Бизнес план мфо в казахстане

Г. Жуманова, юрист

по вопросам трудового и гражданского права

КАКОВЫ ОСОБЕННОСТИ РЕГИСТРАЦИИ МИКРОФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ?

Какие особенности при регистрации микро кредитной организации, какая нужна лицензия и кто имеет право открывать такое предприятие?

В настоящее время понятие «микрокредитной организации» упразднено, используется понятие «микрофинансовая организация».

Особенности правового положения, создания, деятельности микрофинансовых организаций регулируются Законом Республики Казахстан от 26 ноября 2012 года № 56-V «О микрофинансовых организациях» (далее — Закон).

Согласно статье 1 Закона под микрофинансовой организацией понимается юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, официальный статус которого определяется государственной регистрацией в органах юстиции и прохождением учетной регистрации, осуществляющее деятельность по предоставлению микрокредитов, а также дополнительные виды деятельности, разрешенные Законом.

Под учетной регистрацией понимается включение микрофинансовой организации в реестр микрофинансовых организаций в соответствии со статьей 14 Закона.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Закона микрофинансовая организация создается в организационно-правовой форме хозяйственного товарищества (полное товарищество, коммандитное товариществ, товарищество с ограниченной ответственностью, товарищество с дополнительной ответственностью).

Пунктом 1 статьи 12 Закона установлено, что учредители микрофинансовой организации обязаны полностью оплатить минимальный размер уставного капитала создаваемой микрофинансовой организации к моменту ее государственной регистрации.

При этом минимальный размер уставного капитала микрофинансовой организации устанавливается нормативным правовым актом уполномоченного органа. Пунктом 1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 382 «Об утверждении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению микрофинансовой организацией норм и лимитов и методики их расчетов, а также формы и сроков представления отчетности об их выполнении» установлен минимальный размер уставного капитала в размере 30 000 000 (тридцать миллионов) тенге.

Уставный капитал микрофинансовой организации формируется исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан

Согласно пункту 1 статьи 13 Закона наименование микрофинансовой организации должно в обязательном порядке содержать слова «микрофинансовая организация». Допускается сокращение наименования микрофинансовой организации с использованием в наименовании аббревиатуры «МФО».

Согласно пункту 2 статьи 13 Закона юридическое лицо, не зарегистрированное в качестве микрофинансовой организации, не имеет право использовать в своем наименовании слова «микрофинансовая организация», производные от них слова, предполагающие, что оно осуществляет деятельность по предоставлению микрокредитов, или аббревиатуру «МФО».

Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года № 386 утверждены «Правила прохождения учетной регистрации микрофинансовых организаций и ведения реестра микрофинансовых организаций» (далее — Правила).

Согласно пункту 2 Правил для прохождения учетной регистрации микрофинансовая организация представляет в филиал Национального Банка Республики Казахстан (далее — Филиал) по месту нахождения микрофинансовой организации заявление по форме согласно приложению 1 к Правилам.

 К заявлению прилагаются следующие документы:

1) копии документов, подтверждающих оплату уставного капитала, а также сведения о соблюдении минимального размера собственного капитала по форме согласно приложению 2 к Правилам;

2) положение о службе внутреннего контроля (при наличии);

3) бизнес-план, который раскрывает:

— стратегию деятельности микрофинансовой организации;

— определение сегмента рынка, на который ориентирована микрофинансовая организация (потенциальные потребители услуг, текущая ситуация и прогноз их доли на рынке в динамике);

— виды услуг (предоставление микрокредита, оказание консультационных услуг по вопросам, связанным с деятельностью по предоставлению микрокредитов и (или) другой вид деятельности, предусмотренный статьей 19 Закона);

— план маркетинга (формирования клиентуры), включающий анализ текущей ситуации, рекламу услуг, меры по обеспечению качества предоставляемых услуг, меры по формированию и стимулированию потребностей потребителей;

— источники финансирования деятельности организации (средства учредителей, привлеченные средства, гранты или другие средства);

4) сведения об учредителях по формам согласно приложению 3 к Правилам, первом руководителе исполнительного органа, главном бухгалтере по форме согласно приложению 4 к Правилам по состоянию на дату, предшествующую дате представления заявления;

5) копия правил предоставления микрокредитов, утвержденных высшим органом микрофинансовой организации;

6) копия договора о предоставлении информации, заключенного в соответствии с Законом Республики Казахстан от 6 июля 2004 года «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан», и копия документа о соответствии требованиям, предъявляемым к участникам системы формирования кредитных историй и их использования;

7) копия налоговой декларации за последние три года, отражающая доходы по выданным микрокредитам и исчисленную сумму корпоративного подоходного налога (представляется микрофинансовыми организациями, созданными в результате перерегистрации или реорганизации микрокредитных организаций).

При этом заявление с приложением документов, указанных в пункте 2 Правил, представляются микрофинансовой организацией на бумажном носителе либо в электронном виде через веб-портал «электронного правительства». Документы, перечисленные в пункте 2 Правил, состоящие из нескольких листов, представляются пронумерованными, прошитыми и заверенными печатью микрофинансовой организации на обороте последнего листа, частично поверх ярлыка с указанием количества прошитых листов, наклеенного на узел прошивки. Копии предоставляемых документов заверяются подписями должностных лиц микрофинансовой организации, обладающих правом подписи таких документов, и оттиском печати микрофинансовой организации.

Филиал рассматривает заявление для прохождения учетной регистрации в течение тридцати рабочих дней со дня представления полного пакета документов и вносит микрофинансовую организацию в реестр микрофинансовых организаций, направляет в Национальный Банк Республики Казахстан (далее — НБ РК) информацию по форме 1 согласно приложению 5 к Правилам для размещения на интернет-ресурсе НБ РК и уведомляет микрофинансовую организацию о внесении в реестр микрофинансовых организаций либо направляет мотивированный ответ в письменном виде о причинах отказа в учетной регистрации.

Особенности регистрации микрофинансовой организации:

— МФО создается в организационно-правовой форме хозяйственного товарищества (ТОО, ТДО и др.);

— наименование МФО должно в обязательном порядке содержать слова «микрофинансовая организация» или аббревиатуры слов «МФО»;

— учредители МФО к моменту ее государственной регистрации должны оплатить минимальный размер уставного капитала в размере 30 000 000 тенге;

— пройти учетную регистрацию в уполномоченном органе — Национальном банке РК.

Для осуществления деятельности по выдаче микрокредитов лицензия не требуется. Разрешительным документом для осуществления деятельности по выдаче микрокредитов является уведомление микрофинансовой организации о внесении ее в реестр микрофинансовых организаций, выданное уполномоченным органом.

Настоящий материал является объектом авторского права.

Перепечатка и иное использование запрещено правообладателем.

Микрофинансовая организация (МФК) — это юридическое лицо, занимающееся финансовой деятельностью в ограниченных масштабах (в РФ не более 1 млн рублей для займов). Процентные ставки у таких компаний обычно в разы превышают ставки по обычным банковским займам, а максимальная сумма выдачи существенно ограничена.

Отличие МФО от банка

История микрокредитования началась в 1976 году, благодаря профессору Мухаммеду Юнусу, основавшему «Grameen Bank», который занимался выдачей небольших кредитов бедным бангладешцам. Уже значительно позже появились другие финансовые услуги для бедных людей (микрострахование, микровклады и т. п.).

Чем микрофинансовая организация отличается от банка? Кроме небольших сумм предоставляемых кредитов, они имеют такие отличительные характеристики:

• кредиты микрофинансовыми организациями выдаются только в национальной валюте;
• отсутствуют права в одностороннем порядке изменять изначально утвержденную процентную ставку, вносить изменения в порядок определения договорных обязательств, время действия и комиссию;
• МФО не имеет права наказывать того заемщика любыми штрафными санкциями, который частично или полностью осуществил досрочное погашение микрозайма (если соответствующее намерение было заявлено заемщиком);
• не имеют отношения к рынку ценных бумаг;
• МФО с меньшей тщательностью проверяет заемщиков.

Почему МФО так популярны?

Данный процесс может быть легко объяснен тем, что за МФО со стороны государства осуществляется минимальный контроль, в отличие от банков. Среди основных положительных качеств МФО как бизнеса можно выделить:

• относительно несложно зарегистрировать юрлицо, от имени которого будет вестись бизнес;
• наличие удобных рычагов для контроля за деятельностью, мягкие экономические показатели;
• от микрофинансовых организаций не требуются страховые начисления в спецфонды;
• необходимое имение обязательных резервов ничем не обусловлено;
• в РФ для них размер собственного капитала не регламентируется какими-либо простейшими требованиями.
• в РФ МФО разрешено брать в займы средства граждан, обычно под 20%. Хоть это и выглядит как инвестиции, но эти деньги не требуется застраховывать в государственной системе страхования вкладов. Тем не менее, некоторые компании добровольно идут на страхование, так как это помогает повысить лояльность и доверие клиентов.

Пошаговая инструкция открытия МФО для РФ

В соответствии с нормами действующего законодательства право на открытие микрофинансовой организации имеет только юрлицо, которое является зарегистрированным в форме фондов (не бюджетных), хозяйственных организаций, автономных неторговых организаций, объединений или партнерств.

В России официально первые МФО начали осваивать рынок кредитования с 2011 года после вступления в силу закона № 151-ФЗ. С тех пор их количество только растет.

Специальная лицензия для микрофинансовых организаций не требуется. Достаточно иметь свидетельство ФСФР, получаемое юрлицом при регистрации, о прохождении процедуры внесения в специальный реестр.

Регистрация

В качестве примера возьмем ООО, имеющее одного учредителя, генерального директора с обязанностями главного бухгалтера. Вам понадобятся следующие документы:

• решение об основании ООО;
• устав создаваемой компании;
• форма 11001;
• запрос на копию устава организации;
• документ, свидетельствующий об уплаты госпошлины;
• приказ о назначении на должность Генерального директора и главного бухгалтера в одном лице;
• заявление об общей или упрощенной системе налогообложения.

Получение официального статуса “МФО”

Статус МФО. Чтобы реализовать данный шаг нужно собрать следующий пакет документов:

• Подписанное руководителем (или его доверенным) заявление, предполагающее внесение сведений в реестр о данном юридическом лице;
• копия учредительных документов;
• копия решения об учреждении организации;
• копия свидетельства о государственной регистрации;
• на день предъявления документов в уполномоченном органе — копия документа по избранию органов юридического лица (с указанием состава);
• опись состава предоставленной документации;
• сведения о фактическом адресе;
• сведения об учредителях микрофинансовой организации;
• для учредителей иностранного происхождения — выписки, или любые другие равные по юридической силе документы, из реестра страны происхождения.

Во время заполнения расчетных документов должен быть указан следующий перечень реквизитов, имеющих отношение к уплате госпошлины:

• «ТП» (платежи текущего года) — основание платежа (106);
• «0» — номер документа (108);
• «0» — период налогообложения (107);
• «ГП» — уплата пошлины — типа платежа (110);
• «0» — дата документа (109);
• «01» (плательщик сборов (или налогоплательщик) является юридическим лицом) — в качестве двузначного показателя статуса;
• в поле 104 расчетного документа необходимо указать показатель кода бюджетной классификации доходов федерального бюджета, администрируемых ФСФР.

Заявка будет рассматриваться в течение 14-дневного периода после отправления документов. Вновь созданная компания может уже появится в государственном реестре микрофинансовых организаций через 10 дней после получения ФСФР пакета с документацией.

Особенности привлечения денежных средств в МФО

МФО может привлекать средства следующих категорий физических лиц (и это имеет подтверждение в законодательстве):

• учредителей;
• инвесторов;
• участников организации.

При этом для размеров привлекаемых средств в МФО лимит не предусмотрен. В том случае, если средства для кредита предоставляются другим лицом и один договор заключается с одним заемщиком, то максимальная их сумма ограничивается 1,5 миллионами.

Если частное лицо осуществляет перевод средств в МФО, то ее доход обязательно облагается налогом в 13%. В данном случае происходит индивидуальное удерживание необходимой суммы и потом организация рассчитывается с госбюджетом. За исключением НДФЛ вкладчику выплачивается доход по договору.

МФО создает свод необходимых и обязательных для соблюдения правил с целью привлечения во вклады финансовых средств:

• не менее 5%, достаточный объем собственного капитала;
• уровень ликвидности больше 70%.

Собственные средства включают:

• капитал организации;
• займы, резервы, предоставленные соучредителями или акционерами (физическими или юридическими лицами);
• прочие займы, поступившие на счет учреждения на срок от 3 лет.

В случае банкротства МФО удовлетворение всех требований по совершенным ею займам происходит только после погашения долгов со всеми остальными кредиторами. Отметим бесприкословность данных условий, они представляют собой обязательный пункт и прописываются во всех договорных документах, касающихся микрозайма. Поквартальный подсчет в микрофинансовых организациях выполняется на основе бухгалтерских отчетов, которые проходят тщательную подготовку перед передачей в ФСФР (данная мера касается всех).

Инструкция по открытию МФ в Казахстане

В Казахстане регулирование данного рынка осуществляется на основе закона №56-V, принятого еще в 2003 году. МФО создаются на основе организационно-правовой формы хозяйственного товарищества.

Минимальный размер уставного капитала для микрофинансновых организаций составляет 30 000 000 тенге. Уставный капитал должен формироваться исключительно в национальной валюте Казахстана. Учредители должны полностью оплатить минимальный размер уставного капитала к моменту государственной регистрации.

Наименование компании должно в обязательном порядке содержать словосочетание «микрофинансовая организация», либо сокращенную аббревиатуру МФО.

Перечень документов для регистрации, предоставляемые в Национальный банк Республики Казахстан:

1. Заявление;
2. Копия документов, подтверждающих оплату уставного капитала, а также информацию о соблюдении минимального размера собственного капитала;
3. Положение о службе внутреннего контроля (при наличии);
4. Бизнес-план МФО со стратегией, определение сегмента рынка, на которую вы ориентированы, виды услуг, план маркетинга (формирования клиентуры), источники финансирования;
5. Сведения об учредителях (участниках) микрофинансовой организации, о первом руководителе (членах) исполнительного органа, главном бухгалтере по состоянию на дату, предшествующую дате представления заявления;
6. Копия правил предоставления микрокредитов;
7. Копия договора о предоставлении информации, заключенного в соответствии с Законом «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан», а также копия документа о соответствии требованиями, предъявляемым к участникам системы формирования кредитных историй и их использования.

Данные правила прохождения регистрации разрабатываются и утверждаются Нацбанком.

Заявление на регистрацию микрофинансовой организации рассматривается банком в течение 15 рабочих дней со дня представления полного пакета документов. По истечению этого срока Нацбанк обязан внести организацию в реестр МФО и уведомить ее об этом решении, либо в письменной форме дать объяснение о причинах отказа в регистрации.

Открытие МФО в Украине

Какого-либо специального законодательства о микрокредитовании в Украине пока нет, поскольку само понятие это понятие появилось в стране относительно недавно. Но деятельность МФО в Украине абсолютно законна.

Сейчас микрофинансовые организации работают согласно общим требованиям законодательства, а именно: законов, связанных с кредитованием в целом. Деятельность регулируется следующими нормативно-правовыми актами:

• Законом «О финансовых услугах и государственном регулировании рынка финансовых услуг»;
• Нормы законодательства о защите прав потребителей;
• Нормы гражданского законодательства;
• Законом «Об электронной коммерции» при предоставлении услуг онлайн;
• Прочие нормативно-правовые акты.

МФО подчиняются Национальной комиссии по государственному регулированию в сфере рынка финансовых услуг.

Использование кредитной истории и её предоставление

Кредитная история — это информация о заемщике, которая содержит сведения о принятых им на себя обязательствах по договорам займа (кредита) и их исполнении. История помогает кредитным учреждениям выявить неблагонадежных клиентов и, тем самым, обезопасить организацию от будущих проблем с ними.

В РФ в июле 2015 года в силу вступили поправки к закону 218-ФЗ «О кредитных историях», и теперь кроме банков в Бюро Кредитных историй (реестр БКИ) обязаны выгружать истории МФО, кооперативы, а также организации получившие права требования по кредитам/займам. Автоматизировать весь процесс проверки историй и их предоставления, вам сможет помочь любая из БКИ, представленных в указанном выше реестре.

В Казахстане идея создания кредитного бюро принадлежит международной финансовой корпорации IFC (в структуре Всемирного банка), агентству США по международному развитию USAID и компании Grata, и в 2004 году был принят «Закон о кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан». Тогда же в сентябре 2004 года было зарегистрировано ТОО «Первое кредитное бюро», в 2005 году оно получило лицензию Национального банка и в 2006 году начало полноценно функционировать. Через него и проверяют истории заемщиков все кредитные организации Республики.

В Украине данная деятельность регламентируется законом «Про організацію формування та обігу кредитних історій». Предоставлением и автоматизацией занимается Українське бюро кредитних історій.

Сотрудничество с коллекторами

Коллекторы работают по разным схемам. Например, они могут выкупать у вас долг по заниженной стоимости, а с должника взыскивать всю сумму полностью. Коллекторские агентства могут работать и за % от возвращенного долга (обычно 25-40%), при этом размер % зависит от ряда факторов:

1. Объема работ;
2. Срок от даты последнего платежа;
3. Наличия залога, при наличии которого стоимость услуг коллекторов повышается;
4. Способа оплаты (наличный, безналичный расчет).
5. Если другие коллекторы уже работали по данной задолженности клиента вашей организации, то стоимость услуг тоже будет выше.

Выдача кредитов через Интернет

При онлайн-проверках абсолютно все МФО и банки проверяют кредитную историю потенциального заемщика, хоть и пишут, что не делают этого (рекламная уловка). Но помимо этого, различными скриптами алгоритмически проводится анализ заемщика.

Пример: Если заемщик впервые обратился в микрофинансовую организацию и сразу же решил взять максимальную сумму, то ему система автоматически отказывает.

У каждой компании свой набор скриптов и алгоритмов, но все они появляются благодаря анализу данных, полученных от предыдущих удачных и неудачных выдачей ссуд.

В России МФО обычно онлайн выдают максимум 30 000 руб., но для постоянных и надежных клиентов бывает, что сумма повышается и до 100 000 руб.

• #: Америка и Европа
• Для города
• Услуги и обслуживание