Бизнес план добыча щебня и песка
Щебень широко применяется в жилом и коммерческом строительстве, включая возведение гидротехнических сооружений, прокладку автомобильных и железных дорог. Его используют при закладке фундаментных оснований, производстве бетонных растворов и изделий из них.
Добыча щебня как бизнес: описание и цели проекта
Щебенка – недорогой товар, но ее добыча и реализация станут выгодным предприятием. Среди причин этого – высокая рентабельность бизнеса и низкая себестоимость производства материала, а также другие его достоинства, ведь он:
- не портится при хранении даже под открытым небом;
- продается в больших объемах;
- может быть произведен из любых твердых пород.
Среди минусов бизнес-идеи – сезонность колебания спроса на товар: в холодный период года, когда массовые строительные и дорожные работы заканчиваются, объемы реализации его сокращаются на 10–60%.
Что такое щебень, его свойства и характеристики
Щебень – продукт дробления гранита, гравия и других твердых горных пород со средней плотностью 1,2–3 г/см3. Основной его характеристикой является лещадность, или форма щебеночного зерна, а также процентное содержание в общей массе таких элементов:
- плоских пластинчатых, к которым относят зерна, чья толщина в 3 и более раз меньше, чем их длина;
- игловатых, когда длина больше ширины как минимум в 3 раза.
Более качественным считается низколещадный (кубовидный) щебень. Он прочнее и при использовании в производстве бетона позволяет более плотно утрамбовать себя в массиве.
Также в числе основных показателей качества продукции – ее морозостойкость, выражаемая количеством циклов замораживания/оттаивания. Важна и механическая прочность продукта, а также его естественная радиоактивность.
Технология добычи щебня в карьерах
Первый этап – взрывные работы, позволяющие отделить щебень от других горных пород. Очень важна правильная подготовка перед взрывом – бурение шпуров, закладка в них взрывчатки. Во время этого этапа вся деятельность на карьере приостанавливается, персонал выводится из зоны проведения работ, техника безопасности должна соблюдаться неукоснительно.
Образованные валуны раскалываются гидромолотом на более мелкие куски и самосвалами доставляются на производственную линию. Там материал сгружается в приемный бункер, затем поступает в дробильные агрегаты (они могут быть щековыми, роторными, валковыми и другими), где происходит его дробление на фракции.
Одна из самых дорогих и востребованных фракций – 5–20 мм. Такой щебень используют при строительстве зданий и дорог, в производстве ЖБИ.
Полученное сырье поступает на грохоты (сита) для сортировки. Здесь происходит разделение камней по размерам. Сначала от общей массы отделяются самые крупные экземпляры (больше 20 мм в диаметре), отправляемые на повторное дробление. Второй этап грохочения – отделение отсева, зерен диаметром до 5 мм. Это самая дешевая фракция, имеющая своего потребителя: материал приобретают производители тротуарной плитки и строительной керамики, его используют в дорожном строительстве и как противогололедное средство.
Фракция 5–20 мм подвергается сортировке на классы в зависимости от своих характеристик. Лабораторными методами (собственными силами или с привлечением сторонних предприятий) производитель определяет радиоактивность продукта, его лещадность, прочность, водопоглощение, морозостойкость, наличие примесей. В зависимости от результатов сырье разделяют на классы:
- первый – для использования в жилых помещениях;
- второй – для дорожного строительства и возведения нежилых зданий;
- третий – для применения за пределами населенных пунктов.
Организационный план
Регистрация предприятия
Компания может работать в формате ООО. Обязательно получение правоустанавливающей документации владения на карьер и оформление лицензии, действующей 5 лет и впоследствии продлеваемой. Согласно существующему законодательству, пользование недрами в нашей стране в коммерческих целях осуществляется при одновременном наличии этих двух документов – договора аренды участка и лицензии, и потеря по какой-то причине одного из них автоматически переводит деятельность в разряд нелегальных.
Без лицензии можно добывать полезные ископаемые исключительно в бытовых целях и на глубине не более 2 м.
Лицензию можно купить на аукционе либо получить на конкурсе (также с оплатой). Предварительно следует подготовить специальный пакет бумаг, согласовать будущую деятельность с местными органами самоуправления и Министерством охраны окружающей среды, т. к. добыча полезных ископаемых с применением техники приводит к негативным изменениям в недрах.
Оборудование для добычи щебня
Выбор оборудования зависит от масштабов производства. При больших залежах пород более выгодным будет строительство стационарного завода – это дешевле, производительнее и менее трудоемко в обслуживании. Он окупится быстрее передвижного предприятия, но имеет недостатки в виде значительных стартовых вложений в подготовку площадки для размещения оборудования, а также затрат на перевозку его на новое место после того, как месторождение истощится.
В случае отсутствия крупных залежей, при наличии нескольких мелких месторождений в регионе нужен передвижной производственный комплекс. Он дороже, чем стационарный, и менее производительный, но не требует сложного обустройства площадки для своего размещения и передвигается на новое место без применения спецтехники.
Тип дробилки также зависит от объемов добычи. Самый популярный вариант, способный производить до 130 тонн/час и относительно дешевый, – щековый агрегат, раскалывающий и растирающий камни между двумя плитами, одна из которых статична, а другая приводится в движение специальным механизмом. Время от времени плиты нужно менять местами, так как движимая быстро истирается, наплавлять на их поверхность покрытие из твердых сплавов, а после полной выработки ресурса – заменять на новые детали.
Популярны роторные щебневые дробильные машины. Они дороже щековых, но работают больший период времени без ремонта. Если предприятие ставит своей целью производство мелкофракционного щебня для дорог и изготовления ЖБИ, целесообразно приобрести ударно-центробежную дробилку. Ее можно купить в качестве вспомогательного оборудования, в пару к основному, производящему крупный щебень.
Конусные, в т. ч. гидравлические конусные, агрегаты являются универсальными, способными производить материал любой фракции, включая мелкий искусственный песок. Измельчение камня в таких дробилках проводится подвижным и статичным конусами. Это самое дорогое оборудование.
Также понадобится система сит, автомобильный транспорт, погрузчики. Кроме того, следует оборудовать офис предприятия.
Штат сотрудников
В штат предприятия включаются следующие сотрудники:
- инженер-технолог, специализирующийся на открытых горных работах;
- подсобные рабочие (2–3 человека);
- водитель грузового автотранспорта;
- администратор, выполняющий также функции маркетолога;
- 2–3 сторожа, работающих посменно.
Для дробления глыб нужны взрывотехники, их целесообразно нанимать посменно. Бухгалтер также может быть приходящим специалистом.
Поиск каналов сбыта продукции
Потенциальными покупателями продукции являются строительные магазины и оптовые базы, профильные компании (застройщики, автодорожники, коммунальщики). Приобретают щебеночный товар и частные клиенты. Бизнес-план по добыче щебня должен включать детальное описание стартовой и поддерживающей рекламной кампании. Привлекать целевую аудиторию нужно путем размещения объявлений в местных СМИ и интернете, а также звонков и писем в компании, которые могли бы заинтересоваться сотрудничеством.
Финансовые показатели проекта
Стартовые вложения в строительство завода по изготовлению щебенки составляют 130 млн рублей. В эту сумму входит документальное оформление бизнеса, получение лицензии на добычу полезных ископаемых, аренда карьера, приобретение, доставка и монтаж на участке оборудования, реклама. В месяц предприятие будет требовать до 9 млн рублей – в них включены зарплата персонала, коммунальные платежи, все необходимые административные отчисления, покупка топлива и запчастей для оборудования, поддерживающая рекламная кампания. Среднемесячная выручка от реализации продукции составит 17 млн рублей. Рентабельность производства – до 47%. Завод окупится за 13 месяцев.
Производство щебня – выгодный, быстроокупаемый бизнес, который, однако, требует значительных вложений на старте.
Купить готовый бизнес план
- ОКВЭД – 51.53.24 “Оптовая торговля прочими строительными материалами”
- ОКПД 2 – 08.12.12.140 “Щебень”
Российский рынок щебня еще долго будет доступен для прихода новых игроков, считают эксперты. Дело в том, что месторождения сырья разбросаны по всей территории страны на большом расстоянии друг от друга. Основное потребление щебня приходится на Московскую и Ленинградскую области (более 20%), где добыча щебня не ведется. Это подразумевает высокие транспортные издержки на его доставку, что создает дополнительные возможности для спекуляций на рынке. Самый большой объем потребления щебня приходится на дорожное строительство (54%), на производство железобетона (23%) и изготовление товарного бетона (15%).
Существует несколько вариантов организации бизнеса на щебне. В зависимости от финансовых возможностей организатора, можно заняться следующими направлениями (по размеру вложений в порядке убывания):
- Производство щебня полного цикла – от добычи и переработки
- Переработка щебня – покупка исходного сырья у добывающих компаний с последующей сортировкой на нужные фракции.
- Производство декоративного или цветного щебня – приобретение продукции нужной фракции с последующей окраской и фасовкой.
- Перепродажа – приобретение крупных партий продукции (вагонами, грузовыми автомашинами), складирование и отпуск товара с наценкой в 15 – 30%.
Остановимся на каждом варианте более подробно.
Производство – «настоящий бизнес» на щебне
Самый дорогостоящий вариант – организация собственного производства полного цикла. Имеется в виду добыча, переработка и продажа. Первая трудность, с которой придется столкнуться, в том, что нужно найти месторождение сырья и получить соответствующие разрешения. Лицензию на добычу оформляют в Департаменте природных ресурсов НСО. Информацию о доступных и свободных участках можно запросить там же. Но самые хорошие места с удобной транспортной доступностью уже заняты. Поэтому придется дополнительно затрачиваться на геологические исследования или приобретать готовый карьер.
Это интересно: За последние 50 лет мировые цены на щебень выросли в три раза.
На этом же этапе необходимо определить, какой вид щебня будет производиться. В зависимости от горной породы, щебень подразделяется на два основных вида: гранитный и гравийный. Гранитный считается самым популярным видом, и его добыча ведется повсеместно. Добывают гранитный щебень из гранитной скалы, представляющей из себя застывшую на глубине магму. Гравийный щебень добывают из обычной природной каменной скалы. Гравий не такой прочный, как гранит, но его радиоактивный фон гораздо ниже и стоит он дешевле.
Видео – как добывают гранитный щебень:
Следующий важный коммерческий шаг – приобретение оборудования для добычи и переработки щебня. Затраты на данном этапе (если речь идет о полном цикле) составят не менее $1 млн. Потребуется приобрести дробильную установку, грохот, экскаватор для погрузки раздробленных горных пород, а также самосвалы для доставки продукции до склада или ж/д путей.
Самая дорогостоящая установка – дробилка. От выбора типа дробилки будет зависеть размер фракций получаемого щебня. Самые популярные фракции щебня:
- 5 – 10 мм – самая мелкая коммерческая фракция. Применяется преимущественно при производстве бетона;
- 5 – 20 мм – считается самой ходовой. Применяется в производстве бетона, фундамента, мостового полотна, аэродромных покрытий и пр.
- 20 – 40 мм – средняя фракция. Используется при производстве железобетонных конструкций, на строительстве автодорог, железнодорожных путей, трамвайных линий.
Дробилки бывают конусные, щековые, роторные и валковые. В зависимости от типа дробления будет зависеть лещадность щебня (массовая доля частиц плоской или игольчатой формы). А это его главная характеристика. Чем больше в составе плоских и игольчатых форм, тем худшими прочностными характеристиками будет обладать партия. Например, при строительстве дороги некачественный щебень может привести к просадке дорожного полотна. Предельно допустимая лещадность должна составлять максимум 25%.
Конусные дробилки, позволяющие получать на выходе партию с низким показателем лещадности, самые эффективные. Разгрузочный бункер таких дробилок имеет конусовидную форму, что затрудняет проход плоским и игольчатым камням. Стоимость б/у конусной дробилки – порядка 2,5 млн. руб.
Придется решить вопрос хранения переработанного щебня и его сбыт. Для этого необходимо арендовать или выкупить земельный участок. Желательно, чтобы участок располагал ж/д веткой, в таком случае можно отгружать щебень в одном месте и отправлять его в регионы большими партиями (не только автотранспортом). Это значительно уменьшит транспортные расходы.
Оптовая торговля – как заработать на посредничестве
Самый классический вариант – открытие фирмы по оптовой продаже щебня и прочей продукции (песка, например). Финансы на открытие данного дела гораздо ниже, чем реализация крупных проектов в сфере производства. Основными вложениями здесь будут регистрация фирмы, реклама и затраты на закупку первых партий товара.
«Перекуп работал, работает и будет работать всегда», – так можно охарактеризовать ситуацию в данной сфере. Но только 20% из ныне действующих карьеров по добыче щебня работают в «чистую», остальные же 80% занимаются нелегальным бизнесом. Реализовывать продукцию таким фирмам помогают посредники.
Сколько можно заработать? К примеру, гранитный щебень фракции 5-20 в закупке от производителя обходится в 700 – 800 руб./т. Если же пройтись по объявлениям, то можно встретить предложения по 1200 руб./т. и выше:
Наценка в 30% позволит зарабатывать до 500 руб. с одной тонны. С одного самосвала можно заработать до 10 000 руб. (20 тонн), минус транспортные расходы. Самую большую выгоду можно получить, выиграв тендер на какое-либо строительство, когда заказ составит сотни тысяч тонн.
Вся сложность бизнеса на посредничестве сводится к решению двух основных задач: поиск поставщиков щебня (близлежащих карьеров) и поиск покупателей. Бизнес будет приносить приличный доход, если поставщик (карьер или перерабатывающее предприятие) будет находиться как можно ближе. Если поставки планируется осуществлять автотранспортом, то расстояние не должно превышать 300 км до места реализации. В противном случае, доставка будет съедать всю прибыль. Железнодорожным транспортом можно возить на большие расстояния, однако здесь уже будут решать сроки и объемы (в вагонах выгодно возить крупные партии).
Коротко схема работы выглядит так: 1. Заключаете договор с поставщиком 2. Вносите предоплату поставщику 3. Заключаете договор на перевозку (если партия небольшая, то придется искать отдельно перевозчика) 4. Получаете товар 5. Переделываете документы на свою фирму 6. Отгружаете товар покупателю. При этом важно сначала найти покупателей, а потом приобретать щебень. Это основное правило хорошего перекупщика. Чтобы проще находить покупателей, важно позиционировать себя как производителя или дилера. Для этого можно привязаться к какому-либо крупному производителю и заключить с ним договор о сотрудничестве.
«Приобретая щебень, особенно у незнакомого поставщика, желательно лично присутствовать на загрузке партии», – советуют участники рынка. Это позволит исключить вопросы, связанные с объемом ПГС. Нередко перевозчики на китайских самосвалах заявляют, что готовы привезти 25 кубометров, хотя такой самосвал всего берет 19 – 20 кубометров.
Зарабатывать больше позволит приобретение собственного транспорта. И не только для перевозки, но и для погрузки щебня. Привезли, разгрузили щебенку – это одни затраты. Нашли покупателя – щебенку снова нужно грузить и искать перевозчика. Здесь вы два раза нанимаете самосвал и один раз – экскаватор. Час работы экскаватора в любом городе стоит немалых денег. Поэтому если вы продаете товар преимущественно мелкими партиями, то вызов только одного экскаватора лишит вас всей прибыли. Становится понятным, что без вложений, заработать на посредничестве будет крайне сложно.
Производство декоративного щебня – бизнес, доступный каждому
Вариант, который доступен широкому кругу предпринимателей, а не только обладателям миллионных счетов, – это изготовление цветного или декоративного щебня. Данный продукт сегодня широко применяется для украшения придомовых территорий, для ландшафтного дизайна, для украшения аквариумов.
Технология производства проста и сводится к выполнению таких действий, как сортировка, покраска и сушка щебня. Купил щебень фракции 5-10 мм, покрасил – продал. Из основного оборудования требуются всего две составляющих: виброгрохот и бетономешалка. Приобрести такой комплект можно всего за 100 – 150 тыс. руб.
Себестоимость изготовления декоративного щебня составляет 6-8 руб./кг., а цена реализации – не менее 15 руб./кг. При грамотной организации, вложения окупаются за 1,5 – 2 месяца.
Очень сложно найти материал, применяющийся в строительстве больше чем щебень. Так как щебень используется при закладке фундамента для зданий, в дорожном строительстве и является основой для производства бетона. Поэтому если в Вашей местности есть заброшенные гранитные карьеры, то есть смысл открыть свой бизнес по производству востребованного строительного материала – щебня.
Конечно, этот вид бизнеса требует больших капиталовложений, но он будет приносить регулярный доход.
Особенности регистрации предприятия по производству щебня
Для легализации бизнеса нужно оформить индивидуальное предпринимательство или открыть ООО. Если на первых этапах Вы планируете производить небольшие объемы строительного материала, то целесообразно будет оформить ИП. Эта процедура не требует больших затрат времени и денежных средств.
Наилучшая система налогообложения – упрощенная система налогообложения, 15 % от прибыли. Чтобы перейти на эту систему, необходимо в течение 3-х дней после оформления ИП подать заявление о желании перейти с общей системы налогообложения на УСН.
Особенности организационно-правовой деятельности:
- Получение лицензии на добычу каменного бута из карьера;
- Разработка проектной документации использования карьера и защита ее в Ростехнадзоре;
- Получение технических условий;
В процессе организации предприятия могут понадобиться следующие коды ОКВЭД, ОКП:
- 14.21 – «Разработка гравийных и песчаных карьеров»;
- ОКП код 57 1101 – гравий и щебень из природного камня и песчано-гравийных материалов;
Также в процессе организации собственного бизнеса в России необходимо ознакомиться с нормативными документами:
- ГОСТ 8267-93 – «Щебень и гравий из плотных горных пород для строительных работ. Технические условия».
- ГОСТ 8269.0-97, ГОСТ 22856-89, ГОСТ 26644-85, ГОСТ 25226-96, ГОСТ 7392-2002, ГОСТ 18866-93.
Эти документы весьма либеральны и разрешают производить щебень из разных пород, даже из строительного мусора – этот вид называется вторичным щебнем.
Технология производства щебня
Технологическая схема производства щебня отображена ниже.
Процесс производства щебня включает два этапа – добыча каменного бута и его переработка.
Посредством взрывных работ монолиты отделяют от массива. А затем при помощи спецтехники их раскалывают на мелкие камни, которые транспортируются на дробильно-сортировочный участок.
Переработка каменного бута включает следующие стадии:
1. Первичное дробление – на этой стадии каменный бут загружается в бункер питателя, где осуществляется равномерная подача горной массы в дробилку первичной обработки. Дробилка измельчает породу на куски среднего размера.
2. Вторичное дробление – измельченный бут при помощи ленточного транспортера поступает в дробилку вторичного дробления. Там горная масса измельчается на куски более мелкого размера.
3. Сортировка раздробленной массы – передробленная масса поступает на грохот, где сортируется на товарные фракции. С помощью выносных ленточных транспортеров все фракции щебня складируются по-отдельности.
Особенности производства цветного щебня
Технология производства цветного щебня отображена на рисунке ниже.
Для производства цветного щебня отбирают фракции определенного размера. Обычно используется щебень размером более 10 мм. В результате сортировки отсеиваются загрязнения и мусор. Далее щебень, который уже прошел сортировку, поступает в бетономешалку и заливается краской определенного цвета. Объем краски должен составлять 20 % от объема щебня.
Далее материал перемешивается на протяжении 40-60 минут. По завершению этой операции весь щебень покрывается цветной краской.
Для экономии краски извлекать щебень необходимо над приемным бункером, используя металлическую сетку. В этот бункер будут стекать излишки краски, которые можно будет использовать для повторной покраски.
В завершение покрашенный щебень высушивают. Для производства декоративного щебня в больших объемах лучше всего осуществлять сушку с помощью специальной камеры или бункера. Однако это оборудование стоит недешево, поэтому на первых этапах предпринимательской деятельности можно сушить щебень на открытом воздухе.
Оборудование для производства щебня
Питатели
На предприятиях может применяться два вида этого оборудования – вибрационные и пластинчатые.
Пластинчатый питатель – закольцованное полотно, которое состоит из пластин, что соединены шарнирно между собой. Каменный бут перемещается по движущемуся по кругу полотне.
Вибрационные питатели – это оборудование нового поколения. Оно имеет ряд преимуществ по сравнению с пластинчатыми питателями. Это оборудование осуществляет направленные и возвратно-поступательные движения при помощи электромагнитного вибратора.
Дробилки
Существуют дробилки щековые, конусные и центробежные. Для первичного дробления обычно используют щековые дробилки. Независимо от технических характеристик и модели, в щековых дробилках измельчение каменного бута происходит в результате раздавливания кусков между 2-ух щек. Одна из них неподвижно закрепляется на станине дробилки, а вторая находится на маятнике. Это оборудование измельчает камни в 4-8 раз.
Остальные виды дробилок используются для измельчения горной массы и вторичного дробления.
Грохоты
Для разделения щебня на фракции применяются инерционные грохоты. Это оборудование оснащено вибратором, который активируются электродвигателем. Под воздействием вибратора короб выполняет круговые движения.
Весь щебень подается на вернее сито, где благодаря колебаниям короба и наклонной установке, он транспортируется к разгрузке, просеиваясь через отверстия. На грохоте может быть два и более сит.
Для максимальной эффективности, все оборудование линии для производства щебня должно работать с максимальной отдачей.
Бизнес план производства щебня
Рассмотрим особенности организации завода по добыче горной породы и ее переработке на щебень.
Затраты на покупку оборудования
Для добычи каменного бута необходима следующая спецтехника:
1. Гидравлический карьерный экскаватор Komatsu PC1250-7 с ковшом емкостью 6,5 м3. Цена – 25 390 000 рублей;
2. Бульдозер Komatsu D-155. Цена – 8 400 000 рублей;
3. Фронтальный погрузчик Komatsu WA470-3. Цена – 10 000 000 рублей.
Парк техники транспортного цеха должен включать:
1. Карьерный самосвал Caterpillar 772 – 5 000 000 рублей;
2. Самосвал КАМАЗ-65115-044-62, грузоподъемность которого составляет 15 тонн. Стоимость – 2 180 000 рублей;
3. Бортовой автомобиль КАМАЗ-65117. Цена — 1 500 000 рублей;
4. Автобус Hyundai на 25 мест. Средняя стоимость – 18 000 000 рублей;
5. Топливозаправщик. Цена – 500 000 рублей;
6. Легковой автомобиль УАЗ «Патриот». Средняя стоимость — 499 000 рублей;
7. Передвижной сварочный полуавтомат. Цена – 200 000 рублей.
Переработку породы в щебень планируем осуществлять на дробильно-сортировочном участке. Это позволит производить строительный материал прямо у рабочей зоны карьера.
Дробильно-сортировочный участок должен включать следующее оборудование:
1. Самоходный гидравлический молот. Цена – 7 200 000 рублей;
2. Самоходную щековую дробилку. Средняя стоимость – 18 000 000 рублей;
3. Самоходную роторную дробилку. Цена 24 600 000 рублей;
4. Самоходный грохот производителя METSO MINERALS. Средняя стоимость – 8 531 000 рублей.
Основное требование к этому участку – средняя производительность переработки породы должна составлять более 110 м3/час. Конструкция вышеперечисленных установок не требует возведения укрытий в виде зданий, укрытых галерей. Это позволяет уменьшить капитальные затраты. Итого капитальные инвестиции составят 130 млн. рублей.
Выручка от производственной деятельности
Производственные мощности проектируемого завода должны добывать и перерабатывать около 600 тыс. м3 породы в год.
В этом проекте прогнозируется следующий выход продуктов:
- Отсев дробления (0-5 мм) – 27 %;
- Щебень фракции (5-20 мм) – 32 %;
- Щебень фракции (20-40 мм) – 25 %;
- Щебень фракции (40-70 мм) – 8 %;
- Бутовый камень – 8 %.
Годовой план производства щебня:
- Отсев мелких фракций – 166800 м3;
- Щебень М 600 (5-20 мм) – 188400 м3;
- Щебень М 600 (20-40 мм) – 151800 м3;
- Щебень М 600 (40-70 мм) – 42600 м3;
- Бутовый камень – 50400 м3.
Выручка за год составит (объемы фракций умножаем на среднюю цену):
- Отсев мелких фракций – 166 800 м3 *140, 8 руб./м3 = 23 485 440 рублей;
- Щебень (5-20 мм) – 188 400 м3 * 463, 1 руб./м3 = 87 248 040 рублей;
- Щебень (20-40 мм) – 151 800 м3*426,2 руб./м3 = 64697160 рублей;
- Щебень (40-70 мм) – 42600 м3*445,4 руб./м3 = 18974 040 рублей;
- Бутовый камень – 50400 м3*360,6 руб./м3 = 18174240 рублей.
Таким образом, годовая выручка без НДС составит 212 578 920 рублей.
Расходная часть бизнес-плана
Оплата труда
Для расчета затрат на оплату труда используем такие данные:
- Количество рабочих дней в году – 329 дней;
- График работы – 5 рабочих дней и 2 выходных;
- В сутки 2 смены;
- Продолжительность смены – 8 часов.
Штатное расписание разрабатывалось в соответствии с экспертными оценками потребностей каждого производственного этапа и установленными нормативами отрасли.Общая численность персонала для завода составляет 54 человека, из них 48 – основные работники, 6 – административный персонал.
Общие ежемесячные расходы на заработную плату составят 1 600 000 рублей из них:
- Производственный персонал – 1 310 000 рублей в месяц;
- Административный персонал – 290 000 рублей в месяц. Ставка по страховым взносам на 1 января 2013 года составляет 30 % от общего Фонда заработной платы.
Исходя из этого, общая сумма затрат на оплату труда за 12 месяцев составит: 1600 000 *1,3 *12 = 24 млн. 960 тыс. рублей.
Затраты на вспомогательные материалы и запасные части
Затраты на запасные части принимаются как 4 % от стоимости оборудования.69 870 тыс. рублей * 0, 04 = 2 794 800 рублей
Затраты на горюче-смазочные материалы: Общий расход дизельного топлива на эксплуатацию ДСУ, экскаватора, фронтального погрузчика, бульдозера, дизель-генератора и топливозаправщика – 1 438, 5 тыс. литров в год.
Расход смазочных материалов – 106, 4 тыс. литров (кг.) в год.
Расход ГСМ для самосвала Caterpillar:
- Дизельное топливо – 603, 7 тыс. литров (кг.) в год;
- Смазочные материалы – 42,9 тыс. литров (кг.) в год.
Предположим, что коэффициент использования самосвала составляет 0,5.
Средняя стоимость дизельного топлива составляет 25 руб./литр;
Средняя стоимость смазочных материалов составляет 19,6 руб./литр.
С учетом этих данных затраты на содержание и эксплуатацию карьерного самосвала составят 7 966 670,00 рублей в год.
Затраты на горюче-смазочные материалы другой спецтехники составят 38 047 940,00 рублей
Амортизационные отчисления
Процент амортизации основного оборудования равен 16 %.68 500 000 * 0,16 = 10 960 000,00 рублей
Косвенные расходы
Общие затраты на буровзрывные работы за год – 600 000 (проектная мощность карьера) * 36 руб./м3 (средняя стоимость буровзрывных работ) = 21 600 000 рублей
Расход дизельного топлива на эксплуатацию вспомогательного оборудования – 19,8 тыс. литров в год
Расход смазочных материалов на содержание вспомогательного оборудования – 0,5 тыс. литров в год
Коэффициент использования этой техники – 0,3
Отсюда следует, что затраты на ГСМ составляют: (19 800 *25 + 500 * 19,6) × 0,3 = 151 440 рублей.
Отчисление налога на добычу каменного бута
Ставка налога на добычу полезных ископаемых, которые используются в строительной индустрии, составляет 5,5 %.
Общие затраты на оплату налога на добычу каменного бута за год составят: 212 578 920 *0, 055 = 11 691 840,6 рублей
Размер прочих расходов составит 2 % от общей суммы прямых затрат: 98 362 740 *0,02 = 1 967 254,8 рублей
Общая себестоимость 98 362 740 + 11 691 840,6 + 1 967 254,8 + 151 440 = 112 173 275,40 рублей.
Для производства и продажи щебня в годовом объеме 600 000 м3 нужны затраты в размере 112 173 275,40 рублей.
При этом удельно эксплуатационные расходы на 1 м3 продукции составят 187,00 руб./м3.
Расчет финансово-экономических показателей
Выручка от реализации за первый год (без НДС) – 212 578 920 рублей
Затраты на производство – 112 173 275, 4 рублей;
Налогооблагаемая прибыль – 100 405 644, 6 рублей
Налог на прибыль (20%) – 20 081 128,92
Чистая прибыль – 80 324 515,68
Срок окупаемости – 1,6 года
Стоит отметить, что добыча каменного бута и производство щебня – выгодный бизнес. Однако он требует больших инвестиций, колоссальных сил и огромного внимания.