Бизнес план на роботизированную ферму
1. Краткий инвестиционный меморандум
В настоящее время организация бизнеса в сфере сельского хозяйства является перспективным и прибыльным делом. Для этого существует ряд предпосылок. Во-первых, это государственная поддержка в виде возможности оформить субсидии и льготные займы. Во-вторых, это рост потребления молочной продукции внутри страны. В-третьих, это политика импортозамещения в сфере сельского хозяйства. В результате, срок окупаемости проекта составляет 20 месяцев, точка безубыточности проекта приходится на 2 месяц после начала работы.
Для организации молочной фермы потребуется закупить 120 голов крупного рогатого скота (далее — КРС). Также необходимо нанять в штат 16 сотрудников. При открытии бизнеса потребуется земельный участок, который необходимо приобрести в собственность. Минимальная площадь участка составляет 3 200 м2, ангара (коровника) — 2 000 м2.
Ежемесячная производительность фермы составляет 60 000 литров молока. Приобретать необходимо уже взрослый КРС, который будет давать молоко сразу. В данном бизнесе отсутствует ярко выраженная сезонность, так как молоко потребляется ежедневно. Однако зимой себестоимость молока выше. Продукция фермы относится к категории скоропортящихся. Оптовая цена реализации молока составляет 32 рубля за 1 литр. Таким образом финансовые показатели проекта следующие:
Сумма первоначальных инвестиций — 16 930 000 рублей;
Средняя ежемесячная прибыль — 900 000 рублей;
Срок окупаемости — 20 месяцев;
Точка безубыточности — 2 месяца;
Рентабельность продаж — 130%.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
На сегодняшний день, все большее количество людей хотят потреблять свежее молоко и молочную продукцию. При этом желательно, чтобы данная продукция была отечественного производства. Также многие любят закупать продукцию напрямую у фермеров. Все это свидетельствует о больших перспективах развития данного бизнеса.
Основной продукцией молочной фермы является сырое молоко. Также по мере развития бизнеса можно открыть цех по производству молочной продукции.
Для функционирования фермы потребуется земельный участок площадью 3 000 м2. На территории участка должно располагаться:
- ангар/коровник
- летний загон
- склад для хранения инвентаря и оборудования
- кормовая база
Необходимо учитывать, что ангар должен располагаться рядом с пастбищем. В случае открытия фермы зимой необходимо разово приобрести сено для скота. Далее ферма сможет сама обеспечивать сеном для животных. Помимо сена, животным необходимо предоставлять специальные питательные вещества в виде кормов. Корма необходимо закупать раз в год.
Следующим этапом необходимо построить и подготовить ангар/коровник для размещения КРС. Построить коровник можно из разных материалов. Напольное покрытие может быть как деревянным, так и бетонное. Из оборудования в коровнике потребуется:
- Резервуар
- Инженерные коммуникации
- Стойловые места
- Доильные агрегат с молокопроводом
- Ограждения и перегородки
- Дополнительное оборудование для кормления животных
Помимо технологического оборудования, для заготовки сена и прочих задач потребуется:
- Трактор
- Газель
- Косилка
- Грабли-ворошилки
Также для успешного функционирования фермы потребуется выбрать одну из следующих технологий производства молока:
- беспривязную
- привязную с доением в стойле
- привязную с доением в специальной зоне
Для данного бизнес-плана была использована технология привязного доения в стойле, а также автоматизированной системой сбора молока.
Помимо закупки оборудования, покупки земельного участка и строительства ангара, фермеру потребуется получить разрешение на ввод в эксплуатацию ангара у пожарной инспекции и разрешение в ветеринарной службе. Также потребуется пройти проверки на соответствие качеству производимой продукции и получить соответствующий сертификат.
Для получения высоких результатов по результатам проверки необходимо изучить следующую нормативно-правовую базу:
- ГОСТы (напр. 3625-84, 51451-99 и другие)
- ФЗ № 8 «Технический регламент на молоко и молочную продукцию»
- ФЗ № 184 «О техническом регулировании»
- Постановления Правительства РФ
В результате соблюдения всех требований и выпуская продукцию высокого качества, ваше предприятие сможет успешно развиваться и приносить постоянную прибыль.
Для молочной фермы основными факторами успеха являются как качество продукции, так и скорость ее реализации, так как данный продукт относится к числу скоропортящихся.
К числу основных потребителей сырого молока относятся молочные заводы, перерабатывающие предприятия, розничные точки и федеральные сети. Продажи данным клиентам составляют наибольшую долю в выручке фермы. Также вашу молочную продукцию могут приобретать жители соседних домов и деревень.
По мере развития производства можно приобрести дополнительно установку по производству молочной продукции, а также осуществлять пакетирование продукции своими силами.
Наиболее эффективным способом загрузить производственные мощности является заключение долгосрочных контрактов с предприятиями. Это позволит избежать простоев, а также порчи продукции.
Учитывая долгий подготовительный и короткий производственный цикл, рекламную кампанию и способы продвижения продукции на рынок необходимо утвердить задолго до открытия.
Для данного бизнеса характерны продажи через оффлайн-каналы. Следовательно, большую часть бюджета рекламной кампании потребуется направить в данное направление. Рекламу можно размещать в городских газетах, на телевидении, а также на рекламных баннерах. Для увеличения узнаваемости бренда обязательно принимайте участие в отраслевых выставках.
Онлайн-источники можно использовать для сбора базы данных потенциальных потребителей, а также информации о лицах, принимающих решения в компаниях-клиентах.
Также обязательно собирайте информацию об эффективности различных каналов продвижения. Это поможет вам определить наименее выгодные способы и скорректировать кампанию в дальнейшем.
Для открытия молочной фермы потребуется следующее:
- Зарегистрировать юридическое лицо — ИП
- Подобрать земельный участок
- Приобрести земельный участок в собственность
- Построить ангар/коровник и провести коммуникации
- Закупить оборудование и технику
- Подобрать персонал
- Осуществить пусконаладочные работы
- Закупить КРС
- Начать работу и реализацию продукции
Этап/продолжительность, нед. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Регистрация ИП | ||||||||||
Подбор земельного участка | ||||||||||
Покупка ЗУ | ||||||||||
Строительство ангара и подведение коммуникаций | ||||||||||
Покупка оборудования | ||||||||||
Подбор персонала | ||||||||||
Пусконаладочные работы | ||||||||||
Закупка КРС | ||||||||||
Начало работы |
Первым делом необходимо зарегистрировать ИП (ОКВЭД — 01.21 «Разведение крупного рогатого скота»). Система налогообложения — ЕСХН. После регистрации потребуется открыть счет в банке, так как большинство крупных клиентов будут рассчитываться по безналичному расчету.
Следующим этапом необходимо подобрать земельный участок и приобрести его в собственность.
После покупки участка можно приступать к строительству ангара и проведению инженерных коммуникаций. Далее необходимо приобрести и завести оборудование. Следующим этапом начинайте подбирать персонал и вместе подготавливать оборудование для работы. Далее закупите скот и начинайте работу.
6. Организационная структура
Для успешного функционирования молочной фермы необходим следующий персонал:
- Управляющий
- Администратор (2 человека)
- Доярки (3 человека)
- Разнорабочие (2 человека)
- Тракторист (1 человек)
- Менеджер по продажам (2 человека)
- Ветеринар
- Охранник (3 человека)
- Технолог
Общая численность персонала составляет 16 человек. Управляющим может быть как собственник бизнеса, так и наемный сотрудник. К основным задачам управляющего относится стратегическое развитие предприятие, работа с государственными органами, встречи с клиентами и работа с компанией, оказывающей услуги продвижения.
Администратор отвечает за операционное управление предприятием и контролирует отгрузку продукции покупателям. Доярки и разнорабочие ответственны за надой молока. Тракторист в зимний период работает в качестве водителя, летом также ответственен за заготовку и сбор сена с поля.
Менеджеры по продажам работают с потенциальными клиентами и обрабатывают входящие заявки, а также организуют встречи для управляющего компании.
Ветеринар ответствен за состояние здоровья скота. Технолог отвечает за нормальное функционирование оборудования и его сервисное обслуживание. Охранники работают по схеме сутки/трое.
Табл. Фонд оплаты труда, руб.
Постоянные расходы | Оклад | Количество сотрудников | Сумма | Средняя з/п в месяц на сотрудника |
Управляющего | 40 000 | 1 | 40 000 | 40 000 |
Администратора | 35 000 | 2 | 70 000 | 70 000 |
Доярка | 25 000 | 3 | 75 000 | 25 000 |
Разнорабочий | 20 000 | 2 | 40 000 | 20 000 |
Тракторист | 15 000 | 1 | 15 000 | 15 000 |
Менеджер по продажам | 20 000 | 2 | 40 000 | 42 880 |
Ветеринар | 15 000 | 1 | 15 000 | 15 000 |
Охранник | 15 000 | 3 | 45 000 | 15 000 |
Технолог | 25 000 | 1 | 25 000 | 25 000 |
Страховые взносы | 109 500 | |||
Итого ФОТ | 474 500 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяцца с учетом премиальной части и страховых взносов представлен в финансовой модели.
Капитальные затраты на открытие молочной фермы, руб.
Наименование | Количество | Цена за 1 шт. | Обшая сумма |
Резервуар для молока (на 5000 л) | 1 | 400 000 | 400 000 |
Коммуникации | 1 | 200 000 | 200 000 |
Стойловые места | 1 | 300 000 | 300 000 |
Трактор | 1 | 300 000 | 300 000 |
Газель | 1 | 400 000 | 400 000 |
Косилка | 1 | 300 000 | 300 000 |
Грабли-ворошилки | 1 | 200 000 | 200 000 |
Доильный агрегат с молокопроводом | 1 | 300 000 | 300 000 |
Дополнительное оборудование для кормления | 1 | 100 000 | 100 000 |
Ограждения и перегородки | 1 | 100 000 | 100 000 |
Итого: | 2 600 000 |
Инвестиции на открытие, руб.
Инвестиции на открытие | |
Регистрация, включая получение всех разрешений | 10 000 |
Строительство ангара | 6 000 000 |
Разовая закупка сена | 250 000 |
Рекламные материалы | 40 000 |
Покупка земельного участка | 3 200 000 |
Закупка оборудования | 2 600 000 |
Закупка КРС | 4 800 000 |
Прочее | 30 000 |
Итого | 16 930 000 |
Таким образом, инвестиции на открытие составляют 16 930 000 руб. Средняя оптовая стоимость за 1 литр сырого молока составляет 32 рубля. В результате среднемесячная выручка составляет 1 830 400 рублей, прибыль — 901 241 рублей.
Ежемесячные затраты, руб.
Ежемесячные затраты | |
ФОТ (включая отчисления) | 529 412 |
Амортизация | 72 222 |
Коммунальные услуги | 30 000 |
Реклама | 40 000 |
Бухгалтерия (удаленная) | 20 000 |
Затраты на ГСМ | 20 000 |
Непредвиденные расходы | 30 000 |
Итого | 741 634 |
План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представен в финансовой модели.
К основным рискам при открытии молочной фермы можно отнести:
- Заболевание скота
Данный риск трудно спрогнозировать. Для снижения вероятности возникновения ветеринару компании необходимо проводить постоянный анализ и профилактику скота.
- Отсутствие продаж
При возникновении данный риск может привести к банкротству предприятия. Для снижения риска необходимо начинать работу с потенциальными партнерами задолго до начала работы предприятия. Собирайте базу клиентов, заводите первоначальный контакт и узнавайте условия сотрудничества.
- Качество продукции
В данном бизнесе качество продукции может постоянно меняться. Для того, чтобы качество и вкус продукции были постоянны, на первых этапах необходимо брать пробы и анализировать состав молока в лаборатории. Это позволит определять факторы, влияющие на изменение вкуса и устранить их в дальнейшем.
Финансовая модель молочной фермы
Готовый бизнес-план КРС (молочной фермы) с фин.расчетами
Дата публикации: 24.01.2020.
Валюта расчетов: рубли.
Период планирования: 10 лет (помесячно).
Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для строительства современной роботизированной молочно-товарной фермы.
Фин.модель содержит исчерпывающие возможности для финансового моделирования под требования инвесторов, банков, органов власти.
1. КОНЦЕПЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА МОЛОЧНОЙ ФЕРМЫ
Готовый бизнес-план подробно описывает создание роботизированной молочной фермы Lely на 140 коров для эффективного производства высококачественного молока и мяса животных в «живом весе», а также навоза в качестве натурального органического удобрения.
Поставщик роботизированного оборудования: Lely (Нидерланды).
В бизнес-плане приведена плановая равновесная структура стада и производства продукции, а также динамика формирования стада и создания молочной фермы с учетом пола, возраста, целевого назначения (молочные), доящиеся и сухостойные.
Новость: Алексей Лумпов посетил роботизированные фермы и завод Lely в Голландии
Новость: Алексей Лумпов посетил роботизированную молочную ферму Lely в Совхозе им. Ленина Московской области
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР МОЛОЧНОЙ ОТРАСЛИ
По данным Росстата, в 2018 году в хозяйствах всех категорий насчитывалось крупного рогатого скота *** млн. голов, в том числе коров – *** млн. голов.
Среднегодовые цены сельхозпроизводителей России в 2018 году на КРС в живом весе выросли на ***% по сравнению с 2017 годом и составили *** тыс. руб. / кг.
Средняя цена, предлагаемая на торговых площадках на КРС в живом весе ***—*** руб./кг.
Производство молока в России по итогам 2018 года составило *** млн. т, что на *** тыс. т или на ***% больше показателя 2017-го. Более половины указанного объема (*** млн. тонн) была произведена в сельхозорганизациях, которые увеличили выпуск продукции на *** тыс. тонн в сравнении с уровнем 2017 г.
По итогам 2018 года среднегодовая цена на молоко сырое по России установилась на отметке *** тыс. руб. за тонну, что почти на ***% ниже цены 2017 года.
Проект направлен на удовлетворение потребностей россиян в качественных и экологически чистых продукта питания и повышение качества жизни людей.
3. Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта требуется инвестировать 139 млн. руб., в т.ч.:
- проектные работы – *** млн. руб.;
- строительство коровников и сооружений фермы – *** млн. руб.;
- роботизированное оборудование Lely – *** млн. руб.;
- постановка скота – *** млн. руб.;
- спецтехника – *** млн. руб.;
- доп. оборудование – *** млн. руб.;
- прочее – *** млн. руб.;
- нормируемые оборотные средства – *** млн. руб.
При расчете суммы инвестиций были учтены:
1. возврат НДС;
2. компенсация за роботизированное оборудование Lely;
3. субсидия по племенному поголовью;
4. компенсация за прочее оборудование молочной фермы.
4. Финансово-экономическая эффективность молочной фермы:
- выход молока: *** тыс. т / год;
- отпускная цена стандартизованного молока: ** руб. / кг;
- прямые материальные затраты на выработку 1 кг молока: *** руб. / кг;
- общая сумма инвестиционных затрат: 139 млн. руб.;
- персонал: *** человек со средним окладом (НЗП): *** тыс. руб./мес (без учета ЕСН);
- плановая годовая выручка с НДС: *** млн. руб. / год;
- плановый годовой объем прямых текущих затрат с НДС: *** млн. руб. / год;
- система налогообложения – ЕСХН (6%).
- доля налогов в выручке: **%;
- точка безубыточности молочной фермы – *** млн. руб. / год или *** л молока / голова / год;
- чистая прибыль: *** млн. руб. / год;
- IRR проекта: **%;
- PI проекта: *** б/р;
- NPV проекта: *** млн. руб.;
- срок окупаемости проекта – *** лет;
- доход владельца проекта – *** млн. руб. в среднем в год, начиная с *** года реализации проекта.
Готовый бизнес-план молочной фермы содержит 191 страницу, 58 таблиц, 43 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.
Готовый бизнес-план предоставляется в электронном и печатном виде. Печатная версия (2 экз.) пересылается экспресс-почтой бесплатно по РФ.
Гарантия: по каждому Договору мы гарантируем 1 месяц бесплатной поддержки бизнес-плана
Не подходит готовый бизнес-план? ЭКЦ «Инвест-Проект» оказывает услугу по модификации бизнес-плана под Ваш проект:
- по региону (любой субъект РФ),
- по численности фуражного стада (от 70 до 4000 голов КРС),
- по стоимости СМР коровников с инфраструктурой,
- по поставщику технологии доения (Lely / DeLaval),
- по источнику финансирования (банк, инвестор, собственные средства, господдержка).
Для покупки готового бизнес-плана молочной фермы или модификации под Ваши параметры обращайтесь: contact@expertcc.ru или +7 (495) 617-39-02, 8-800-100-42-11.
СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА МОЛОЧНОЙ ФЕРМЫ
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА | 5 |
2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ОБЗОР ОТРАСЛИ | 26 |
2.1. Молочное животноводство в РФ | 26 |
2.1.1. Поголовье КРС | 26 |
2.1.2. Крупнейшие скотоводческие хозяйства РФ | 30 |
2.1.3. Импорт живого КРС | 31 |
2.1.4. Цены сельхозпроизводителей на КРС | 33 |
2.1.5. Крупные инвестиционные проекты в молочной отрасли | 35 |
2.1.6. Популярные породы КРС молочного направления | 40 |
2.2. Рынок молока в РФ | 52 |
2.2.1. Производство сырого молока | 52 |
2.2.2. География производства товарного молока в РФ | 54 |
2.2.3. Цены сельхозпроизводителей на сырое молоко КРС в РФ | 59 |
2.2.4. Крупнейшие производители молока | 62 |
2.3. Прогноз развития молочного скотоводства в РФ до 2025 года | 65 |
2.4. Потребление молочной продукции в РФ | 68 |
2.4.1. Нормы потребления молочной продукции в РФ | 68 |
2.4.2. Структура потребления молочной продукции | 72 |
2.4.3. Розничные цены на молочную продукцию | 73 |
3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН | 77 |
3.1. Структура площадей фермы и стада КРС | 77 |
3.2. Концепция содержания и комплектации | 78 |
3.3. Схема размещения помещений и их описание | 79 |
3.4. Ротация технологических групп | 81 |
3.5. Организация доения | 82 |
3.6. Технология выращивания поголовья КРС | 85 |
3.7. Хранение молока | 91 |
3.8. Кормовая база | 91 |
3.9. Параметры производства и выручки | 93 |
3.10. Параметры текущих затрат по проекту | 102 |
3.11. Параметры прямых затрат по проекту | 110 |
4. ПЕРСОНАЛ ПРОЕКТА | 118 |
4.1. Потребность в персонале и фонд оплаты труда | 118 |
5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН | 121 |
5.1. Структура и объем необходимых инвестиций | 121 |
5.2. Календарный план финансирования и реализации проекта | 124 |
5.3. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций | 126 |
5.4. Субсидии и НДС к возврату | 126 |
6. ОЦЕНКА РИСКОВ И ПУТЕЙ ИХ СОКРАЩЕНИЯ | 128 |
6.1. Качественный анализ рисков | 128 |
6.2. Точка безубыточности | 129 |
6.3. Анализ чувствительности NPV | 132 |
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА | 135 |
7.1. Основные предположения к расчетам | 135 |
7.2. План движения денежных средств (cash flow) | 137 |
7.3. План прибылей и убытков (ОПУ) | 151 |
7.4. Налогообложение | 166 |
7.5. Прогноз доходов кредитора | 172 |
7.6. Прогноз доходов владельца проекта | 178 |
7.7. Финансовый анализ проекта | 187 |
8. О РАЗРАБОТЧИКЕ ЭКЦ «ИНВЕСТ-ПРОЕКТ» | 190 |
Готовый бизнес-план молочной фермы содержит 191 страницу, 58 таблиц, 43 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.
СПИСОК ТАБЛИЦ
Таблица 1. Параметры производства.
Таблица 2. Структура инвестиций в проект.
Таблица 3. План движения денежных средств по годам, 2021-2030 гг.
Таблица 4. Показатели эффективности проекта.
Таблица 5. Поголовье КРС в РФ, 2013-2018, тыс. голов.
Таблица 6. Поголовье КРС в РФ по категориям хозяйств в 2019 году.
Таблица 7. Количество молочных коров по регионам РФ на январь 2020 года.
Таблица 8. Крупнейшие животноводческие хозяйства РФ по поголовью КРС.
Таблица 9. Импорт живого КРС в РФ в стоимостном и натуральном объеме, 2016-2019 гг.
Таблица 10. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на крупный рогатый скот в РФ, 2012 – 2019, руб.
Таблица 11. Средние цены сельхозпроизводителей на крупный рогатый скот по регионам РФ, 201, руб./тонна.
Таблица 12. Введено помещений для крупного рогатого скота, 2018-2019 гг.
Таблица 13. Сравнительные средние характеристики различных молочных пород коров.
Таблица 14. Удой, химический состав и энергетическая ценность молока коров разных пород (по К.В. Марковой).
Таблица 15. Экспертные оценки устойчивости коров к заболеваниям и неприхотливости к кормам.
Таблица 16. Производство молока по регионам РФ в 2018 году, тыс. тонн.
Таблица 17. Производство сырого молока по регионам РФ, 2019, тыс. тн.
Таблица 18. Средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС, РФ, 2014 — 2019 гг., руб./ т.
Таблица 19. Средние цены сельхозпроизводителей на молоко сырое КРС по регионам РФ, 2018-2019, руб./тн.
Таблица 20. ТОП-20 крупнейших производителей молока в России в 2018 году.
Таблица 21. Молочные фермы в составе Агрокомплекса им. Ткачева.
Таблица 22. Прогнозные показатели продуктивности крупного рогатого скота в РФ (в хозяйствах всех категорий).
Таблица 23. Прогнозные показатели численности КРС в РФ (в хозяйствах всех категорий).
Таблица 24. Прогнозные показатели валового производства молока в РФ (в хозяйствах всех категорий).
Таблица 25. Рекомендуемые рациональные нормы потребления пищевых продуктов, отвечающих современным требованиям здорового питания.
Таблица 26. Потребление молочной продукции по регионам РФ, кг на душу населения.
Таблица 27. Потребление молочной продукции в РФ.
Таблица 28. Средние цены реализации молочной продукции.
Таблица 29. Структура площадей фермы.
Таблица 30. Структура стада КРС.
Таблица 31. Параметры технологии выращивания стада КРС.
Таблица 32. Предельные параметры производства.
Таблица 33. План поступления выручки помесячно, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 34. План поступления выручки по годам, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 35. Параметры текущих затрат.
Таблица 36. План текущих затрат помесячно, руб.
Таблица 37. План текущих затрат по годам, руб.
Таблица 38. Параметры прямых затрат.
Таблица 39. План прямых затрат помесячно, руб.
Таблица 40. План прямых затрат по годам, руб.
Таблица 41. Персонал и фонд оплаты труда.
Таблица 42. План привлечения персонала и ФОТ.
Таблица 43. Структура инвестиций в проект.
Таблица 44. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 45. Оптимальные условия привлечения инвестиций.
Таблица 46. Расчет точки безубыточности.
Таблица 47. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 48. План движения денежных средств (cash flow) помесячно, 2021-2030 гг. руб.
Таблица 49. План движения денежных средств (cash flow) по годам, 2021-2030 гг. руб.
Таблица 50. План прибылей и убытков помесячно, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 51. План прибылей и убытков по годам, 2021-2030 гг., руб.
Таблица 52. Ключевые показатели ОПУ.
Таблица 53. Расчет налогов помесячно, 2021-2030 гг. руб.
Таблица 54. Расчет налогов по годам, 2021-2030 гг. руб.
Таблица 55. План привлечения и возврата заемных средств.
Таблица 56. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 57. NPV проекта помесячно, 2021-2030, руб.
Таблица 58. Финансовый анализ проекта.
СПИСОК ГРАФИКОВ
График 1. План развития поголовья (ед.).
График 2. План поступления выручки (руб.).
График 3. Календарный план инвестирования.
График 4. План текущих затрат (руб.).
График 5. План прямых затрат (руб.).
График 6. План ежемесячных затрат (руб.).
График 7. Налоговая нагрузка (%).
График 8. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 9. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 10. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 11. Безубыточный объем продаж (руб. и дойных голов КРС).
График 12. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 13. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 14. Динамика импорта живого КРС в РФ, 2016-2019 гг.
График 15. Динамика производство сырого молока КРС в РФ, 2013-2018, тыс. тонн.
График 16. Динамика производства товарного молока в РФ, 2012-2018, млн. тонн.
График 17. Динамика потребления молока и молочной продукции (в пересчете на молоко) в РФ, 2010-2018, кг на душу населения.
График 18. Изменение численности групп КРС: дойные коровы, телки, отелы, нетели.
График 19. Рост числа дойных коров и телок для дойки, сухостойных коров, гол.
График 20. Рост числа всех телок и бычков, гол.
График 21. Рост числа сухостойных коров, телок для откорма, бычков, гол.
График 22. План развития поголовья, ед.
График 23. План поступления выручки (руб.).
График 24. План текущих затрат (руб.).
График 25. План прямых затрат (руб.).
График 26. Доля ФОТ в выручке (%).
График 27. Календарный план инвестирования.
График 28. Расчет точки безубыточности.
График 29. Безубыточный объем продаж (руб. и дойных голов КРС).
График 30. Анализ чувствительности NPV.
График 31. Выручка и чистая прибыль (руб.).
График 32. EBITDA и чистая прибыль (руб.).
График 33. Рентабельность по чистой прибыли (%).
График 34. Выручка, затраты, прибыль.
График 35. Динамика чистой прибыли.
График 36. Финансовые результаты.
График 37. Налоговая нагрузка (%).
График 38. Привлечение и возврат долга (руб.).
График 39. Обслуживание долга.
График 40. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 41. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 42. Остаток ДС у предприятия нарастающим итогом.
График 43. План ежемесячных затрат (руб.).
СПИСОК ДИАГРАММ
Диаграмма 1. Структура импорта живого КРС в РФ по странам, 2019, %.
Диаграмма 2. Территориальная структура производства сырого молока по федеральным округам РФ, 2018, млн. тонн.
Диаграмма 3. ТОП-10 профицитных по молоку регионов в 2018 году, тонн.
Диаграмма 4. Структура потребления молочной продукции в РФ, 2018, %.
Диаграмма 5. Структура выручки фермы, руб.
Диаграмма 6. Структура текущих затрат.
Диаграмма 7. Структура прямых затрат.
Диаграмма 8. Структура первоначальных инвестиций.
Диаграмма 9. Структура налоговых отчислений.
Диаграмма 10. Структура затрат в 10-м году реализации проекта (%).
СПИСОК РИСУНКОВ
Рисунок 1. Форма туловища молочной (а) и мясной (б) коров.
Рисунок 2. Карта дефицита и профицита товарного молока.
Рисунок 3. Коровник на 140 дойных голов.
Рисунок 4. Коровник — транзитный период.
Рисунок 5. Телятник №1 — от 0 до 6 месяцев.
Рисунок 6. Общая схема блока молочного комплекса.
Рисунок 7. Расположение молочных блоков.
Готовый бизнес-план молочной фермы содержит 191 страницу, 58 таблиц, 43 графика, 10 диаграмм и 7 рисунков.