 17 тенге/кВт. час)/32т

148,8

Водоснабжение

3,75

Амортизация  оборудования:  10,3  млн.  тенге/(7лет  *  900смен/год  * 32т/смена)

61,01

Фонд оплаты труда: (3 чел * 2500 тенге/чел. смена/8 часов/4 тонн)

234,38

Аренда  помещений:  (432  кв.  м  *  100  тенге/кв.м./мес)  /(26  смен  * 32т/смена)

51,92

ИТОГО себестоимость брикетов на 1 тонну:

6 159,8

Прямые затраты в месяц:
1.    Отходы угледобычи за 832 тонну – по 4 500 тенге = 3 744 000 тг
2.    Связующее (патока) 8,3 тонн – по 16 000 тенге = 132 800 тг
ИТОГО: 3 876 800 тенге

Затраты всего в месяц:
1.    Отходы угледобычи и связующие – 3 876 800 тенге
2.    Водоснабжение – 3 120 тенге
3.    Электроэнергия – 123 802 тенге
4.    Транспортировка – 832 000 тенге
5.    Заработная плата – 195 000 тенге
6.    Аренда территории – 43 200 тенге
7.    Амортизация оборудования – 50 760 тенге
ИТОГО: 5 124 682 тенге

Себестоимость 1 тонны брикетов = 6 160 тенге
Цена продажи 1 тонны = 8 000 тенге
Чистая прибыль = 8 000 тенге – 6 160 тенге = 1 840 тенге
Чистая прибыль всего: 1 840 тенге * 832 тонн = 1 531 046 тенге
Итого: 1 531 046 тенге.

Инвестиции и затраты на реализацию проекта
Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

Наименование расходов

Затраты, тг.

Закуп оборудования и монтаж

10 300 000

Сырье и связующие

3 876 800

Водоснабжение

3 120

Электроэнергия

123 801,6

Транспортировка

832 000

Аренда территории

43 200

Заработная плата

195 000

ИТОГО

15 373 922

Первоначальные инвестиции необходимые для приобретения оборудования, закуп сырья и материалов, водоснабжение, электроэнергия, транспортировка, заработная плата всего 15 373 922 тенге.

Финансовый план

Наименование статьи

201Х год

Выручка

66 560 000

Производственные затраты — Сырье и материалы

38 768 000

Валовая прибыль

27 792 000

Итого операционные расходы

12 666 577

Заработная плата

1 950 000

Транспортировка

8 320 000

Электроэнергия

1 238 016

Аренда территории

432 000

Водоснабжение

31 200

Отчисления от фонда оплаты труда

187 758

Амортизация

507 603

Операционный доход

15 125 423

Корпоративный подоходный налог

3 025 085

Чистая  прибыль

12 100 338

Доходы от реализации услуг. Розничная цена 1 готовой продукции составляет 8 000 тенге. Валовая выручка при условии 100% продаж: 8 320 тонн х 8 000 тенге = 66,5 млн. тенге в год.

Производительность в мес. тонн

832

Производственный период мес.

10

Всего в год тонн:

8 320

Цена за 1 тонну

8 000

Выручка, тенге

66 560 000

Сырье и материалы. В качестве прямых затрат являются отходы угледобычи в количестве 832 тонны по 4 500 тенге и связующие материалы (патока) в количестве 8,3 тонны по 16 000 тенге.
Заработная плата и отчисления в бюджет. Для эффективного производства потребуется следующий персонал:

Должность/Специалисты

Месячный оклад, тенге

К-во

Годовой оклад, тенге

Персонал

65 000

3

1 950 000

Итого

1 950 000

Социальный налог. Инициатор проекта уплачивают социальный налог  в  размере двух месячных расчетных показателей за себя и в размере одного месячного расчетного показателя за каждого работника (1 852 тенге МРП * 2 * 12 мес. + 1 852 тенге МРП * 3 работника * 10 мес. = 100 008 тенге).
Социальные отчисления равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов (1 952,0 тыс. тенге *(1-10%)*5%=87 750 тенге).

Социальны налог, тенге

100 008

Социальные отчисления, тенге

87 750

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог 20% от операционной прибыли — 3 030 тыс. тенге (15,12 млн. тенге * 20%).

Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой платежа по ОД и % на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами.
Кредитование в рамках реализации «Программы занятости – 2020». Программой предусмотрено выделение бюджетных средств для организации собственного дела для жителей сельской местности.

Источник: www.kasipker.info 

Источник

БИЗНЕС-ПЛАН.

Инвестиционного проекта по производству угольных брикетов без связующих добавок.

Описание отрасли.

Цель проекта заключается в обогащении рядового угля на дробильно-сортировочном комплексе и выпуску угольных брикетов без связующих добавок в Калининграде. При этом появляется возможность улучшить экологическую обстановку.

Сырье – рядовой уголь.

Сырьевая база – Кузбасский угольный регион.

Угольные брикеты стали очень популярным топливом. Они экологически чистые, изготовляются из шихты рядового угля методом экструзии без добавления нефте-битумных и клеящих добавок и процентным содержанием серы 0,3%-0,4%, что очень важно для Европейского потребителя.

При сжигании угольных брикетов получаем  в 1,5 раза больше теплоотдачи, чем при сжигании рядового угля, за счет уменьшения зольности и увеличения времени горения.

Для иллюстрации свойств угольных  брикетов приводится теплотворная способность распространённых видов топлива (МДж/кг).

Дрова ……………………..10;

Дизельное топливо…….42.7;

Уголь каменный …….……21,7;

Торф………………… ……10;

Брикеты древесные ………17;

Угольные брикеты………. 25,1.

При этом угольные брикеты при сжигании выделяют минимальное количество золы и СО2 в связи с чем пользуются стабильным спросом на Европейском рынке.

Сегментация сбыта. Частный сектор, котельные, ТЭЦ, промышленные предприятия.

Популярность угольных брикетов в качестве «домашнего» топлива обусловлена тем, что такое тепло воспринимается как более приятное, чем тепло, получаемое из угля или природного газа. Спрос на угольные брикеты в странах Европы постоянно высокий и нет предпосылок к его насыщению. При этом брикеты, выполненные методом шнекопоршневого прессования, более предпочтительны у покупателей по сравнению с простой механической прессовкой.

В ближайшее время увеличение спроса на угольные брикеты докатится и до российских просторов. В России этот рынок уже активно формируется и вскоре начнет активно расширяться. Связано это с тем, что угольные брикеты используются для отопления коттеджей, а в России, особенно в Москве, средний класс начинает обзаводиться загородным жильем или переезжает на ПМЖ в загородные дома. Многие уже знают о том, что коттеджи можно отапливать посредством каминов, котлов на угольных брикетах и готовы это оборудование покупать.

В Европе подобный способ отопления домов – уже обычное дело, и во всех крупных супермаркетах продаются брикеты  в упаковке разного объема.

Промышленность

Отдельное направление сбыта угольных брикетов – предприятия коммунального хозяйства, асфальто-бетонные производства, сельскохозяйственные комбинаты, птицефабрики, и т. д. Фактически любое предприятие, использующее твердое топливо, для обогрева помещений, пароснабжения, технологических нужд, может перейти на использование угольных брикетов.

Выгоды от такого перехода очевидны: снижение затрат на топливо, улучшение экологической обстановки, снижение затрат на транспортировку и хранение и т. д.

Стоит так же учитывать постоянно увеличивающиеся инвестиции в переоборудование муниципальных котельных, устаревшее и малоэффективное оборудование которых может быть заменено на оборудование позволяющее использовать угольные брикеты.

Сбывать продукцию рентабельнее в пригород больших городов, в зоне которого расположены коттеджные дома, так же в маленькие города, состоящие из частных секторов.

Для организации данного бизнеса необходимо:

1. Теплое помещение  от 1000 м2 под цех и склад, с подъездными ж. д. путями на территории 0,2га. Обязателен пандус для разгрузки ж. д. вагонов.  Цена  100 млн. рублей.

2. Погрузочная техника.

Фронтальный погрузчик CAT цена 5 млн. рублей

Вилочный электропогрузчик CAT цена 2 млн. руб.

Автомобиль Газель (бортовая тент)  цена 600 тыс. руб.

3. Оборудование для производства угольных брикетов:

    дробилка TEREX FINLAY цена 15 000 000 рублей; Сушилка цена 2 000 000 рублей. Брикетный комплекс БТ-500 цена 5 000 000 рублей.

Производительность одного комплекса  5 тонн угольных брикетов в час. В комплекс входит брикетная установка, питатель, механоактиватор, смеситель дозатор, устройство резки и калибровки.

Технологически режим работы комплекса непрерывен (возможна круглосуточная работа, с перерывом на 1 час)

В основе технологии производства угольных брикетов лежит процесс прессования мелко измельченной фракции угля 3мм, 5мм под высоким давлением при нагревании, без добавления связующих добавок. Используется метод шнекопоршневого  прессования.

Угольные брикеты

Угольные брикеты не включают в себя никаких вредных веществ, в т. ч. клеев. Специально прессованные под большим давлением и при высокой температуре, брикеты имеют форму цилиндра. Угольные брикеты имеют широкое применение и могут использоваться для всех видов топок, котлов центрального отопления, котлов на дерево и пр., отлично горят в каминах, печках, грилях и пр. Большим достоинством брикетов является постоянство температуры при сгорании на протяжении 6 часов. Положительным аспектом при использовании угольных брикетов в виде топлива является их минимальное влияние на окружающую среду при сгорании по сравнению с классическим твердым топливом как, например уголь, но с меньшим содержанием золы (макс 8.0%).

Высокая продолжительность горения

Это означает, что по сравнению с обычным углем, закладку в печь можно производить реже в три раза. Брикеты горят с минимальным количеством дыма, не стреляют, не искрят. При этом обеспечивают постоянную температуру на всем протяжении горения. После сгорания брикеты превращаются в золу, которую можно использовать в качестве минерального удобрения.

Теплотворность

Теплотворность угольных брикетов намного больше чем у угля.  Большой выгодой брикетов является постоянство температуры при сгорании на протяжении 6 часов. Теплоотдача угольных брикетов:  6000 ккал/кг или 25,1 мДж/кг

Экология.

Угольные брикеты — экологически чистый продукт, так как при их производстве не используются никакие добавки. Положительным аспектом при использовании угольных брикетов в виде топлива является их минимальное влияние на окружающую среду.

Сравнительные технические характеристики:

— По содержанию золы:

черный уголь 20%

бурый уголь 40%

Угольные брикеты 8%

— Выделение CO2 в воздушное пространство при сгорании:

легкое масло в 20 раз выше

уголь-антрацит в 50 раз выше

кокс в 30 раз выше

Брикеты для отопления удобны в хранении и не влагоемки в связи с их высокой механической прочностью. Срок годности не ограничен.

Угольные брикеты популярны в странах Европы более 15 лет, изготавливаются на современном оборудовании и соответствуют европейским экологическим стандартам качества.

План производства

В основе технологии производства угольных брикетов лежит процесс прессования мелко измельченного исходного сырья (рядовой уголь) под высоким давлением при нагревании без связующих добавок.

Этапы производства:

1) дробление;

2) сушка до влажности 12%;

3) прессование шнекопоршневым методом.

4) Упаковка.

Объемы производства представлены в таблице 1.

Таблица 1 — План производства

Наименование продукции

Период (год)

1

2

3

4

5

1кв

2кв

3кв

4кв

Итого

Угольные брикеты (тонн)

30 000

30 000

30 000

30 000

120 000

Необходимые условия:  монтаж 4-х брикетных комплексов, площадь помещения от 1000м2, электричество 380В (500 КВт). Необходимое оборудование представлено в таблице 2.

Таблица 2 Перечень оборудования для брикетирования

Стоимость оборудования для производства

брикетов

Требуемое

Количество,

шт.

Срок полезного использования, лет

Стоимость одной единицы,  руб.

Дробилка TEREX FINLAY

1

10

15 000 000

Сушилка

1

15

2 000 000

Комплекс БТ-500 (5 тонн/час)

4

10

5 000 000

Итого

37 000 000

Таблица 3 — Перечень ОФ и амортизация

Наименование

Количество

Норма амортизации, %

Балансовая стоимость, руб.

Амортизационные отчисления,  руб.

Дробилка TEREX FINLAY

1

10

15 000 000

1 500 000

Сушилка

1

7

2 000 000

140 000

Комплекс  БТ-500

(5 тонн/час)

4

10% на каждый комплекс

20 000 000

2 000 000

Итого

37 000 000

3 640 000

Таблица 4 — Расчет потребности в ресурсах на производственную программу

Наименование

Период (год)

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Сырье и материалы

Кол-во, тонн

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

10 000

Цена одной тонны,  руб.

2 500

2 500

2 500

2 500

2 500

2 500

2 500

2 500

2 500

Стоимость,  руб.

25000000

25000000

25000000

25000000

25000000

25000000

25000000

25000000

25000000

Электроэнергия  руб.

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

ИТОГО  руб.

26440000

26440000

26440000

26440000

26440000

26440000

26440000

26440000

26440000

Таблица 4 продолжение

Наименование

Период (год)

1

10

11

12

Итого

Сырье и материалы

Кол-во, тонн

10 000

10 000

10 000

120 000

Цена одной тонны,  руб.

2 500

2 500

2 500

2 500

Стоимость,  руб.

25000000

25000000

25000000

300 000 000

Электроэнергия  руб.

1 440 000

1 440 000

1 440 000

17 280 000

ИТОГО  руб.

26440000

26440000

26440000

317 280 000

Таблица 5 — Расчет фонда оплаты труда

Должность

Число рабочих мест

Среднемесячная зарплата 1 работника,  руб.

Форма оплаты труда: сдельная или повременная

Итого

руб.

1. Рабочие

16

25 000

сдельная

400000

2. Охранники

6

20 000

повременная

120000

3. Менеджер продаж

2

35 000

сдельная

70 000

4. Механик

1

30 000

повременная

30 000

5. Технический директор

1

40 000

повременная

40 000

6. Директор по безопасности

1

40 000

повременная

40 000

7. Водитель на фронтальный погрузчик

2

25 000

повременная

50 000

8. Водитель на Газель

1

25 000

повременная

25 000

9. Водитель на электропогрузчик

2

25 000

повременная

50 000

10. Водитель на служебный автомобиль

1

20 000

повременная

20 000

11. Менеджер поставок

1

35 000

сдельная

35 000

12. Мастера

4

25 000

повременная

100000

13. Упаковщик

4

20 000

сдельная

80 000

14. Кладовщик

2

25 000

повременная

50 000

15. Генеральный директор

1

150 000

повременная

150000

16. Главный бухгалтер

1

50 000

повременная

50 000

Таблица 6 — Расчет коммерческих и управленческих расходов

Наименование

Период (год)

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого

1 Коммерческие издержки, в т. ч.

— расходы на рекламу,  руб.

40000

50000

50000

40000

30000

30000

20000

20000

15000

15000

15000

15000

340000

— расходы на создание и поддержку сайта,  руб.

30000

20000

10000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

105000

2. Управленческие расходы

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

30000

360000

ИТОГО  руб.

100000

100000

90000

75000

65000

65000

55000

55000

50000

50000

50000

50000

805000

Таблица 7 — Состав сметы затрат на производство и реализацию

Затраты

Период (год)

1

1. Оборудование, помещение, транспорт  руб.

144 600 000

2. Наемный автотранспорт (доставка продукции  на экспорт)  руб.

240 000 000

3. Сырье,  руб.

300 000 000

4. Потери веса сырья при дроблении и сушке, руб.

10 000 000

5. Электроэнергия,  руб.

17 280 000

6. Заработная плата,  руб.

15 720 000

7. Амортизация,  руб.

3 640 000

8. Отчисления с ФОТ (Единый социальный налог 26%)  руб.

4 087 200

9. Отчисления с ФОТ (НДФЛ 13%)  руб.

2 043 600

10. Коммерческие и управленческие,  руб.

805 000

11. Прочие (косвенные налоги, сборы, и т. д.)  руб.

5 500 000

12. Всего затрат на производство и реализацию,  руб.

743 675 800

13. Затраты на услуги и работы непроизводственного характера (наемный транспорт, кап. ремонт предприятия и т. д.),  руб.

255 000 000

14. Себестоимость валовой продукции,  руб.

488 675 800

15. Изменение себестоимости остатков незавершенного производства,  руб.

2 000 000

16. Производственная себестоимость товарной (готовой) продукции,  руб.

500 675 800

17. Внепроизводственные расходы (упаковка, складские и т. д.)  руб.

12 600 000

18. Полная себестоимость товарной (готовой) продукции, руб.

513 275 800

19.  Себестоимость реализованной продукции,  руб.

514 080 800

20. Себестоимость единицы (одной тонны)  готовой  продукции,  руб.

4 277

Ценообразование

При расчете цены использовался метод «Издержки плюс». Этот метод предполагает расчет цены продажи путем прибавления к рассчитанной себестоимости единицы продукции, фиксированного размера прибыли и косвенных налогов. Данная методика заключается в начислении наценки на себестоимость.

Реализация продукции полностью 100% ориентирована на экспорт в Европу. 

Фасовка биг-бэг 750-800 кг или другая по заказу потребителя.

Контрактная цена реализации одной тонны угольных брикетов на экспорт будет составлять 7500 рублей за тонну с учетом доставки DDU Гамбург.

Стоимость доставки автотранспортом (магистральная еврофура) от Калининграда до Гамбурга составляет 50 евро за тонну.

Цена франко склад будет составлять 4 277 рублей за тонну угольных брикетов.

Финансовый план

Таблица 8 — Прогноз финансового плана на 1 год деятельности.

Месяц

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Итого  руб.

Выручка  руб.

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

75000000

900 000 000

Расходы:

1.Оборотные средства,  руб.

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

37883333

454 600 000

2. Амортизация  руб.

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

303 334

3 640 000

3. Заработная плата  руб.

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

1 310 000

15 720 000

4. . Отчисления с ФОТ (Единый социальный налог 26%)  руб.

340 600

340 600

34 0600

340 600

340 600

340 600

340 600

340 600

340 600

340 600

340 600

340 600

4 087 200

5. Электроэнергия  руб.

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

1 440 000

17 280 000<

Adblock
detector