Бизнес план инвестиционного проекта оказание услуг
Современные темпы развития технологий и глобализация обуславливают необходимость быстрой и качественной организации собственного бизнеса. Чаще всего невозможно развить определенный проект без соответствующих капиталовложений, и в таких случаях на помощь приходят инвестиции. В современном мире инвестиционные проекты являются своеобразным гарантом значительного увеличения конкурентоспособности предприятия и его конечной рыночной ценности.
Инвестиционные проекты и бизнес-план: главные особенности
Инвестиционный проект — это совокупность всей документации, которая характеризует определенный проект от самого начала (идеи) до конечной реализации (достижения определенных в документах показателей эффективности бизнеса). Как правило, такой проект охватывает несколько стадий реализации — прединвестиционную, непосредственно инвестиционную, стадию эксплуатации и ликвидации.
Чаще всего инвестиционные проекты являются таковыми, что предусматривают необходимость капиталовложений с последующим доходом от бизнеса. Проекты разнятся в зависимости от заданного объекта, скорости выполнения задачи и размера капиталовложений. Сюда можно отнести и создание новых юридических лиц и их подразделений, и вовлечение необходимых технических средств, и выпуск новых товаров и услуг, и реконструкция бизнеса.
На уровне определенного производства чаще всего выполняются инновационные проекты, представляющие собой комплекс нововведений, необходимых для постоянного совершенствования экономической системы. С помощью инвестиционных проектов можно реализовывать стратегические задачи производства. Отметим, что большинство таких проектов отличаются продолжительностью и высоким риском.
Подробное техническое и экономическое обоснование необходимости инвестиций излагается в соответствующем плане. Бизнес-план инвестиционного проекта имеет такую характерность, как формирование и подача инвесторам идеи, которая тщательно разрабатывается и обосновывается в плане, а на практике реализуется посредством необходимых капиталовложений.
Что представляет собой бизнес-план для инвестиционного проекта?
Бизнес-план для инвестора представляет собой экономико-техническое обоснование необходимости капиталовложений. В обязательном порядке предусматривается анализ эффективности рассматриваемого комплекса мероприятий, оценку действительности и необходимости инвестиций и разрешение проблем, которые появляются при непосредственной реализации и использовании идеи.
Другими словами, бизнес-план инвестиционного проекта — это логическое и структурированное обоснование необходимости и целесообразности вливания средств инвестора в определенное дело.
Бизнес-план создается для мотивирования следующих позиций:
- Степень стабильности и экономической ликвидности проекта.
- Возможность получения средств, в случае ликвидации проекта — их возврата.
- Предложений организации совместных производств.
- Необходимости комплекса мер, обеспечиваемых в рамках поддержки со стороны государственных органов.
- Ориентации в дальнейшем развитии реализуемого проекта.
Бизнес-план — это самый важный пакет документов как для потенциальных кредиторов, так и для самого бизнесмена. От составления плана напрямую зависит возможность реализации идеи и ее дальнейшая экономическая жизнеспособность.
Как составить инвестиционный бизнес-план?
Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта предусматривает точное, полное, грамотное и структурированное изложение всего материала, который всесторонне характеризует предлагаемую инвесторам бизнес-модель. Текст обязательно должен быть максимально легким и содержать понятную и достоверную информацию для вкладчиков.
Важное условие — это логическая структурированность всего плана.
При составлении плана необходимо руководствоваться следующими принципами:
- Достоверность и точность информации.
- Избежание некорректных формулировок, а также выражений, которые несут в себе двоякое, противоречивое понимание ситуации.
- Использование достаточного количества цифр, фактов и информации для логического обоснования всех действий на каждом шаге проекта.
- Использование кратких и исключительно необходимых данных.
- Избежание информационных данных, которые излишне подчеркивают преимущества и пропускают существующие недостатки проекта.
Отметим, что только лаконичная и обоснованная позиция, закрепленная в созданном проекте, может привлекать потенциальных вкладчиков. Если в бизнес-плане будут лишние подробности, массив технической терминологии или заведомо неправдивая информация, предприниматель не сможет получить средства от инвесторов.
Структура бизнес-плана инвестиционного проекта включает в себя две части: вступление (краткое резюме всего бизнес-плана, с которым в первую очередь ознакомятся инвесторы) и основная часть. В свою очередь, основная часть предусматривает наличие следующей структуры:
- Общая характеристика предприятия и предполагаемая стратегия его развития.
- Описание товаров или услуг. Также данный пункт плана носит название «Характеристика отрасли». В данном случае рассматривается общее положение всей отрасли на рынке и положение предприятия (реализуемых товаров и услуг) в частности. На данном этапе рассматривается уже предлагаемый товар или услуга, которая сравнивается с товаром или услугой, предлагаемой после инвестирования.
- Маркетинговая стратегия, рассмотрение потенциальных рынков сбыта. Детально рассматриваются ключевые моменты, направленные на достижение высоких объемов продаж и оптимальных путей доведения товаров и услуг для потребителя;
- Производственный и организационный план (могут быть в отдельных разделах). Рассматривается существующая техническая база, которая позволяет выпускать продукцию, а также существующая организационная упорядоченность на предприятии.
- План технической и экономической реализации проекта. До ведома вкладчиков доводится план с возможностью реализовать заявленное количество продукции на основании имеющейся материальной базы.
- Инвестиционный план.
- Прогнозы касательно дальнейшей финансовой и хозяйственной деятельности.
- Обоснованные показатели потенциальной эффективности. В данном случае предприниматель обосновывает эффективность собственной идеи, которая требует средств вкладчиков. Иначе говоря, предприниматель должен убедить потенциальных инвесторов в том, что его идеи действительно способна приносить прибыль.
- Оценки риска. Рассматриваются основные проблемы, с которыми может столкнуться предприятие на любом этапе производства и реализации продукции или услуг.
- Юридический план.
- Данные о лице, которое разработало проект.
Также рассматриваются и этапы реализации инвестиционного проекта в рамках указанной структуры. Другими словами, бизнес-план содержит не только описание бизнес-идеи по разделам, но и возможности пошаговой реализации, начиная от разработки и заканчивая фактической реализацией идеи на практике.
Бизнес-план инвестиционного проекта является официальной документацией и выполняется согласно с требованиями, которые предъявляются инвесторами.
Как инвесторы оценивают бизнес-план?
Оценка эффективности плана характеризуется совокупностью показателей, которые представляют собой отношение капиталовложений к получаемым результатам. Беря во внимание существующие типы инвесторов, рассматривают три вида показателей:
- Финансовые показатели эффективности, включая фактические финансовые последствия для инвесторов.
- Показатели эффективности по существующему бюджету, в случае капиталовложений со стороны бюджетов в пределах города, региона или государства.
- Показатели эффективности по экономическим факторам, включая всевозможные виды затрат (такие, что не являются прямыми интересами инвесторов).
Помимо вышеперечисленных показателей, также могут учитываться экологические и социальные показатели эффективности. Предприятия, которые только планируют выход на рынок и дальнейшее закрепление на нем, главным показателем является финансовая эффективность.
Отметим, что бизнес-план инвестиционного проекта оценивается по следующим показателям:
- Скорость окупаемости.
- Индекс доходности бизнеса.
- Чистые доходы от ведения бизнеса.
- Внутренние показатели нормы доходности.
Целесообразность определенного размера капиталовложений определяется соотношением получаемой чистой прибыли и величиной капитала, который инвестируется в организацию предприятия.
На основании проведенных вычислений инвесторы решают, целесообразно ли вкладывать в бизнес ту сумму денег, которую требует предприниматель.
Мы рассмотрели пример бизнес-плана инвестиционного проекта по основным моментам, которые необходимы для успешной реализации идеи на практике. Отметим, что предприниматель должен строго придерживаться всего бизнес-плана, начиная с рассмотрения отрасли и текущего положения предприятия на рынке (при наличии такового) до оценки максимальной прибыли, которую получат инвесторы после капиталовложений. Необходимо помнить, что вкладчики — это люди, которых интересует ваш бизнес только с точки зрения прибыльности. Именно поэтому все действия, рассматриваемые в бизнес-плане, должны быть направлены на решение данной первостепенной задачи. Правильная реализация плана обеспечит фактический успех для бизнеса.
Основные показатели эффективности и привлекательности инвестиционных проектов.
Что это за орган и как он работает в крупных компаниях. Отличия совета по инвестиционной политике от комитета.
Расчет чистой стоимости, срока окупаемости и показателя эффективности инвестиционного проекта.
Критерии эффективности инвестиционных проектов в денежном выражении.
Утвержден постановлением Минэкономики от 10.04.2007 N 68
Форма
ДОГОВОР
НА ОКАЗАНИЕ УСЛУГ ПО РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА
ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
«___» ______________ 20___ г. _____________________________
(место заключения договора)
____________________________________________________________________
(наименование юридического лица; фамилия, имя, отчество
____________________________________________________________________
индивидуального предпринимателя)
именуемый в дальнейшем «Исполнитель», в лице _______________________
___________________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
(документ, подтверждающий полномочия)
с одной стороны, ___________________________________________________
(наименование юридического лица)
и именуемый в дальнейшем «Заказчик», в лице ________________________
___________________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании __________________________________________
(документ, подтверждающий полномочия)
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
I. Предмет договора
1. Согласно настоящему договору Исполнитель обязуется по
заданию Заказчика оказать услуги по разработке бизнес-плана
инвестиционного проекта ____________________________________________
___________________________________________________________________,
(наименование инвестиционного проекта)
а Заказчик обязуется принять эти услуги и оплатить их в соответствии
с условиями настоящего договора.
2. Требования к основным этапам, объему проводимых
предынвестиционных исследований, структуре, содержанию и оформлению
бизнес-плана инвестиционного проекта, являющегося предметом
настоящего договора, а также к методологии его разработки содержатся
в нормативных правовых актах Министерства экономики Республики
Беларусь и (или) техническом задании на разработку бизнес-плана
инвестиционного проекта, составленном по форме согласно приложению к
настоящему договору и являющемся его неотъемлемой частью.
3. Срок оказания услуг составляет ________ календарных дней и
исчисляется с момента получения Исполнителем всех исходных данных от
Заказчика согласно техническому заданию <*>.
———————————
<*> В случае необходимости разрабатывается календарный
план-график разработки бизнес-плана инвестиционного проекта.
II. Права и обязанности сторон
4. Исполнитель имеет право:
4.1. получать у Заказчика разъяснения по вопросам, возникающим в ходе оказания услуг;
4.2. требовать у Заказчика дополнения и уточнения исходных данных;
4.3. производить копирование документов Заказчика при соблюдении условий конфиденциальности, установленных в пунктах 27 — 29 настоящего договора;
4.4. в случае необходимости привлекать на договорной основе при разработке бизнес-плана инвестиционного проекта специалистов иного профиля для разрешения отдельных вопросов, требующих специальных знаний;
4.5. требовать своевременной оплаты Заказчиком стоимости оказанных услуг;
4.6. требовать пересмотра условий настоящего договора в случае изменения Заказчиком целей, задач, содержания оказываемых услуг и исходных данных, установленных техническим заданием, в ходе оказания услуг;
4.7. отказаться от оказания услуг по настоящему договору в случае непредоставления Заказчиком исходных данных согласно техническому заданию либо предоставления неполных и (или) недостоверных исходных данных.
5. Исполнитель обязан:
5.1. оказать Заказчику методологическую и консультационную помощь в подготовке исходных данных;
5.2. осуществить разработку бизнес-плана инвестиционного проекта в соответствии с нормативными правовыми актами Министерства экономики Республики Беларусь и (или) техническим заданием качественно и в предусмотренный договором срок;
5.3. провести предусмотренные техническим заданием исследования и экономические обоснования;
5.4. объективно отражать в бизнес-плане инвестиционного проекта результаты проведенных расчетов и исследований;
5.5. гарантировать Заказчику конфиденциальность информации, полученной в ходе оказания услуг, а также неиспользование ее в своих интересах или интересах третьих лиц;
5.6. обеспечить сохранность документов, полученных от Заказчика;
5.7. по требованию Заказчика разъяснять порядок проведения расчетов и иных предусмотренных техническим заданием исследований и экономических обоснований;
5.8. своими силами и за свой счет устранять допущенные по его вине при оказании услуг недостатки и несоответствия нормативным правовым актам Министерства экономики Республики Беларусь и (или) техническому заданию, выявленные Заказчиком при приемке оказанных услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта;
5.9. после подписания сторонами акта сдачи-приемки оказанных услуг обеспечить доработку бизнес-плана инвестиционного проекта в случаях и порядке, предусмотренных настоящим договором.
6. Заказчик имеет право:
6.1. отказаться от услуг, оказываемых Исполнителем, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязательств;
6.2. проверять ход и качество оказания услуг, предусмотренных настоящим договором, без вмешательства в хозяйственную деятельность Исполнителя;
6.3. требовать доработку бизнес-плана инвестиционного проекта в случаях и порядке, предусмотренных настоящим договором.
7. Заказчик обязан:
7.1. предоставить Исполнителю необходимые исходные данные для оказания услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта согласно техническому заданию в срок не более ___ календарных дней с момента подписания настоящего договора;
7.2 при необходимости дополнений и уточнений исходных данных по запросу Исполнителя предоставить ему дополнительные и уточненные данные в срок не более ____ календарных дней с момента обращения Исполнителя;
7.3. давать по запросам Исполнителя разъяснения и объяснения в устной и (или) письменной форме;
7.4. информировать Исполнителя о принимаемых и готовящихся решениях, планируемых переговорах и других мероприятиях, проводимых в рамках предынвестиционной стадии реализации инвестиционного проекта;
7.5. обеспечить своевременную оценку и приемку оказанных услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта;
7.6. при ненадлежащем качестве оказанных услуг представить Исполнителю протокол разногласий к акту сдачи-приемки с указанием претензий;
7.7. оплатить оказанные услуги в соответствии с условиями настоящего договора.
III. Стоимость услуг и порядок расчетов
8. Стоимость оказания услуг по настоящему договору определена
на основании протокола согласования договорной цены и
предоставляемой Исполнителем плановой калькуляцией оказания услуг по
разработке бизнес-плана инвестиционного проекта и составляет
____________________________________________________________________
(сумма цифрами и прописью)
____________________________________________________________ рублей,
в том числе НДС — __________________________________________ рублей.
(сумма цифрами и прописью)
9. Оплата оказанных услуг производится в срок _________________
в следующем порядке _______________________________________________.
IV. Порядок сдачи-приемки оказанных услуг
10. После завершения разработки бизнес-плана инвестиционного проекта Исполнитель направляет Заказчику в срок, установленный в пункте 3 настоящего договора:
акт сдачи-приемки оказанных услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта;
бизнес-план инвестиционного проекта, соответствующий требованиям нормативных правовых актов Министерства экономики Республики Беларусь и (или) технического задания, надлежащим образом оформленный в ____ экземплярах и (или) на цифровом носителе.
11. Заказчик в течение ___ календарных дней со дня получения документов, указанных в пункте 10, обязан рассмотреть представленный ему бизнес-план инвестиционного проекта и направить Исполнителю подписанный акт сдачи-приемки оказанных услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта или мотивированный отказ от их приемки с приложением протокола разногласий.
После подписания акта сдачи-приемки оказанных услуг Исполнитель обязан передать Заказчику оставшиеся ___ экземпляра бизнес-плана инвестиционного проекта и предоставленные Заказчиком исходные данные для оказания услуг согласно техническому заданию.
В случае если Заказчик письменно не сообщил свое решение Исполнителю в вышеуказанный срок, бизнес-план инвестиционного проекта считается принятым, а услуги по настоящему договору — оказанными. В этом случае Исполнитель составляет односторонний акт, который является основанием для оплаты оказанных услуг.
12. В случае мотивированного отказа Заказчика от приемки результатов оказания услуг сторонами составляется двусторонний акт с перечнем необходимых уточнений и изменений, срока их внесения.
13. В случае возникновения необходимости доработки бизнес-плана инвестиционного проекта после подписания сторонами акта сдачи-приемки оказанных услуг доработка производится по дополнительно оформленному соглашению к настоящему договору в установленный в нем срок в следующем порядке:
за счет Исполнителя, если доработка вызвана допущенными по вине Исполнителя недостатками бизнес-плана инвестиционного проекта и его несоответствием нормативным правовым актам Министерства экономики Республики Беларусь и (или) техническому заданию;
за счет Заказчика, если доработка вызвана изменениями Заказчиком исходных данных, установленных в техническом задании, или изменениями условий реализации инвестиционного проекта.
14. Разногласия сторон в отношении качества, глубины исследований и разработки бизнес-плана инвестиционного проекта, обоснованности выводов и других вопросов, относящихся к предмету настоящего договора, разрешаются путем привлечения независимых экспертов. Срок разрешения разногласий составляет __ календарных дней. Стоимость экспертизы возмещает сторона, выводы которой экспертами признаны необоснованными. При частичной необоснованности выводов обеих сторон они несут затраты поровну.
V. Ответственность сторон и порядок разрешения споров
15. Каждая из сторон должна надлежащим образом выполнять свои обязанности в соответствии с требованиями настоящего договора, а также оказывать другой стороне всевозможное содействие в выполнении ее обязанностей.
16. В случае возникновения споров стороны примут все меры для их разрешения путем переговоров.
17. Если согласие не будет достигнуто путем переговоров, все споры, связанные с исполнением настоящего договора, а также в случае его расторжения, будут разрешаться в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.
18. Действия работников сторон, повлекшие неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, предусмотренных настоящим договором, считаются действиями сторон.
19. Исполнитель несет ответственность за соответствие оказанных услуг требованиям нормативных правовых актов Министерства экономики Республики Беларусь и (или) технического задания, качество и глубину проведенных предынвестиционных исследований, достоверность использованной дополнительной информации и проведенных расчетов, а также объективность отражения в бизнес-плане инвестиционного проекта проведенных расчетов и исследований в порядке, предусмотренном настоящим договором и нормами гражданского права Республики Беларусь.
20. Заказчик несет ответственность за полноту и достоверность исходных данных, сроки их предоставления Исполнителю и приемки оказанных услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта в порядке, предусмотренном настоящим договором и нормами гражданского права Республики Беларусь.
21. За нарушение установленного договором срока оказания услуг Исполнитель выплачивает Заказчику неустойку в размере ______% от суммы стоимости услуг по настоящему договору за каждый день просрочки.
22. В случае нарушения Заказчиком своего обязательства по оплате принятых в установленном настоящим договором порядке услуг Исполнителя Заказчик уплачивает Исполнителю пеню в размере _____% от суммы стоимости услуг за каждый день просрочки оплаты.
23. Уплата неустойки и пени не освобождает стороны от исполнения обязательств по договору.
24. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему договору, если таковое явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы.
Сторона, ссылающаяся на такие обстоятельства, обязана информировать другую сторону не позднее 5 календарных дней с момента их наступления.
25. При возникновении обстоятельств непреодолимой силы срок выполнения обязательств по настоящему договору отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют такие обстоятельства и их последствия.
26. Сторона, допустившая несанкционированную передачу третьим лицам полученных результатов оказания услуг, принадлежащих по договору другой стороне или обеим сторонам на правах общей собственности, возмещает другой стороне причиненный ущерб в размере упущенной выгоды. Оценку ущерба определяет сторона, чьи права нарушены несанкционированными действиями другой стороны.
VI. Конфиденциальность
27. Стороны обязуются сохранять строгую конфиденциальность информации, полученной в ходе исполнения настоящего договора, и принять все возможные меры, чтобы предохранить полученную информацию от разглашения.
28. Передача конфиденциальной информации третьим лицам, опубликование или иное разглашение такой информации могут осуществляться только с письменного согласия другой стороны независимо от причины прекращения действия настоящего договора.
29. Ограничения относительно разглашения информации не относятся к общедоступной информации или информации, ставшей таковой не по вине сторон, а также информации, ставшей известной стороне из иных источников до или после получения ее от другой стороны.
VII. Дополнительные условия
30. Исключительные имущественные права собственности на результаты оказания услуг по данному договору и их использование принадлежат Заказчику.
31. Исполнитель имеет право использовать результаты оказанных услуг по данному договору в дальнейшей своей деятельности, не разглашая конфиденциальных сведений Заказчика.
32. Имущественную ответственность за использование при оказании услуг объектов интеллектуальной собственности несет Исполнитель.
33. Настоящий договор вступает в силу со дня его подписания и действует до исполнения сторонами взятых по нему обязательств.
34. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному для каждой из сторон.
35. Изменение и досрочное расторжение договора возможно:
по взаимному соглашению сторон;
по требованию Заказчика до истечения срока действия настоящего договора в случае нарушения срока оказания Исполнителем услуг либо оказания услуг ненадлежащего качества;
по требованию Исполнителя до истечения срока действия настоящего договора в случае неисполнения Заказчиком обязанностей по настоящему договору или непредоставления Заказчиком исходных данных для оказания услуг согласно техническому заданию либо предоставления неполных и (или) недостоверных исходных данных;
в иных случаях, предусмотренных Гражданским кодексом и иными актами законодательства Республики Беларусь.
36. При расторжении настоящего договора по вине Заказчика либо вследствие принятого сторонами согласованного решения о нецелесообразности их дальнейшего продолжения из-за обстоятельств, от Исполнителя независящих, Заказчик оплачивает фактические расходы Исполнителя по оказанию услуг на момент получения им извещения о прекращении оказания услуг.
37. При расторжении настоящего договора по вине Исполнителя Исполнитель возвращает Заказчику всю сумму полученных средств от Заказчика и оплачивает его фактические расходы, возникшие в связи с внезапным завершением оказания услуг по данному договору.
38. Дополнения и изменения в настоящий договор, а также соглашение о его расторжении действительны только в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны сторонами.
39. Указанные в настоящем договоре приложения на ___ листах составляют его неотъемлемую часть.
40. По вопросам, которые не урегулированы или не полностью урегулированы настоящим договором, применяются нормы гражданского права Республики Беларусь.
41. Иные условия ___________________________________________
VIII. Юридические адреса сторон
Исполнитель: Заказчик:
____________________________ ____________________________
(юридический адрес) (юридический адрес)
____________________________ ____________________________
(банковские реквизиты) (банковские реквизиты)
____________________________ ____________________________
(УНП) (УНП)
____________________________ ____________________________
(должность, подпись) (должность, подпись)
____________________________ ____________________________
(И.О.Фамилия) (И.О.Фамилия)
М.П. М.П.