Бизнес план инвестиционного проекта производства рапса

Описание бизнес идеи

Основная идея проекта – создание сельхозпредприятия с высокоэффективной сбалансированной экономикой хозяйства, в основе которой лежит выращивание и переработка масленичных культур (рапс), с возможностью последующего тиражирования бизнес-модели на других агроплощадках.

Полное описание инвестиционного проекта

Реализация проекта позволит производить экологически чистое рафинированное масло холодного отжима, как для использования в пищевых целях, так и для производства экологически чистого биодизельного топлива, а также позволит получить высокобелковую кормовую добавку в виде гранулированного рапсового жмыха с содержанием протеина от 38-40%, получение кормов для КРС, с последующей их продажей и использования в собственных нуждах.

Финансовые показатели проекта:

Вложения инвестора (финансовая потребность проекта) – 32,1 млн руб.

Вложения инициатора (имущество) – 50,5 млн руб.

Срок окупаемости – 4 года

Чистый дисконтированный доход (годовой) – 13,7 млн руб.

Норма прибыли (рентабельность капитала, ROI) – 19,6 %

Внутренняя норма рентабельности (IRR) – 31,5 %.

Варианты участия инвестора в проекте:

Прямые инвестиции: создание совместного предприятия с равными долями участия 50/50.

Кредитование: инвестор предоставляет инициатору средства на возвратной основе под определенный процент.

Натуральные показатели проекта (годовые):

Посевные площади под рапс – 500 Га

    (с учетом севооборота в период 2017-2020 гг. планируется ввести 2000 Га)

Производство семян рапса – 1000 тонн

Продажа семян рапса – 700 тонн

Переработка семян рапса – 300 тонн

Производство и продажа масла – 100 тонн

(масло рапсовое рафинированное холодного отжима)

Производства и продажа жмыха – 200 тонн

(жмых рапсовый гранулированный, фасованный и нефасованный)

Реализация проекта, в перспективе, позволит создать  до 100 рабочих мест высокой и средней квалификации в АПК Тутаевского района Ярославской области,  создать экономические предпосылки для возрождения российского села.

Важной особенностью проекта является экологически чистое производство и возможность тиражировать данную бизнес – модель на иных сельскохозяйственных площадках, вывода убыточных, низкорентабельных сельхоз предприятий на высокий уровень рентабельности в относительно короткий срок, а также вовлечение в сельхоз оборот неиспользуемых сейчас сельскохозяйственных угодий.

Общая площадь земельных угодий, которые может привлечь к реализации проекта в случае его расширения компания «Новь», на сегодняшний день составляет – до 8 205 Га:

205 Га – земельные участки в собственности учредителей компании

до 8 000 Га – аренда земли в Тутаевском р-не Ярославской области

В целях реализации проекта, инициаторами приобретено недвижимое имущество.

Учредители ООО «Новь» владеют следующим имуществом:

животноводческая ферма;

телятники;

административно-хозяйственные здания;

ремонтно-гаражный комплекс;

зерносушильный комплекс;

складские помещения.

Краткое описание имущества:

здание гаража площадью 1024 кв.м (кирпич, бетон, состояние хорошее) + земельный участок площадью 9 617 кв.м;

здание зерносушилки площадью 720 кв.м (состояние удовлетворительное) + земельный участок площадью 1003 кв.м;

молочно-товарная ферма площадью 2086 кв.м (кирпич, бетон, состояние хорошее) и земельный участок площадью 32 497 кв.м;

здание конторы площадью 224 кв.м (кирпич, бетон, состояние хорошее);

здание зерносклада площадью 355 (по факту 660) кв.м. (кирпич, крыша требует ремонта) + земельный участок площадью 888 кв.м.;

земельные участки с/х назначения площадью 205 Га.

Совокупная стоимость земельных угодий и строений, принадлежащих учредителям ООО «Новь» и планируемых к использованию в проекте, по оценке независимой экспертной организации ООО «Партнер», составляет 50,5 млн рублей.

Инициатор проекта

Главный агроном имеет большой и успешный опыт работы в сельском хозяйстве и является квалифицированным специалистом в области сельхозпроизводства. Ему присвоено почётное звание «Заслуженный агроном России». Стаж работы в сельском хозяйстве более сорока лет. До 1995 г. работал агрономом, главным агрономом, а в период с 1995г. по 2009 г. возглавлял АПК «Воронежский» Кольчугинского района Владимирской области. Урожайность рапса на полях АПК «Воронежский» достигала 25 цн/га при посевных площадях 700 га, среднесуточный привес КРС на откорме составлял 800 гр., поголовье КРС на откорме достигало 10 000 голов.

К реализации проекта также привлечены специалисты, имеющие опыт организации и управления предприятиями по переработке сельхозпродукции, выпуску продовольственных товаров, экономист, финансист, специалисты по эксплуатации, обслуживанию и ремонту сельхозтехники и оборудования, механизаторы широкого профиля, животноводы и др.

Инфраструктура производственной площадки (д. Павловское Тутаевского района Ярославской области)

·       электроэнергетика (силовые линии 10 кВ)

·       вода (артезианские скважины)

·       дороги (твердое покрытие)

·       газовые магистрали (ГРП, удаленность 4 км)

·       выделенные земельные участки под ИЖС

·       дошкольные и школьные учреждения

·       дом культуры, ФАП

·       автобусное сообщение с районным и областным центром.

·       водохранилище пл. зеркала воды 14 га, глубина до 17 м.

В настоящее время планируется создать производство рапсового масла в Тутаевском районе Ярославской области д. Павловское. Производство будет развернуто на базе приобретенного имущества. С этой целью планируется закупить сельхозтехнику с необходимым шлейфом навесного оборудования, модернизировать зерносушильный комплекс, приобрести модульное оборудование производства фирмы Ammag (Германия) по переработке масличных культур мощностью 300 тонн в год для получения рафинированного рапсового масла и производства жмыха. Оборудование поставляется на условиях «под ключ», с пуско-наладкой и обучением персонала.

Планируется участие в региональной программе по поддержке развития глубокой переработки сельхозпродукции, для получения возврата части стоимости приобретенного оборудования и сельхозтехники в размере от 15 до 30 %. Получение этой государственной поддержки позволит существенно повысить финансовые показатели проекта.

Для реализации первого этапа проекта требуется сумма, указанная в финансовых показателях (подробно см. бизнес-план – предоставляется по запросу). В дальнейшем для повышения экономической привлекательности проекта по согласованию с инвестором, на втором этапе (2018-22 г.г.), планируется создать откормочный комплекс для откорма КРС, с получением мяса говядины в живом весе от 100 тонн в год. Также в рамках развития проекта планируется создать комплекс по выращиванию МРС до 1000 голов (козеводство, овцеводство) и нарастить объем выращивания и переработки рапса до 6 тыс. тонн в год.  Реализацию второго этапа планируется проводить с привлечением собственных средств, кредитного финансирования, а также средств инвесторов.

Залог, гарантии возврата инвестиций

В залоге у инвестора имущество стоимостью 50 млн руб.

Поставщики сырья, сбыт продукции

Все вопросы отработаны — см. бизнес-план

Команда, компетенция и опыт

Опыт работы в с/х более 40 лет

Инициатор проекта, контакты

ООО «Новь», Андрианов Андрей Владимирович, моб. +7903-7993840

Содержание

• ВВЕДЕНИЕ
• 1. РЕЗЮМЕ
• 2. ОБЗОР СОСТОЯНИЯ ОТРАСЛИ
• 3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
  • 3. 1. Технология возделывания рапса ярового
  • 3. 2. Оборудование
  • 3. 3. Материалы и энергоносители
  • 3. 4. План выполнения работ по проекту
• 4. АНАЛИЗ РЫНКА
  • 4. 1. Потребители
  • 4. 2. Оценка конкурентов
  • 4. 3. SWOT-анализ
  • 4. 4. Ценовая стратегия
  • 4. 5. Каналы распределения
• 5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
  • 5. 1. Система налогообложения
  • 5. 2. План себестоимости товаров продукции
  • 5. 3. План инвестиций
  • 5. 4. Движение денежных средств
• 6. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
• ЗАКЛЮЧЕНИЕ
• СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Во время уборки жатка должна быть настроена на высокий срез при высоко поднятом мотовиле и интенсивно работающей очистке. При соблюдении этих основных правил и наличии современных машин уборку рапса можно провести без особых проблем: быстро и с малыми потерями.

Оборудование Для организации производства ярового рапса потребуется приобретение дополнительной сельскохозяйственной техники.

Трактор Беларус МТЗ 2022

Зерноуборочный комбайн Енисей КЗС 950

Сеялка ASTRA NOVA 5.4A (-06)

Машина для внесения твердых органических удобрений прицеп для навоза МТУ-18

Плуг полунавесной оборотный ППО (4+1)-40КЗ Борона дисковая полунавесная БДК-3,5

Культиватор АПН-6 навесной Материалы и энергоносители В Республике Татарстан средняя урожайность рапса в 2011—2015 гг. составила 8,8 ц/га, в 2014 г -10,0 ц/га, в 2015 — 9,5 ц/га. Так как планируется применение современных интенсивных технологий, планируемая урожайность принимается 10,5 ц/га.

В таблице 2 приведены издержки на производство ярового рапса.

Таблица 3 (Переменные затраты в расчете на 1 га посевных площадей, руб. и на 1 ц.

Статья расходов Руб. на 1 га На 1 ц ГСМ 2 248 214,1 Заработная плата 740 70,5 Средства защиты растений 932 88,8 Удобрения 2285 217,6 Семена 1636 155,8 Итого 7 841 746,8 План выполнения работ по проекту Таблица 2 (Технологическая схема возделывания рапса

Анализ рынка Потребители Рапс потребляется как на внутреннем рынке, так и поставляется на экспорт.

Структура мирового производства растительного масла Структура потребления растительного масла в Р Ф Рисунок 4 (Структура производства растительного масла в Р Ф Помимо основных переработчиков рапса активный интерес к его закупкам проявляют экспортно-ориентированные компании и некоторые переработчики семян подсолнечника. В свою очередь, это способствует увеличению интереса к производству и переработке альтернативных масличных культур, а именно, рапса.

Оценка конкурентов Республика Татарстан, давно делающая упор на данную масличную культуру, является одним из основных регионов выращивания рапса. Республика Татарстан занимает третье место среди регионов России — 66,8 тыс. тонн (6,2% в общероссийском производстве семян рапса).

Среди крупных предприятий производителей рапса выделяются компании с полным циклом производства и переработки сельхозпродукции — ОАО «ВАМИН Татарстан», ОАО «Ак Барс», ОАО «Красный Восток Агро», ЗАО ХК «Золотой Колос», ЗАО «Агросила Групп».

SWOT-анализ

Таблица 4 (SWOT-анализ Сильные стороны Слабые стороны Большая доля пашни в общей земельной площади Развитие и содержание инфраструктуры по обслуживанию сельхозпроизводства Сильная зависимость результатов деятельности от природных условий Отсутствие прямого доступа к рынкам сбыта Малое использование в хозяйстве биотехнологий Ценовая стратегия Цены на рапс складываются под влиянием не только предприятий РТ, но и других аграрных регионов. Поэтому все предприятия работают в рыночных условиях и ориентируются на уровень рыночных цен.

Каналы распределения Основной потребитель семян рапса Казанский маслоэкстракционный завод.

АО Казанский маслоэкстракционный завод — динамично развивающееся предприятие, являющееся одним из ведущих предприятий России по переработке масличных культур (рапс, подсолнечник).

Современное и высокотехнологичное оборудование, которым располагает предприятие, позволяет производить готовую продукцию, которая полностью сертифицирована и удовлетворяет не только российским нормативным требованиям, но и европейским стандартам.

Ввод в эксплуатацию новой очереди комплекса по глубокой переработки маслосемян подсолнечника и рапса в 2015 г. позволил увеличить мощность производства в 3 раза. Теперь завод способен перерабатывать до 1 000 000 тонн масличного сырья в год и производить до 450 000 тонн растительного масла, до 380 000 тонн шротов, до 160 000 тонн лузги.

АО «Казанский МЭЗ» покупает маслосемена подсолнечника и рапса. В объеме от 100 до 100 тысяч тонн. Возможен самовывоз собственным автотранспортом (120 автомобилей Volvo).

Рисунок 5 (Производство рапсового масла в России

Объем производства рапсового масла в России в 2015 году составил 390,0 тыс. тонн. За 5 лет, по отношению к 2010 году, объемы выросли на 63,2%, за 10 лет — в 4,4 раза.

В последние годы, в условиях развития отрасли по переработке, Россия в основном экспортирует рапсовое масло и жмых. Экспорт семян рапса находится на относительно низких отметках. В 2015—2016 гг. поставки, в условиях снижения объема сборов, имели тенденцию к сокращению.

Рисунок 6 (Структура экспорта семян рапса Основной покупатель российских семян рапса — Китай. В 2015 году доля Китая в общем объеме экспорта составила 45,9% против 12,9% в 2014 году. Объем ввоза составил 21,1тыс. тонн, что на 5,8% или на 1,3 тыс. тонн меньше показателей 2014 года.

На втором месте по объему российского экспорта семян рапса в 2015 году находится Турция с долей в 21,9% от всех внешних поставок.

Финансовый план Система налогообложения Единый сельскохозяйственный налог — это налоговый режим, созданный специально для предпринимателей и организаций, которые занимаются производством сельскохозяйственной продукции.

Особенностью ЕСХН, как и любого другого специального режима, является замена основных налогов общей системы одним — единым.

Объектом налогообложения по ЕСХН признаются доходы, уменьшенные на величину расходов.

Ставка по налогу — 6% с разницы между доходами и расходами.

План себестоимости товаров продукции Планируется засеять участок площадью 250 га. Средняя урожайность рапса ярового в Республике Татарстан 10,5 ц. /га.

В таблице 3 приведена смета расходов (производственные издержки) на производство рапса ярового на планируемый объем производства [«https://nanayna.ru», 6].

Таблица 5 (Производственные затраты, тыс. руб.

Год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Объем производства, ц 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 Сырье и материалы, энергия, заработная плата 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 Косвенные расходы без амортизации 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 235,2 Производственные издержки 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 2587,5 Амортизационные отчисления 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 919,0 Общие производственные издержки, в том числе 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 Постоянные расходы 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 1154,3 Переменные расходы 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3 2352,3

План инвестиций Таблица 6 (Необходимое оборудование

№ Виды первоначальных затрат тыс.

руб. 1 Трактора Беларус МТЗ 2022 3 537 2 Комбайн Енисей КЗС 950 2 626 3 Сеялка ASTRA NOVA 5.4A (-06) 898 4 Машина для внесения твердых органических удобрений прицеп для навоза МТУ-18 1 472 5 Плуг полунавесной оборотный ППО (4+1)-40КЗ 610 6 Борона дисковая полунавесная БДК-3,5 748 7 Культиватор АПН-6 навесной 1 138 ВСЕГО: 11 028 Оборотный капитал оценим как 20% от производственных издержек, что составляет 517,5 тыс. руб.

Сельскохозяйственная техника — 11 028 тыс. руб. Оборотный капитал — 518 тыс. руб. Величина инвестиций — 11 546 тыс. руб.

Движение денежных средств Расчет прибыли приведен в табл. 5.

3.

Таблица 7 (Расчет прибыли Виды поступлений и платежей год 1 2 3 4 5 6 Цена ц (тыс.

руб.) 1,70 1,70 1,70 1,70 1,70 1,70 Объем продаж, ц 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 Выручка от продаж 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 Общие производственные издержки 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 Валовая прибыль 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 Налог (6%) -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 Чистая прибыль 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 Виды поступлений и платежей год 7 8 9 10 11 12 Цена т (тыс.

руб.) 1,70 1,70 1,70 1,70 1,70 1,70 Объем продаж, ц 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 3150,0 Выручка от продаж 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 5355,0 Общие производственные издержки 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 3506,6 Валовая прибыль 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 1848,4 Налог (6%) -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 -110,9 Чистая прибыль 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 1737,5 Денежные потоки проекта приведены в таблице 6.

Таблица 8 (Денежные потоки проекта Потоки Год Итого (тыс.

руб.) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 А. Притоки 16 901 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 75 806 1. Источники финансирования 11 546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 546 2. Доход от продаж 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 64 260 Б. Оттоки -14 244 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -43 927 1. Инвестиции -11 546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11 546 2. Производственные издержки -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -31 050 4. Налог -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -1 331 В. Баланс потока 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 31 879 В. Баланс потока накопленным итогом 2 657 5 313 7 970 10 626 13 283 15 939 18 596 21 253 23 909 26 566 29 222 31 879 Инвестиционный поток -11 546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11 546 Финансовый поток 11 546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 546 Операционный поток 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 31 879 Баланс потоков 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 31 879

Оценка эффективности проекта Принимаем ставку дисконтирования для проекта 16%. В таблице 8 приведен расчет показателей эффективности проекта.

Длительность проекта 12 лет.

Ставка дисконтирования 18%.

Дисконтированный период окупаемости 6,3 года.

Чистый дисконтированный доход 2 948,8 тыс. руб.

Индекс доходности 1,3.

Внутренняя норма рентабельности 27,5%

По показателям эффективности проект следует рекомендовать его к реализации. Таблица 9 (Расчет показателей эффективности проекта

Год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Итого Притоки наличностей 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 64 260 Доход от продаж 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 5 355 64 260 Отток наличностей -14 244 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -2 698 -43 927 1. Общие инвестиционные затраты -11 546 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -11 546 2. Производственные издержки -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -2 588 -31 050 3. Налоги -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -111 -1 331 Чистый поток наличностей -8 889 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 2 657 20 333 Коэффициент дисконтирования 0,847 0,718 0,609 0,516 0,437 0,370 0,314 0,266 0,225 0,191 0,162 0,137 Дисконтированный чистый поток наличностей -7 533 1 908 1 617 1 370 1 161 984 834 707 599 508 430 365 2 949 Чистая текущая стоимость -7 533 -5 625 -4 009 -2 638 -1 477 -493 341 1 048 1 647 2 154 2 584 2 949 Дисконтированный приток наличностей 2 251 1 908 1 617 1 370 1 161 984 834 707 599 508 430 365 12 734 Дисконтированный отток наличностей -9 785 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9 785 Индекс доходности 1,30 Срок окупаемости 6,27 заключение В настоящий момент возделывание рапса является одним из приоритетных направлений развития растениеводства в России. Лидирующие позиции по площадям сева ярового рапса принадлежат Центральному и Поволжскому Федеральным округам. Республика Татарстан, давно делающая упор на данную масличную культуру, является одним из основных регионов выращивания рапса. Республика Татарстан занимает третье место среди регионов России — 66,8 тыс. тонн (6,2% в общероссийском производстве семян рапса).

Одним из основных благоприятных факторов для распространения данной культуры в нашей стране является тот факт, что рапс можно выращивать в тех природных зонах, где большинство масличных культур не всегда и везде надежно созревают. Россия обладает огромными территориями, на которых невозможно в связи с климатическими условиями возделывать подсолнечник или сою, однако подходящими для выращивания рапса.

Рапс потребляется как на внутреннем рынке, так и поставляется на экспорт. Основной потребитель семян рапса Казанский маслоэкстракционный завод. А О Казанский маслоэкстракционный завод — динамично развивающееся предприятие, являющееся одним из ведущих предприятий России по переработке масличных культур (рапс, подсолнечник). Завод способен перерабатывать до 1 000 000 тонн масличного сырья в год и производить до 450 000 тонн растительного масла, до 380 000 тонн шротов, до 160 000 тонн лузги. АО «Казанский МЭЗ» покупает маслосемена подсолнечника и рапса в объеме от 100 до 100 тысяч тонн.

Единый сельскохозяйственный налог — это налоговый режим, созданный специально для предпринимателей и организаций, которые занимаются производством сельскохозяйственной продукции.

Планируется засеять участок площадью 250 га. Средняя урожайность рапса ярового в Республике Татарстан 10,5 ц. /га. Для организации производства ярового рапса потребуется приобретение дополнительной сельскохозяйственной техники. По показателям эффективности проект следует рекомендовать его к реализации. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Бекетова О. Н. Бизнес-планирование. Конспект лекций. — М.: Эксмо, 2014.

Технология возделывания рапса ярового. https://www.

rapool.ru/data/epaper/rapool.

ru/sommerraps2015/page.

pdf

2

31

58

32

58

34

58