Бизнес план дистрибьюторской компании пример
Перед тем как начать разрабатывать бизнес-план дистрибьюторской компании, необходимо уяснить ряд общих, но весьма существенных принципов организации данной деятельности. Сам термин – дистрибуция – вошел в употребление сравнительно недавно. Его содержание характеризует вид предпринимательства, при котором субъект хозяйствования на основании договора приобретает продукцию у непосредственного производителя и затем реализует ее путем розничных или оптовых продаж, используя собственные торгово-логистические ресурсы и оборудование. Каких-то единых требований к бизнес-плану дистрибьюторской компании не существует, так как данная деятельность зависит от множества переменных – региональных особенностей ведения бизнеса, сезонных условий, характера реализуемой продукции и прочего. Поэтому в данном материале будут представлены только общие положения и расчеты, которые могут лечь в основу при разработке бизнес-плана и начального этапа его реализации.
Общие рекомендации и особенности бизнеса
Следует учитывать, что осуществление дистрибьюторской деятельности в ряде случаев не может ограничиться только торговлей как таковой. Дистрибуция – это целый комплекс мероприятий по продвижению товара по линии от производителя до конечного потребителя. При составлении бизнес-плана следует предусмотреть вложения, необходимые для создания и развития иных подразделений компании, которые будут заниматься разработкой эффективной логистики, организацией товаропроводящих сетей, работой с брендами и ознакомлением потребителей с новыми видами их продукции, повышением репутационного рейтинга компании.
При составлении плана необходимо определиться, от чьего имени будет в будущем действовать компания (от этого зависит, как будет распределяться доходность). Дело в том, что сегодня преобладают два взгляда на этот вид деятельности:
- С точки зрения производителя продукции, в функции дистрибьютора входит организация каналов реализации товара, а также эффективное управление их продвижением.
- Со стороны дистрибьютора этот бизнес представляет собой работу по доставке и размещению товарной продукции на своей территории с последующим доведением ее до потребителя.
Таким образом, сущность и конечная цель деятельности обоих субъектов общая – прибыль. Причем и производитель, и дистрибьютор оказываются практически «повязаны» объемами продаж. Но очень многое зависит от специфики разных отраслей бизнеса и используемых ресурсов. Наиболее распространенной практикой является деятельность от имени обоих субъектов, которая реализуется посредством заключения специального договора между ними.
Резюме
Цель проекта – получение прибыли от оптовой торговли стройматериалами путем создания оптовой базы. Основные сложности заключаются в организации поиска и установлении надежных связей с производителями качественных строительных материалов, а также в разработке маршрутов и каналов эффективной логистики.
Рассматриваемый проект деятельности не связан с использованием на начальном этапе высококвалифицированных сотрудников и применением специальных технологий.
Общий объем инвестиционных затрат составляет 11,855 млн рублей.
Табл. 1. Основные интегральные параметры эффективности
№№ | Параметр | величины |
1 | Годовая/месячная ставки дисконтирования | 24% / 1,8% |
2 | Окупаемость (общая/дисконтированная) | 21-24 / 30 месяцев |
3 | Чистый объем стоимости | 13 629 398 рублей |
4 | Значение ARR (коэффициент инвестиционной рентабельности) | 6,56% |
5 | Значение IPP (норма прибыли, внутренняя) | 4,71% |
6 | Значение PI (показатель индекса доходности) | 1,15 |
Описание компании
Проект предполагает открытие базы стройматериалов для осуществления оптовой торговли. В будущем возможно открытие дополнительных видов деятельности: собственного производства пиломатериалов, а также торговля цементом, щебнем, песком. Намеренное сужение ассортимента реализуемой продукции связано с необходимостью консолидации поставок на начальном этапе функционирования компании и совершенствования логистики.
Проект предусматривает, что основным объектом дистрибьюторской компании станет территория базы с расположенным на ней неотапливаемым крытым складом, необходимыми путями подъезда для автомобильного и железнодорожного транспорта. На территории базы находятся помещение для офиса компании и бытовка для персонала площадью соответственно 100 кв. м и 20 кв. м.
Главным конкурентным преимуществом создаваемой компании является работа с непосредственными производителями строительных материалов, что даст возможность формировать конкурентные цены на реализуемую продукцию и гарантированно обеспечивать ее поставки в различных объемах. Востребованность данного товара обусловлена возрастанием темпов гражданского и промышленного строительства в регионе и высокими потребностями рынка в стройматериалах высокого качества. Предполагается, что ко времени срока окупаемости проекта будет сформирована стабильная клиентская база в объеме не менее 5% емкости регионального рынка.
Бизнес имеет сезонный характер, следовательно, представляется целесообразным приступить к работе по созданию базы и регистрации дистрибьюторской компании еще до наступления сезона массовых строительных работ. Мероприятия по поиску места расположения базы необходимо завершить до марта месяца, а к первым активным закупкам приступить в марте. Запас времени на регистрацию предприятия и подписание арендных и инвестиционных договоров – 2 месяца.
Оптимальная организационно-правовая форма дистрибьюторской компании – ИП с УСН.
Табл. 2. Этапы осуществления проекта (пример):
Этапы | Условия | Сроки |
Анализ рынка, выполнение технико-экономических расчетов | С привлечением специалистов | 1 месяц |
Заключение договора с поставщиками продукции, арендодателями основных фондов, привлечение стартовых инвестиций | В зависимости от избранного решения по основным фондам и оборудованию (приобретение в собственность или аренда) | 1-6 месяцев |
Получение кредита | Подготовка пакета документов | 1 месяц |
Подбор местоположения, регистрация компании, постановка на учет в налоговых и административных инстанциях | Разработка уставных документов, заключение инвестиционных договоров | 10-30 дней |
Приобретение или аренда технологического оборудования, транспортных средств, расходных материалов | В рамках и на условиях заключенных инвестиционных договоров | 10-30 дней |
Монтаж и установка необходимого технологического оборудования | За счет кредитных или инвестиционных средств | 10-30 дней |
Наем и подготовка персонала компании | В соответствии с направлениями деятельности и характером продукции, с которой предстоит работать | 1-30 дней |
Маркетинговая кампания | Проводится постоянно в зависимости от конъюнктуры рынка | 1 год |
Товары
В качестве основного вида товарной продукции на начальном этапе работы компании являются пиломатериалы (брус и доски) из хвойных пород. В качестве сопутствующих видов продукции – цемент, щебень и песок. В представленной далее таблице приведена стоимость товаров, включая затраты на их доставку:
Табл. 3. Ассортимент продукции
№№ | Наименование продукции | Поставщики | Цена закупки (в рублях) | Величина торговой надбавки (в %) | Продажная цена (в рублях) |
1 | Обрезные пиломатериалы (куб. м) | 4 | 4500 | 90 | 8550 |
2 | Речной песок (фр. 1,4), за т | 2 | 1450 | 30 | 1900 |
3 | Щебень (фр. 20-40), за т | 2 | 2000 | 30 | 2600 |
4 | Цемент (ПЦ-500), за т | 2 | 3400 | 40 | 4700 |
Условия деятельности предполагают, что:
- Доставка продукции осуществляется поставщиком.
- Максимальные сроки поставки составляют (в календарных днях):
- Пиломатериалы – 50.
- Цемент – 30.
- Песок и щебень –10-14.
Средняя цена этих материалов на региональном рынке составляет:
- Пиломатериалы – 9000 руб./куб. м.
- Речной песок – 2100 руб./т.
- Щебень – 2800 руб./т.
- Цемент ПЦ-500 – 47500 руб./т.
Следует учесть, что региональный рынок в разгар строительного сезона испытывает значительный дефицит данных материалов.
Продажи и маркетинговый план
Реализация продукции осуществляется при помощи активных и пассивных продаж, в том числе через собственный интернет-магазин с предварительным оформлением заказа поставки. Сведения о деятельности компании и ассортименте продукции будут размещаться в региональных и федеральных средствах массовой информации, специально публикуемых каталогах и прочих информационных площадках.
График работы оптовой базы – без выходных, с 09.00 до 18.00. В эти дни торговлю ведут два продавца, при необходимости сотрудники компании могут переводиться на работу в две смены. Реализация продукции конечным потребителям производится на условиях самовывоза и полной предоплаты партии товара. Компания предполагает формирование диверсифицированной ценовой политики, в рамках которой потребителям будут предоставляться скидки и отсрочки платежа.
На менеджеров компании возлагаются обязанности осуществления контроля за дебиторской задолженностью.
План производственных расходов
Проектом предусматривается, что специфика реализуемой продукции предполагает использование специальных технологий их складирования, хранения и упаковки. Для этого необходимо оснащение базы соответствующими транспортными средствами и оборудованием. Качественное выполнение погрузочно-разгрузочных работ требует приобретения:
- Колесного экскаватора – для сыпучих материалов.
- Вилочного погрузчика – для цемента в упаковках и пиломатериалов.
Обслуживание складского помещения и торговой площадки осуществляется штатными машинистами и грузчиками компании.
Табл. 4. Расчет затрат на приобретение оборудования и техники
№ | Наименование видов специальной техники и оборудования | Цена (в рублях) |
1 | Измерительное и весовое | 250 000 |
2 | Ручной инструментарий | 50000 |
3 | Вилочный погрузчик (бу) | 400 000 |
4 | Колесный трактор с навесным оборудованием (ковшом) | 1 000 000 |
Всего | 1 700 000 |
Предполагается, что для работы на технике и специализированном оборудовании в компании будут привлекаться квалифицированные машинисты и водители с опытом работы и обслуживания данных видов техники не менее пяти лет. Для выполнения работ по обслуживанию территории торговой площадки склада будут привлекаться сезонные неквалифицированные работники без сохранения зарплаты в несезонный период.
Табл.5. Расчет затрат на персонал
№ | Должность | Оклад (в рублях) | Количество человек | ФОТ (в рублях) |
1 | Бухгалтер | 25 000 | 1 | 25 000 |
2 | Машинист экскаватора | 30000 | 1 | 30 000 |
3 | Водитель погрузчика | 25000 | 1 | 25 000 |
4 | Грузчики | 20000 | 3 | 60 000 |
Исполнение всех административных процедур в компании возлагается на ИП. У руководителя предполагается наличие знаний в области предпринимательства, ведения бухучета, сферы технологий работы со стройматериалами и обеспечения охраны труда. Также им должен быть разработан подробный бизнес-план дистрибьюторской компании с расчетами.
Финансовый план и оценка эффективности
Примерный объем инвестиционных затрат оценивается в 11 855 000 рублей. Из них предполагается вложить собственных средства в размере 3 млн рублей и привлечь кредитные ресурсы в объеме 8 855 тыс. рублей. Ставка кредита составляет 18% годовых, срок – 36 месяцев. Погашение производится аннуитетными платежами. Первый платеж выполняется не позднее трехмесячного срока с момента его получения.
Эффективность проекта создания оптовой базы (дистрибьюторской компании) по торговле строительными материалами оценивается при помощи стандартных интегральных показателей, полученных в результате анализа прогнозируемых финансовых результатов деятельности за определенный период.
Рентабельность дистрибуции рассчитывается на основе анализа следующих данных:
- Расход и приход финансовых средств.
- Результат деятельности, выраженный в денежной форме на текущую дату.
- Общий финансовый результат работы компании.
Уровень ставки дисконтирования в 24% дает возможность говорить о значительной финансовой устойчивости проекта при низком уровне рисков (см. таблицу 1).
При средней наценке на продаваемые товары в районе 20% и среднемесячном обороте финансов в 20 миллионов рублей ожидается своевременное погашение кредита и выход предприятия на самоокупаемость через 3 года с момента запуска. Ускорить процесс можно привлечением дополнительного финансирования от соучредителей. В этом случае предполагается преобразование формы деятельности в ООО и досрочное погашение кредита. Распределение прибыли между соучредителями планируется на основании долей в уставном капитале.
Чистая прибыль по достижении срока окупаемости ожидается на уровне 25-30 миллионов в год. Дальнейшее увеличение капитализации планируется за счет организации собственной службы транспортной логистики, включения в ассортимент других товаров для строительства и привлечения дополнительных каналов сбыта продукции, включая крупных строительных ритейлеров (ОБИ, «Леруа Мерлен», СТД «Петрович» и других), представленных в своем и близлежащих регионах.
Риски и гарантии
Потенциальные риски, которые могут возникнуть на пути реализации проекта, можно ранжировать следующим образом:
№ | Риск | Вероятность наступления | Меры для минимизации риска |
1 | Невыполнение плана продаж | Низкий | Качественная обработка рынка. Контроль качества товаров. Мониторинг ценовой и продуктовой политики конкурентов, бенчмаркинг |
2 | Рост закупочных цен на товар | Средний | Заключение договоров с поставщиками с фиксацией закупочных цен на год. Заблаговременный поиск альтернативного поставщика |
3 | Порча леса в вагонах при простое на переправе | Средний | Предусмотреть доставку закрытыми вагонами, если удорожание логистики составит не более 15% |
4 | Отсутствие возможности переправы из-за плохих погодных условий | Низкий | Предусмотреть дополнительный запас товара на складе (в середине сезона складской запас на 20% превышает оборачиваемость за срок поставки) |
В итоге
Как свидетельствует практика, успешная дистрибуция в своем становлении и развитии проходит несколько этапов. Первый из них предполагает достижение определенных количественных показателей в данной сфере деятельности. На втором основное внимание уделяется формированию качественных параметров дистрибуции. На третьем формируются «рычаги» продаж, обеспечивающие максимально эффективное движение товаров к конечному потребителю.
Таким образом, для любой дистрибьюторской компании важнейшими факторами роста выступают контроль и грамотная стратегия, тщательно рассчитанная на основе анализа рынка, представленных на нем конкурентов, потребности в ресурсах и персонале.
Представляем Вашему вниманию проект «Дистрибуция косметики».
Бизнес-план разработан на основе фактических данных действующего предприятия.
В создании проекта принимали участие сотрудники высокой квалификации, с опытом работы в отрасли.
Бизнес-план соответствует международным и российским стандартам (UNIDO, TACIS, ЕБРР, МЭРТ РФ, Минфин, Минстрой, Минсельхоз) и достойно представит Ваш проект в российских и международных банках, а также государственных структурах всех уровней.
В случае необходимости, специалисты нашей компании в сжатые сроки внесут корректировки в финансовые расчеты и описательную часть проекта, с тем, чтобы обеспечить полное соответствие бизнес-плана Вашим параметрам.
Проект предоставляется в формате рабочих файлов, в которые можно самостоятельно или силами квалифицированных сотрудников вносить изменения: финансовой модели (на базе Excel) и файла Word (Powerpoint).
Основные параметры проекта:
Количественные показатели: Плановый объем закупки продукции у дистрибьютора составляет 17 063 тыс. рублей в месяц
Объем инвестиций:
- в долларах 229 053
- в евро 174 032
- в рублях 6 754 967
Срок окупаемости проекта, лет: 0,8
Основные параметры документа
- Количество страниц – 100
- Количество графиков – 25
- Количество таблиц – 18
1 РЕЗЮМЕ
1.1 Цели и задачи проекта
Инициатор проекта: будет создано новое юридическое лицо ООО «XXXХ». Планируется включение в состав учредителей предприятия трех учредителей при получении инвестиций (2 физических лица-инициатора проекта и инвестор).
Цель проекта: организация дистрибьюции косметических средств.
Юридический адрес местонахождения компании: г. XXXХ. Местоположение контрактного производства – XXXХ, сети дистрибьюции – г. XXXХ и крупные города России.
Плановый объем закупки продукции у дистрибьютора составляет 17 063 тыс. рублей в месяц.
1.2 Стратегия продвижения
Стратегическая цель – охват 10% рынка продаж через салоны красоты бизнес и VIP уровня. Для сравнения: вышедшая на рынок в XXXХ г. XXXХ в настоящий момент работает с 200 салонами красоты в XXXХ.
Каналы продвижения:
- Салоны красоты;
- Образовательные школы-студии;
- Участие в выставках (в XXXХ – XXXХ, в областных центрах России и стран СНГ);
- Реклама по телевидению;
- Билборды, уличная реклама;
- Реклама в журналах;
- Профессиональные магазины;
- Торговые центры;
- Торговые представители;
- Торговля по каталогам через XXXХ;
- Интернет-магазин;
- Вирусная реклама в интернете;
- Распространение собственного журнала на русском языке.
1.3 Ценообразование
Рисунок 1. Структура цены для розничной продажи
Цена дистрибьютора с оптовой торговой наценкой (300% от цены дистрибьютора) составляют цену для оптовой продажи продукции.
1.4 Финансирование проекта
Потребность в финансовых ресурсах и структура финансирования
Потребность в финансовых ресурсах по проекту составляет 6 755,0 тыс. рублей.
Планируется, что финансирование настоящего проекта будет осуществляться за счет собственных и привлеченных средств.
Размер собственных средств — 858,4 тыс. рублей.
Объем дополнительного финансирования — 5 896,6 тыс. рублей.
Условия привлечения заемных средств
Для составления настоящего бизнес–плана были приняты следующие условия привлечения денежных средств: кредит предоставляется на 13 месяцев (1,09 лет), на период: февраль XXXХ — февраль XXXХ, процентная ставка по кредиту составит 15% годовых.
Привлечение кредита происходит поэтапно, в течение 3 месяцев (0,25 лет: февраль XXXХ — апрель XXXХ), в соответствии с календарным планом-графиком финансирования инвестиций.
Условия погашения заемных средств
На погашение кредита планируется направлять 95% свободного денежного потока после уплаты текущих расходов, налогов и процентов по кредиту, срок выплаты тела кредита составит 1 месяц (февраль XXXХ).
Погашение кредита планируется всей суммой в 15 месяце проекта (февраль XXXХ).
Погашение процентов по кредиту
В течение всего периода проекта начисляются и выплачиваются проценты на используемые средства.
Проценты, начисленные за истекший период, выплачиваются в начале следующего периода.
Сумма начисленных процентов за период пользования кредитом достигнет 805,4 тыс. рублей.
1.5 Показатели проекта
Экономическая эффективность проекта была подтверждена путем расчета традиционных финансовых показателей, используемых в проектном анализе.
Горизонт расчета проекта – 36 месяцев (3 года).
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
№ | Наименование показателя | Значение показателя |
---|---|---|
1 | Горизонт расчета проекта, лет | 3,0 |
2 | Горизонт расчета проекта, мес. | 36 |
3 | Объем вложенного капитала в проект (LDC), рублей | 6 754 967 |
4 | Объем выручки за период проекта (SP), рублей | 1 057 875 000 |
5 | Чистый средний операц. доход в квартал (NAOR), рублей | 20 306 036 |
6 | Средний остаток денеж. средств в квартал (ADB), рублей | 139 727 757 |
7 | Чистая прибыль за период проекта, рублей | 430 413 223 |
8 | Чистый доход (остаток денежных средств (NV)), рублей | 430 413 223 |
9 | Средняя рентабельность за период проекта | 40,7% |
10 | Ставка дисконтирования (DR), % | 14,5% |
11 | Чистый приведенный доход (NPV), рублей | 319 704 962 |
12 | Средняя норма рентабельности инвестиций (ARR) | 2123,9% |
13 | Рентабельность вложенного капитала (ROI) | 6371,8% |
14 | Индекс прибыльности (PI) | 49,99 |
15 | Внутренняя норма рентабельности (IRR) | 377,8% |
16 | Модифицированная вн. норма рентабельности (MIRR) | 5220,6% |
17 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP), мес. | 9 |
18 | Срок окупаемости проекта в целом (PBP), лет | 0,8 |
19 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), мес. | 9 |
20 | Дисконтированный срок окупаемости проекта в целом (DPBP), лет | 0,8 |
СОДЕРЖАНИЕ
1 ПЕРЕЧЕНЬ РИСУНКОВ И ТАБЛИЦ
1.1 Перечень таблиц
Таблица 1. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 2. Наиболее популярные марки XXXХ на рынке
Таблица 3. Преимущества и недостатки конкурентов
Таблица 4. Цены конкурентов, евро
Таблица 5. Наиболее популярные салоны красоты в XXXХ
Таблица 6. Инвестиционный бюджет
Таблица 7. Календарный и финансовый план
Таблица 8. Штатное расписание с окладами
Таблица 9. План продаж (в 1 год)
Таблица 10. Постоянные затраты
Таблица 11. Переменные затраты
Таблица 12. Налоги
Таблица 13. Анализ структуры затрат (по отношению к выручке)
Таблица 14. Распределение налоговых выплат по уровням бюджета
Таблица 15. График получения и погашения кредита
Таблица 16. Финансовые и инвестиционные показатели проекта
Таблица 17. Влияние изменения отдельных параметров на показатели эффективности проекта
Таблица 18. Анализ чувствительности проекта
1.2 Перечень рисунков
Рисунок 1. Структура цены для розничной продажи
Рисунок 2. Структура косметического рынка России, XXXХ г.
Рисунок 3. Динамика импорта косметических средств в России
Рисунок 4. Наиболее популярные места продаж косметических средств в регионах
Рисунок 5. Доли XXXХ салонов красоты по их возрасту
Рисунок 6. Доли салонов, предоставляющие основные услуги на XXXХ рынке салонов красоты
Рисунок 7. Частота посещений XXXХ салонов красоты
Рисунок 8. Критерии, по которым XXXХ выбирают салоны красоты
Рисунок 9. Структура инвестиционных затрат
Рисунок 10. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 11. График финансирования инвестиционных затрат, рублей
Рисунок 12. Выход на планируемые объемы производства
Рисунок 13. Динамика выручки от реализации , рублей
Рисунок 14. Структура постоянных затрат (к общему объему постоянных затрат)
Рисунок 15. Структура переменных затрат (к общему объему переменных затрат)
Рисунок 16. Структура налоговых выплат (за период проекта)
Рисунок 17. Соотношение постоянных и переменных затрат
Рисунок 18. Структура распределения выручки от реализации на затраты и прибыль
Рисунок 19. Точка безубыточности без учета налоговой составляющей, рублей
Рисунок 20. Точка безубыточности с учетом налоговой составляющей, рублей
Рисунок 21. Точка безубыточности проекта в целом, рублей
Рисунок 22. Денежные потоки по привлечению и выплате кредитных средств, рублей
Рисунок 23. Выплата начисленных в текущем месяце процентов, рублей
Рисунок 24. Денежные потоки по проекту, рублей
Рисунок 25. Окупаемость проекта, рублей