Бизнес план инвестиционного проекта его назначение

Бизнес план инвестиционного проекта его назначение thumbnail

Бизнес-план
(БП)
представляет
собой документ, в котором комплексно,
системно и детально обосновывается
инвестиционное предложение и определяются
основные характеристики инвестиционного
проекта.

БП
должен убедительно доказать эффективность
принятия инвестиционного решения для
его потенциальных участников,
заинтересованных лиц, государственных
и местных органов. БП является неотъемлемой
частью делового планирования.

Необходимость
составления инвестиционного БП

обусловлена следующим:

1.
В современных условиях БП – основной
инвестиционный документ по объектам
реального инвестирования.

2.
Внешние инвесторы в настоящее время
будут участвовать в инвестиционном
проекте только в том случае, если детально
ознакомятся с его БП.

3.
Рассчитывая на привлечение иностранных
инвестиций, необходимо уметь обосновывать
свои заявки в соответствии с общепринятыми
международными стандартами.

Назначение
БП:

Изучить
ёмкость и перспективы развития будущего
рынка сбыта.

Оценить
затраты на проект, соизмерить их с
доходами и тем самым определить
потенциальную эффективность мероприятия.

Правильно
составленный БП в конечном счёте должен
отвечать на вопрос, стоит ли вкладывать
деньги в этот проект и принесёт ли он
прибыль.

Привлечение
внешних источников финансирования для
реализации инвестиционного проекта.

БП
– документ перспективный, и составлять
его надо на 3-5 лет вперёд. Для крупных
инвестиционных проектов разрабатывается
полный вариант БП (составляет 40-50
страниц). Для небольших инвестиционных
проектов допускается разработка краткого
варианта БП (10-15 страниц), причём по
требованию инвестора он может быть
дополнен.

Иностранные
и крупные российские инвесторы часто
требуют независимой экспертизы БП.
Инициаторы проекта могут включить в
него меморандум
о конфиденциальности
.
БП должен быть представлен в форме,
позволяющей заинтересованному лицу
получить четкое представление о существе
дела и степени своей заинтересованности
в нем. Разработка
и изложение БП подчинены определённой
логической структуре, которая в
большинстве стран с развитой рыночной
экономикой носит унифицированный
характер. Типовые методики разработаны
ЮНИДО, МБРР, ЕБРР. На их основе разработан
и ряд отечественных методик. Различия
этих методик состоят в степени детализации.
В настоящее время выделяют 10 разделов.

1.
Краткая характеристика (резюме
инвестиционного проекта). 2. Характеристика
продукции или услуг.

3.
Положение дел в отрасли (регионе). 4.
Анализ рынка. 5. Производственный план.
6. Стратегия маркетинга.

7.
Управление реализацией инвестиционного
проекта. 8. Оценка рисков и способы их
страхования.

9.
Финансовый план. 10. Приложения.

Одним
из наиболее важных разделов БП является
финансовый
план.

Он состоит из 5 этапов.

На
1 этапе исходя из сметной стоимости
работ и сроков их осуществления,
составляется график
потока инвестиций
.

На
2 этапе, обосновывается план
доходов и расход
ов,
связанных с эксплуатацией инвестиционного
проекта. Здесь определяются выручка,
текущие и переменные затраты, определяется
прибыль, сумма платежей в бюджет,
рассчитывается денежный поток, состоящий
из суммы чистой прибыли и амортизации.

На
3 этапе определяется
точка безубытности проекта
,
которая определяет границы убыточности
и прибыльности проекта. Она показывает,
при каком объёме продаж достигается
окупаемость затрат.

Точка
безубыточности может быть рассчитана
по следующей формуле:

Бизнес план инвестиционного проекта его назначение,

где
N
– количество единиц реализованной
продукции, обеспечивающей достижение
точки безубыточности,

Зпост
– сумма текущих постоянных затрат,

Р
– цена реализации единицы продукции,

V
– переменные издержки на единицу
продукции.

На
4 этапе определяется период
окупаемости проекта
.

Бизнес план инвестиционного проекта его назначение,

где
ПО
– период окупаемости проекта в годах
и месяцах;

U
– объём инвестиций в реализацию проекта;

Бизнес план инвестиционного проекта его назначение
среднегодовая сумма денежного потока.

На
5 этапе определяется
стратегия финансирования проекта
.
На этом этапе рассматриваются возможные
источники финансирования инвестиционного
проекта, оптимизируется их структура,
определяется цена инвестиционных
ресурсов. Кроме того, указывается доля
финансового участия инициаторов проекта
(сколько сами разработчики готовы
вложить денег в проект). Как правило,
чем выше объем выделенных средств
разработчиками проекта, тем легче
привлечь средства других инвесторов.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #

Источник

По
результатам инв.проектирования возможно
формирование трёх видов документов:

1.
бизнес-концепция инв.проекта, иногда
называется меморандум – предельно
сжатая информация, необходимая инвесторам
для принятия решения инвестирования.

2.
краткий бизнес-план инв.проекта –
включает более детальную оценку
предложений для отбора проектов для
дальнейшей проработки.

3.
полный бизнес-план инв.проекта –
представляет окончательное комплексное
решение, детально проработанное
обоснование инвестиций, рабочий план
действий, инженерно-конструкторское
решение.

Бизнес-план

самом общем смысле) — документ, содержащий
в структурированном виде всю информацию
о проекте, необходимую для его
осуществления. Бизнес-план составляется
в целях эффективного управления и
планирования бизнеса и является одним
из основных инструментов управления
предприятием, определяющих эффективность
его деятельности.

Бизнес-план
помогает предпринимателям и финансистам
лучше изучить емкость и перспективы
развития будущего рынка сбыта, оценить
затраты по изготовлению продукции и
соизмерить их с возможными ценами
реализации, чтобы определить потенциальную
прибыльность задуманного дела.

Правильно
составленный бизнес-план в конечном
счете отвечает на вопросы, стоит ли
вообще вкладывать деньги в данное дело
и окупятся ли все затраты сил и средств.
Он помогает предугадать будущие трудности
и понять, как их преодолеть.

Адресуется
бизнес-план банкирам и инвесторам,
средства которых предприниматель
собирается привлечь в рамках реализации
проекта, а также сотрудникам предприятия,
нуждающимся в четком определении своих
задач и перспектив, наконец, самому
предпринимателю и менеджерам, желающим
тщательно проанализировать собственные
идеи, проверить их на разумность и
реалистичность.

В
международной практике считается, что
без бизнес-плана вообще нельзя браться
за производственную и коммерческую
деятельность.

Основными
задачами бизнес-планирования являются:

*
обоснование экономической целесообразности
направлений развития объекта
предпринимательства;

*
расчет ожидаемых финансовых результатов
предпринимательской деятельности;

*
определение источников финансирования
реализации выбранной стратегии
предпринимательства;

*
подбор команды работников, способных
реализовать бизнес-планы, и др.

Каждая
задача решается во взаимосвязи с другими
задачами. Главное заключается в
концентрации фин.ресурсов для решения
стратегических и тактических задач.

Объектами
предпринимательства могут быть
предприятия, фирмы (новые и реально
действующие), отдельные предприниматели,
продукция, услуги, технические решения
и др.

14. Разделы бизнес-плана и их содержание.

Примерная
структура бизнес-плана:

А)
Титульный лист;

Б)
Меморандум о конфиденциальности;

В)
Аннотация – краткая информация о
проекте, служащая для первичного
ознакомления;

Г)
Разделы:

1.
резюме
проекта
,
в котором раскрываются цели проекта,
его ориентация и экон.окружение,
юридическое обеспечение (примерно на
2 страницы).

2.
маркетинговая
информация
,
в т.ч. возможности сбыта, конкурентная
среда, программа продаж, номенклатура
продукции, ценовая политика.

3.
материальные
затраты
,
в т.ч. потребности, условия поставок
сырья, материалов, энергоносителей.

4.
место
размещения проекта

с учётом технологических, климатических,
социальных и других факторов.

5.
проектно-конструкторская
часть

(т.е. нужно иметь чёткий сценарий), в т.ч.
технология, спецификация оборудования,
условия его поставки, объёмы строительства
и т.д.

6.
организация
предприятия и накладные расходы
,
в т.ч. управление (этим процессом), сбыт,
распределение продукции, условия аренды,
амортизация оборудования.

7.
кадры,
в т.ч. потребность, обеспеченность, режим
работы, условия оплаты, необходимость
обучения.

8.
график
осуществления проекта
,
в т.ч. сроки строительства, монтажа,
период функционирования.

9.
оценка
эффективности проекта
.

Д)
Приложения (документы, подтверждающие
или дополняющие информацию, содержащуюся
в бизнес-плане. Как правило, также
прилагаются копии документов (оригиналы
предъявляются по дополнительному
требованию).

Соседние файлы в предмете Инвестиции

  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #
  • #

Источник

Современные темпы развития технологий и глобализация обуславливают необходимость быстрой и качественной организации собственного бизнеса. Чаще всего невозможно развить определенный проект без соответствующих капиталовложений, и в таких случаях на помощь приходят инвестиции. В современном мире инвестиционные проекты являются своеобразным гарантом значительного увеличения конкурентоспособности предприятия и его конечной рыночной ценности.

Инвестиционные проекты и бизнес-план: главные особенности

Инвестиционный проект — это совокупность всей документации, которая характеризует определенный проект от самого начала (идеи) до конечной реализации (достижения определенных в документах показателей эффективности бизнеса). Как правило, такой проект охватывает несколько стадий реализации — прединвестиционную, непосредственно инвестиционную, стадию эксплуатации и ликвидации.

Чаще всего инвестиционные проекты являются таковыми, что предусматривают необходимость капиталовложений с последующим доходом от бизнеса. Проекты разнятся в зависимости от заданного объекта, скорости выполнения задачи и размера капиталовложений. Сюда можно отнести и создание новых юридических лиц и их подразделений, и вовлечение необходимых технических средств, и выпуск новых товаров и услуг, и реконструкция бизнеса.

На уровне определенного производства чаще всего выполняются инновационные проекты, представляющие собой комплекс нововведений, необходимых для постоянного совершенствования экономической системы. С помощью инвестиционных проектов можно реализовывать стратегические задачи производства. Отметим, что большинство таких проектов отличаются продолжительностью и высоким риском.

Подробное техническое и экономическое обоснование необходимости инвестиций излагается в соответствующем плане. Бизнес-план инвестиционного проекта имеет такую характерность, как формирование и подача инвесторам идеи, которая тщательно разрабатывается и обосновывается в плане, а на практике реализуется посредством необходимых капиталовложений.

Что представляет собой бизнес-план для инвестиционного проекта?

Бизнес-план для инвестора представляет собой экономико-техническое обоснование необходимости капиталовложений. В обязательном порядке предусматривается анализ эффективности рассматриваемого комплекса мероприятий, оценку действительности и необходимости инвестиций и разрешение проблем, которые появляются при непосредственной реализации и использовании идеи.

Другими словами, бизнес-план инвестиционного проекта — это логическое и структурированное обоснование необходимости и целесообразности вливания средств инвестора в определенное дело.

Бизнес-план создается для мотивирования следующих позиций:

  1. Степень стабильности и экономической ликвидности проекта.
  2. Возможность получения средств, в случае ликвидации проекта — их возврата.
  3. Предложений организации совместных производств.
  4. Необходимости комплекса мер, обеспечиваемых в рамках поддержки со стороны государственных органов.
  5. Ориентации в дальнейшем развитии реализуемого проекта.

Бизнес-план — это самый важный пакет документов как для потенциальных кредиторов, так и для самого бизнесмена. От составления плана напрямую зависит возможность реализации идеи и ее дальнейшая экономическая жизнеспособность.

Как составить инвестиционный бизнес-план?

Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта предусматривает точное, полное, грамотное и структурированное изложение всего материала, который всесторонне характеризует предлагаемую инвесторам бизнес-модель. Текст обязательно должен быть максимально легким и содержать понятную и достоверную информацию для вкладчиков.

Важное условие — это логическая структурированность всего плана.

При составлении плана необходимо руководствоваться следующими принципами:

  1. Достоверность и точность информации.
  2. Избежание некорректных формулировок, а также выражений, которые несут в себе двоякое, противоречивое понимание ситуации.
  3. Использование достаточного количества цифр, фактов и информации для логического обоснования всех действий на каждом шаге проекта.
  4. Использование кратких и исключительно необходимых данных.
  5. Избежание информационных данных, которые излишне подчеркивают преимущества и пропускают существующие недостатки проекта.

Отметим, что только лаконичная и обоснованная позиция, закрепленная в созданном проекте, может привлекать потенциальных вкладчиков. Если в бизнес-плане будут лишние подробности, массив технической терминологии или заведомо неправдивая информация, предприниматель не сможет получить средства от инвесторов.

Структура бизнес-плана инвестиционного проекта включает в себя две части: вступление (краткое резюме всего бизнес-плана, с которым в первую очередь ознакомятся инвесторы) и основная часть. В свою очередь, основная часть предусматривает наличие следующей структуры:

  1. Общая характеристика предприятия и предполагаемая стратегия его развития.
  2. Описание товаров или услуг. Также данный пункт плана носит название «Характеристика отрасли». В данном случае рассматривается общее положение всей отрасли на рынке и положение предприятия (реализуемых товаров и услуг) в частности. На данном этапе рассматривается уже предлагаемый товар или услуга, которая сравнивается с товаром или услугой, предлагаемой после инвестирования.
  3. Маркетинговая стратегия, рассмотрение потенциальных рынков сбыта. Детально рассматриваются ключевые моменты, направленные на достижение высоких объемов продаж и оптимальных путей доведения товаров и услуг для потребителя;
  4. Производственный и организационный план (могут быть в отдельных разделах). Рассматривается существующая техническая база, которая позволяет выпускать продукцию, а также существующая организационная упорядоченность на предприятии.
  5. План технической и экономической реализации проекта. До ведома вкладчиков доводится план с возможностью реализовать заявленное количество продукции на основании имеющейся материальной базы.
  6. Инвестиционный план.
  7. Прогнозы касательно дальнейшей финансовой и хозяйственной деятельности.
  8. Обоснованные показатели потенциальной эффективности. В данном случае предприниматель обосновывает эффективность собственной идеи, которая требует средств вкладчиков. Иначе говоря, предприниматель должен убедить потенциальных инвесторов в том, что его идеи действительно способна приносить прибыль.
  9. Оценки риска. Рассматриваются основные проблемы, с которыми может столкнуться предприятие на любом этапе производства и реализации продукции или услуг.
  10. Юридический план.
  11. Данные о лице, которое разработало проект.

Также рассматриваются и этапы реализации инвестиционного проекта в рамках указанной структуры. Другими словами, бизнес-план содержит не только описание бизнес-идеи по разделам, но и возможности пошаговой реализации, начиная от разработки и заканчивая фактической реализацией идеи на практике.

Бизнес-план инвестиционного проекта является официальной документацией и выполняется согласно с требованиями, которые предъявляются инвесторами.

Как инвесторы оценивают бизнес-план?

Оценка эффективности плана характеризуется совокупностью показателей, которые представляют собой отношение капиталовложений к получаемым результатам. Беря во внимание существующие типы инвесторов, рассматривают три вида показателей:

  • Финансовые показатели эффективности, включая фактические финансовые последствия для инвесторов.
  • Показатели эффективности по существующему бюджету, в случае капиталовложений со стороны бюджетов в пределах города, региона или государства.
  • Показатели эффективности по экономическим факторам, включая всевозможные виды затрат (такие, что не являются прямыми интересами инвесторов).

Помимо вышеперечисленных показателей, также могут учитываться экологические и социальные показатели эффективности. Предприятия, которые только планируют выход на рынок и дальнейшее закрепление на нем, главным показателем является финансовая эффективность.

Отметим, что бизнес-план инвестиционного проекта оценивается по следующим показателям:

  1. Скорость окупаемости.
  2. Индекс доходности бизнеса.
  3. Чистые доходы от ведения бизнеса.
  4. Внутренние показатели нормы доходности.

Целесообразность определенного размера капиталовложений определяется соотношением получаемой чистой прибыли и величиной капитала, который инвестируется в организацию предприятия.

На основании проведенных вычислений инвесторы решают, целесообразно ли вкладывать в бизнес ту сумму денег, которую требует предприниматель.

Мы рассмотрели пример бизнес-плана инвестиционного проекта по основным моментам, которые необходимы для успешной реализации идеи на практике. Отметим, что предприниматель должен строго придерживаться всего бизнес-плана, начиная с рассмотрения отрасли и текущего положения предприятия на рынке (при наличии такового) до оценки максимальной прибыли, которую получат инвесторы после капиталовложений. Необходимо помнить, что вкладчики — это люди, которых интересует ваш бизнес только с точки зрения прибыльности. Именно поэтому все действия, рассматриваемые в бизнес-плане, должны быть направлены на решение данной первостепенной задачи. Правильная реализация плана обеспечит фактический успех для бизнеса.

Основные показатели эффективности и привлекательности инвестиционных проектов.

Что это за орган и как он работает в крупных компаниях. Отличия совета по инвестиционной политике от комитета.

Расчет чистой стоимости, срока окупаемости и показателя эффективности инвестиционного проекта.

Критерии эффективности инвестиционных проектов в денежном выражении.

Источник

Adblock
detector