Бизнес план детской игровой комнаты затраты
1. Краткий инвестиционный меморандум
Политика нашего государства в последние годы направлена на поддержание молодых семей и стимулирование рождаемости. Благодаря этому количество детей с каждым годом увеличивается. Таким образом, открытие детской игровой комнаты является перспективным направлением.
Зачастую о данном бизнес-направлении задумываются молодые мамочки, так как они особо остро ощущают недостаток игровых зон и глубже понимают потребности детей и их родителей.
Данная ниша очень привлекательна с точки зрения бизнеса. Это достаточно стабильное направление, поскольку спрос падает лишь в летние месяцы, когда основной поток клиентов нежится на теплом городском пляже или вовсе уезжает из города.
В данном бизнес-плане учитываются важные аспекты, на которые стоит обратить внимание, чтобы в дальнейшем осуществлять эффективную деятельность.
Основные преимущества данной идеи:
- Высокий спрос. Услуга по присмотру за детьми весьма актуальна и востребована в современном мире. Родителям зачастую не с кем оставить своего ребенка, поэтому детская игровая комната — отличная и недорогая альтернатива частной няне.
- Быстрая окупаемость. Данный вид бизнеса требует относительно небольших финансовых вложений и является быстроокупаемым. Этот весомый плюс делает данную сферу деятельности достаточно востребованной и конкурентной.
- Небольшие финансовые затраты. Естественно, открыть игровую комнату с нуля у вас не получится, требуется стартовый капитал, но все же эти затраты не так высоки в сравнении с другими сферами.
- Реализовать идею, связанную с открытием детской игровой комнаты, легче, чем центр развития ребенка или частный детсад. Например, такая деятельность не требует наличия лицензии на проведение работы образовательного характера, высококвалифицированных специалистов.
Сумма первоначальных инвестиций составляет 542 000 рублей.
Точка безубыточности достигается на пятый месяц работы.
Срок окупаемости составляет от 13 месяцев.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
Игровая комната для детей — это специально оборудованное помещение, где родители могут оставить ребенка поиграть на определенное время под присмотром взрослых.
Целесообразно открывать детскую комнату в ТЦ. Это обусловлено большим потоком людей. Родители могут оставить своих детей и спокойно заниматься покупками. Это понимают и владельцы торговых центров, поэтому иногда, имея пустующую площадь, могут пойти на занижение арендных ставок.
Организационные моменты:
- Режим работы игровых детских комнат, как правило, зависит от времени работы торгового центра (10:00-22:00). В будни за один час пользования услугами детской комнаты (в случае 1 ребенка) родители платят 150 рублей, а в выходные и в праздничные дни — 200 рублей.
- Максимальная продолжительность пребывания 1 ребенка — 4 часа. Необходимо вывесить правила относительно графика посещения заведения и требования относительно забора детей.
- Работник детской игровой комнаты должен принимать ребенка лишь при наличии у родителя паспорта, который он должен предъявить. Информация о том, во сколько поступил ребенок, записывается в журнал посещений или в обычную тетрадь.
- Работники детской игровой комнаты не должны принимать больных детей, так как они могут стать причиной заболевания других ребятишек. В этом плане все должно быть строго.
- В рабочие дни наибольшим спросом услуги детской игровой комнаты пользуются с 16:00 до 21:00, так как именно в это время родители отправляются за покупками. Для повышения посещаемости в первую половину дня можно прибегнуть к таким хитростям, как предложение скидок. Скидки также рационально предлагать постоянным посетителям.
- Помните о сезонности. Наибольший спрос на услуги детских игровых комнат характерен для периода октябрь-апрель. Это связано с тем, что погодные условия не позволяют находиться детям на открытых игровых площадках. Снижения спроса ждите в летний период.
- С целью дальнейшего развития и повышения размера дохода необходимо будет наладить проведение праздничных мероприятий. Для этой цели также не лишними будут различные конкурсы, творческие кружки. Можно обустроить детский кафетерий, оказывать фотоуслуги, организовать продажу шаров и прочей праздничной атрибутики.
Основная целевая аудитория детских игровых комнат — семьи с детьми в возрасте от 2-х до 6-ти лет. Как правило, родители таких детей живут в высоком ритме и для них важно сделать покупки максимально быстро. Наличие детских комнат значительно упрощает данную задачу.
Актуальность данной бизнес-идеи сегодня высока как никогда: уровень рождаемости растет с каждым годом. Это обусловлено как политической поддержкой, так и экономической ситуацией. Также этому способствует укрепление семейных ценностей и повышение уровня общей осознанности в обществе.
В таблице представлен коэффициент рождаемости за 2013-2016 годы. Последние 4 года данный показатель стабильно растет.
СУММАРНЫЙ КОЭФФИЦИЕНТ РОЖДАЕМОСТИ
(число детей в расчете на 1 женщину)
Год | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Все население | 1,691 | 1,707 | 1,750 | 1,777 |
Городское население | 1,541 | 1,551 | 1,588 | 1,678 |
Сельское население | 2,215 | 2,264 | 2,318 | 2,111 |
Согласно Росстату за данный период (2013-2016 гг.) население страны увеличилось на 3,2 млн человек, что является значительным прогрессом. И по прогнозам данная тенденция будет только повышаться. На графике ниже представлен прогнозируемый суммарный коэффициент рождаемости на ближайшие 13 лет.
СУММАРНЫЙ КОЭФФИЦИЕНТ РОЖДАЕМОСТИ
(число детей в расчете на 1 женщину)
Эти данные говорят о благоприятной демографической обстановке в стране, о перспективах роста населения, что благоприятно повлияет на ниши бизнеса, связанные с детьми.
Любая деятельность невозможна без проведения грамотной маркетинговой политики. Для рекламы детской игровой комнаты в ТЦ есть свои нюансы и каналы продвижения:
- Размещение большого рекламного банера на фасаде ТЦ и внутренняя навигация, четко указывающая расположение игровой комнаты. Важно использовать яркие красочные фотографии с призывом посетить комплекс, также важно указать место размещения.
- Изготовление рекламной вывески над входом в игровую комнату.
- Программа лояльности. Для привлечения посетителей и формирования круга постоянных клиентов необходимо продумать ряд мероприятий по узнаваемости и увеличению лояльности. Для этого подойдут: бонусные карты постоянного посетителя, лотереи и розыгрыши призов, скидочные купоны для тех, кто привел друзей, рассылки новостей на электронные адреса клиентов. Важно не просто привлечь посетителей, но сделать их постоянными клиентами.
Наиболее распространенные методы продвижения бизнеса:
- Интернет. Для охвата интернет-аудитории желательно создать сайт, посвященный заведению. Кроме того, нужно создать страницы в соцсетях.
- Печать и распространение рекламных листовок. При разработке макета важно указывать перечень развлечений, цены на посещение, время работы, схему расположения, информацию об акциях и розыгрышах призов (например, приуроченных к открытию комнаты). Распространять листовки можно на входах в ТЦ, на парковке и на ближайших остановках общественного транспорта.
- Детские сады, школы. Можно договариваться с руководством о размещении плакатов, раздаче визиток/листовок/пригласительных детям и родителям.
- Детские развивающие центры и клубы. Эти заведения не являются вашими прямыми конкурентами, с ними стоит подружиться и обмениваться рекламной продукцией.
- «Сарафанное радио». Бесплатный и очень эффективный способ рекламы. Когда ваше заведение рекомендуют друзьям — это главный показатель вашей хорошей работы. Сделать так, чтобы о вас заговорили, проще всего, устроив праздник открытия новой игровой комнаты.
Обозначим основные этапы запуска детской игровой комнаты.
Регистрация в государственных органах и получение лицензии
- Для данного бизнеса рекомендуем зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, чтобы получить некоторые налоговые льготы.
- Лицензия для оказания общеобразовательных услуг не требуется, что значительно упрощает задачу.
- Определение кодов ОКВЭД — деятельность по организации отдыха и развлечений — 92.7.
- Регистрация в пенсионном фонде.
- Получение разрешений на деятельность от санитарно-эпидемиологической службы.
- В качестве системы налогообложения планируется применять ЕНВД. Считаем, что это самый выгодный режим налогообложения для игровой комнаты, когда размер налога не зависит от дохода бизнеса. При ЕНВД налог уплачивается в виде фиксированной суммы раз в квартал.
- Площадь помещения — 25 — 30 м2;
- Помещение должно быть вентилируемым;
- Комната должна находиться около входа, а не в самом конце коридора, куда доходит не каждый родитель с маленьким ребенком;
- Сама комната должна быть просторной, светлой, с хорошей отделкой;
- Туалетные комнаты должны находиться в непосредственной близости от арендованного помещения.
Оформление интерьера игровой комнаты
- Интерьер детской игровой комнаты оформляется в соответствии с предпочтениями маленьких клиентов. Советуем использовать яркие цвета. Категорически не советуем вносить в оформление игровой комнаты черный цвет и не сочные грязноватые тона.
- Игровая комната должна иметь минимум две зоны: для активных игр и зону отдыха. Если предполагается проводить в комнате дни рождения, вечеринки и тематические чаепития, в комнате должно быть соответствующее оборудование или, по крайней мере, место для него.
- Комната должна быть мягкой в прямом смысле этого слова. Здесь буквально все выполнено из набивного материала.
Игровая комната и ее оснащение
Оборудование для детей в первую очередь должно быть безопасным. Следует приобретать только сертифицированные игрушки, которые не вызывают аллергических реакций у детей.
Оборудование для детской игровой комнаты, руб. | |||
Наименование | Количество | Цена за 1 шт. | Общая сумма |
Лабиринт | 1 | 90 000 | 90 000 |
Надувные батуты | 3 | 35 000 | 105 000 |
Столы | 4 | 5 000 | 20 000 |
Стулья | 12 | 2 000 | 24 000 |
Диван | 1 | 15 000 | 15 000 |
Игрушки | 30 | 700 | 21 000 |
Настольные игры, наборы для рисования | 15 | 1 000 | 15 000 |
Шкафчики | 20 | 3 000 | 60 000 |
Итого | 350 000 | ||
6. Организационная структура
Для эффективной работы комнаты достаточно двух сотрудников, которые будут работать посменно.
В обязанности работников входит:
- присматривать за детьми;
- обеспечивать безопасность детей;
- держать помещение в чистоте;
- следить за работой оборудования;
- общаться с детьми, учить их играм и развлечениям.
Сотрудники, которые будут присматривать за детьми, должны быть образованными и порядочными. Желательно чтобы няня имела медицинское или педагогическое образование. Кроме этого очень важно находить общий язык с маленькими посетителями. Достаточно просто слушать детей и любить играть с ними, и они отплатят вам тем же. Работники детской игровой комнаты обязательно должны иметь медицинскую книжку и проходить регулярные медосмотры. Помните, что от внимательности сотрудника зависит безопасность детей, поэтому важно проводить тщательный отбор сотрудников.
Общий фонд заработной платы | |||
Персонал | Количество сотрудников | З/п на 1 сотрудника (руб.) | Зарплата итого (руб.) |
Руководитель | 1 | 30 000 | 30 000 |
Няня | 2 | 20 000 | 40 000 |
Общий фонд з/п | 70 000 | ||
Полный расчет ФОТ с учетом страховых взносов представлен в финансовой модели.
Инвестиции в открытие детской игровой комнаты выглядят следующим образом:
| Инвестиции на открытие | |
| Регистрация | 10 000 |
| Ремонт | 50 000 |
| Вывеска | 50 000 |
| Рекламные материалы | 30 000 |
| Аренда на время ремонта | 42 000 |
| Закупка оборудования | 350 000 |
| Прочее | 10 000 |
| Итого | 542 000 |
Общая сумма первоначальных инвестиций составляет 542 000 руб.
Текущие расходы выглядят следующим образом:
| Ежемесячные затраты | |
| ФОТ (включая отчисления) | 91 000 |
| Аренда (15 кв.м.) | 21 000 |
| Амортизация | 9 722 |
| Коммунальные услуги | 15 000 |
| Реклама | 10 000 |
| Бухгалтерия (удаленная) | 5 000 |
| Непредвиденные расходы | 10 000 |
| Итого | 161 722 |
План продаж составляется на основе следующих данных:
- Среднее количество посещений в рабочие дни: от 20 до 40 человеко-часов;
- Среднее количество посещений в выходные и праздничные дни: от 45 до 90 человеко-часов;
- Стоимость 1 часа посещения в рабочие дни — 150 руб., в выходные и праздничные дни — 200 руб.
- С 3 месяца работы начинается организация детских мероприятий и праздников (прочие доходы).
Полный план продаж на 24 месяца и прогноз финансовых показателей представлен в финансовой модели.
Точка безубыточности детской игровой комнаты наступит уже на третий месяц запуска проекта, при этом полностью инвестиции будут возвращены на тринадцатом месяце работы организации. Наибольшую выручку (доход) комната приносит в праздничные и выходные дни. При этом можно будет снизить расходы на рекламу, так как через год ваша комната будет узнаваемой, и необходимость в активной маркетинговой политике отпадет.
Несмотря на большой спрос и сравнительную простоту организации, идея имеет определенные риски и подводные камни, которые важно учитывать при разработке бизнес-плана детской игровой комнаты:
- работа с детьми — специфическая сфера, занимаясь которой следует помнить о всей ответственности за каждого маленького посетителя;
- большой спрос приводит к немалой конкуренции: даже в маленьких городках уже есть небольшие игровые комнаты.
Только грамотная стратегия и тактика ее достижения способны помочь предпринимателю преодолеть все трудности и организовать прибыльное дело.
Финансовая модель детской игровой комнаты
Дорогие друзья, далее предлагается вашему вниманию пример бизнес-плана организации детской игровой комнаты (ДИК) в торговом центре. Расчеты подготовлены в формате Excel и сделаны специалистами с экономическим образованием и большим опытом работы в данной сфере. Если вы готовите свой бизнес-план по данной тематике, то его можно легко адаптировать под ваш проект в любом городе России.
На появившиеся у вас вопросы мы будем рады ответить:
- по электронной почте,
- внизу после статьи в комментариях
- в нашей группе ВКонтакте.
Резюме
О том, что должен содержать резюме читайте статью Структура резюме бизнес-плана.
Задача внедрения проекта – создание детской игровой комнаты в городе Екатеринбург.
Задача бизнес-проекта: устройство детской игровой комнаты в новом торгово-развлекательном центре «Мега-молл» города при отсутствии в зоне доступа развлекательных мест для детей младшего и среднего возраста и центров детского досуга.
Инициатор проекта
Организатором проекта является индивидуальный предприниматель, который приобрел необходимый опыт в качестве оператора-воспитателя в развлекательном центре.
Инвестиционные расходы
В целях открытия ДИК необходимо сделать небольшой косметический ремонт арендуемого помещения, закупить и установить игровое оборудование. Инвестиции для реализации проекта составят 773 тыс. руб.
Финансирование бизнес-плана
Предусматривается финансовое обеспечение реализации бизнес-плана за счет двух источников: личные накопления инициатора проекта составят 30 % от общей суммы вложений.
70 % инвестиционной суммы оформляется в виде кредита в ВТБ-банке со ставкой 20 % годовых. Размер кредита составит – 540 тысяч рублей, погашение по кредиту будет осуществляться аннуитетными платежами в течении 5 лет равными долями.
Показатели окупаемости проекта
Для обеспечения реализации окупаемости проекта по организации работы детской комнаты построена следующая финансовая модель, которая рассчитана на ближайшие 5 лет. На основании планируемых финансовых потоков рассчитаны хорошие данные для реализации бизнес-плана:
- срок построения модели — 10 лет;
- инфляция — 10%;
- ставка дисконтирования — 16,9%;
- простой срок окупаемости — 1,3 года;
- дисконтированный срок окупамеости — 1,3 года;
- NPV — 18 290 тыс. руб.;
- IRR — 324%.
Бизнес-план обладает значительными возможностями для своей окупаемости, поэтому будет привлекателен для привлечения вкладчиков и банков, занимающихся кредитованием.
Поставщики и подрядчики
Для проведения косметического ремонта помещения будет нанята строительная бригада из 2 человек, имеющих необходимый опыт работы и хорошие рекомендации.
В качестве фирмы, у которой будет закуплено игровое оборудование, выбрана компания, имеющая все необходимые лицензии и сертификаты безопасности используемых материалов.
Предоставляемые услуги
Основная услуга детской игровой комнаты – это общение с детьми в игровой форме, пока их родители занимаются покупками или другими делами. Также имеется услуга по организации детского праздника с участием ростовых кукол.
В Н И М А Н И Е !!!
Практика показывает, что заказав бизнес-план у специалистов вы сэкономите время, увеличите качество готового документа в 4-5 раз и увеличите шансы на получение инвестиций в 3 раза.
Заказать БИЗНЕС-ПЛАН
Инвестиционный план
О том как составить инвестиционный раздел читайте статью о структуре инвестиционного плана бизнес-плана.
Инвестиционные расходы
Бизнес-планом запланирована аренда сроком до 5 лет с возможностью продления срока договора помещения в новом торгово-развлекательном центре и организация в нем детской игровой комнаты. Она будет расположена в таком районе города, где рядом нет других игровых и развлекательных центров для детей.
Основные затраты на открытие комнаты составят затраты на косметический ремонт стен, потолка и пола, и покупку игровых аттракционов и мебели. Для внутренней отделки ДИК будут применены строительные материалы, устойчивые к физическим воздействиям и имеющих сертификаты безопасности. На полу планируется положить специальное мягкое покрытие, препятствующее скольжению и предохраняющее от ударов при падении.
Максимальное количество детей, которые смогут одновременно пользоваться услугами игровой комнаты, составляет 25 человек.
Инвестиционные расходы можно увидеть в таблице:
| Мероприятия / товары | Стоимость, (руб.) | Кол-во | Сумма, (руб.) |
| Косметический ремонт комнаты | 120 000 | ||
| Покупка и монтаж комплекта игрового лабиринта «Подводный мир» и мебели | 460 000 | 1 | 460 000 |
| Регистрация ИП | 13 000 | ||
| Получение разрешения Ропотребнадзора | 25 000 | 1 | 25 000 |
| Получение разрешения Госпожнадзора | 20 000 | 1 | 20 000 |
| Реклама | 30 000 | ||
| Аренда помещения на 5 месяцев | 100 000 | ||
| Покупка расходных материалов | 5 000 | ||
| ИТОГО: | 773 000 |
Источники финансирования
Инвестиционные вложения будут профинансированы за счет собственных средств ИП (30 %), и банковского кредита (70 %).
План работ
Далее представлен график мероприятий по исполнению данного бизнес-проекта:
План инвестиционных оплат
| Наименование расходов | 1 мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес |
| Регистрация ИП | 13 000 | |||
| Получение разрешения Роспотребнадзора | 25 000 | |||
| Получения разрешения Госпожнадзора | 20 000 | |||
| Расходы на помещение | 160 000 | 60 000 | ||
| Оборудование и мебель | 460 000 | |||
| Приобретение расходных материалов | 5 000 | |||
| ИТОГО | 633 000 | 60 000 | 45 000 | 35 000 |
Производственный план
О том, что должен содержать производственный раздел бизнес-плана читайте статью Структура производственного плана бизнес-плана.
Помещение
В целях начала деятельности ДИК выбрано удобное место на территории вновь открывшегося торгово-развлекательного центра «Сити-молл», сдаваемого в аренду. Стоимость аренды составляет 20 тыс. руб. ежемесячно. Схема помещения и расположения мебели и аттракционов прилагается:
В детской игровой комнате могут играть максимум 25 детей в возрасте до 12 лет.
Общая площадь ДИК – 214 м2.
В одной половине планируется монтаж лабиринта с 5 горками и шариковым бассейном, во второй половине:
- батут с мягкой зоной вокруг,
- 5 столиков и 20 стульчиков для занятий и настольных игр, а также приема пищи при праздновании детских праздников,
- шкафы для одежды сотрудников, детей и хранения расходных материалов,
- 5 мешков-кресел разного цвета,
- стол и стул для воспитателя.
Будет рассмотрена возможность приобретения других аттракционов и спортивного инвентаря при фактическом подтверждении успешности проекта.
Время работы
Режим работы ДИК будет совпадать с режимом работы торгово-развлекательного центра – ежедневно с 10-00 до 21-00, в выходные и праздники – с 9-00 до 23-00.
Маркетинговый план
О том, что должен содержать маркетинговый раздел бизнес-плана читайте статью Структура маркетингового плана бизнес-плана.
Конкуренция
В целом по городу детские игровые комнаты имеются во всех крупных торговых и развлекательных центрах, а также в семейных кафе и ресторанах. Цена услуг варьируется от бесплатной (семейное кафе) до 120 руб. в час в часы-пик.
Анализ рынка
Изучение всех доступных предложений данного вида услуг позволяет с уверенностью предположить, что в Екатеринбурге рынок услуг организации детского досуга освоен не полностью. Более 70 % детей в возрасте до 12 лет не посещают увеселительные и развлекательные центры. Хорошая рекламная кампания позволит привлечь не только посетителей ТРЦ, но и жителей ближайших микрорайонов.
Месторасположение
Детская игровая комната планируется для размещения в новом здании торгово-развлекательного центра, находящегося в новом спальном районе города Екатеринбурга. Жители близлежащих домов относятся к категории среднего класса. В самом центре и в близлежащих районах подобные игровые комнаты отсутствуют. Поэтому успешность данного вида бизнеса несомненна. Наполняемость торгового центра будет только расти, и данный вид услуг будет востребован.
Ассортимент услуг и цены
Будет предложено 2 вида услуг:
- Занятия с детьми по их интересам: посещение лабиринта, других аттракционов, игра с мячами, рисование, лепка из пластилина и т.д.
- Устройство детских праздников, в том числе с привлечением ростовых кукол. Актеров можно вызывать из другой фирмы по мере надобности, включая стоимость их услуг в сумму заказа.
Цены за нахождение детей в игровой комнате будут варьироваться в зависимости от времени и дней недели: от 80 до 120 рублей в час. Частым посетителям будет предложена скидочная программа: за второе посещение комнаты более 2-х часов – 5 %, за третье и последующее – 10 %.
Стоимость детских праздников будет составлять 8 тысяч рублей. Сюда входит: игровая программа на 3 часа, один актер в костюме по выбору, напитки, настольные игры. Продление программы – 2,5 тысячи рублей за час.
Диаграмма распределения выручки между видами услуг выглядит следующим образом:
.png)
Объем продаж
Так как посещаемость торгово-развлекательного центра хорошая, то с первого дня, особенно если открыть комнату перед новогодними праздниками, детская игровая комната начнет приносить доход. Этому будет способствовать и правильная рекламная деятельность.
Зависимость объема выручки от сезонности представлена в следующем графике:
.png)
SWOT-анализ
| Преимущества | Недостатки |
|
|
| Возможности | Угрозы |
|
|
Рекламная стратегия
Для привлечения клиентов будет установлена световая вывеска, а также информационные стенды и акрилайты на всех этажах и наиболее посещаемых точках торгово-развлекательного центра. Также будет запущена раздача листовок возле ТРЦ, создан сайт ДИК, проиведено регистрирование на сайтах, где упомянуты развлекательные услуги. Будет запущена реклама на телевидении и радио.
Выход уровня продаж до 100 % представлен на следующем графике:
.png)
Организационный план
О том как составить организационный раздел читайте статью о структуре организационного плана бизнес-плана.
Регистрация бизнеса
Этот бизнес-проект планируется к осуществлению под юрисдикцией ИП. В качестве обеспечения финансирования используется механизм банковского кредитования. Это дает возможность пользоваться упрощенной системой налогообложения – 6 % от суммы доходов.
Персонал и штатная структура
Штатное расписание работников составлено в количестве 5 штатных единиц. Планируется выплата окладной части за отработку полной нормы часов, а также от 1 до 2 % от выручки ежемесячно.
| Должность | Кол-во | Оклад | Премия |
| Управляющий | 1 | 30 000 | 2 % от выручки |
| Воспитатель | 2 | 20 000 | 1% от выручки |
| Помощник воспитателя | 2 | 17 000 | 1% от выручки |
| Уборщица | 1 | 10 000 | |
| ИТОГО | 6 | 77 000 |
Премия устанавливается в целях заинтересованности сотрудников в увеличении численности детей в игровой зоне.
Управляющий детской игровой комнатой выполняет следующие обязанности: покупает все необходимое для занятий с детьми, составляет отчеты, организует нормальный режим работы, организовывает проведение ремонта при необходимости, руководит персоналом, собирает выручку, на период временной нетрудоспособности или очередного отпуска воспитателя находит ему замену.
Воспитатель (2 чел.) принимает детей, помогает правильно пользоваться оборудованием, производит расчет, занимается с детьми, организовывает их досуг.
Помощник воспитателя (2 чел.) помогает воспитателю следить за детьми, организовывает их досуг, производит уборку помещения, на период болезни или отпуска воспитателя может занять его место.
Ниже представлена структура персонала компании:
Финансовый план
О том как составить финансовый раздел читайте статью о структуре финансового плана бизнес-плана.
Предпосылки
Для расчета сроков окупаемости взят период длиной 5 лет. Запланировано, что инфляция составит не более 10 % в год, а ставка дисконтирования рассчитана в пределах 11 %
В связи с выбором системы упрощенного налогообложения и формой ведения бизнеса показатели налогообложения представляют собой следующие величины:
- Налог на прибыль – 6 % от валового дохода;
- Сумма отчислений в пенсионный фонд с индивидуального предпринимателя – 35,4 тыс. рублей;
- Процент отчислений социальных налогов с работников – 34,2 %;
- НДФЛ – 13 %;
- НДС – не рассчитывается.
Показатели окупаемости проекта
На основе произведенных экономических расчетов построена модель окупаемости организации детской игровой комнаты. Показатели окупаемости имеют следующий вид:
- срок построения модели — 10 лет;
- инфляция — 10%;
- ставка дисконтирования — 16,9%;
- простой срок окупаемости — 1,3 года;
- дисконтированный срок окупамеости — 1,3 года;
- NPV — 18 290 тыс. руб.;
- IRR — 324%.
Точка безубыточности
На основе экономической модели рассчитана точка безубыточности для первого года действия проекта. Она составляет 224,0 тыс. руб.
Анализ устойчивости проекта
Для проведения анализа устойчивости данного проекта к влиянию негативных факторов были сделаны следующие вычисления, показывающие изменение доходности бизнес-плана в зависимости от изменения следующих показателей: цен на услуги, необходимых расходов и уровня заработной платы. Результаты находятся в таблице:
| Наименование фактора | -20% | -10% | 0 | +10% | +20% |
| Цены на услуги | 201,2 | 223,6 | 248,4 | 273,2 | 300,6 |
| Заработная плата | 87,5 | 97,2 | 108 | 118,8 | 130,7 |
| Необходимые расходы | 25,1 | 27,9 | 31 | 34,1 | 37,5 |
Анализ рисков
Проект предусматривает защиту от влияния негативных факторов, которым может быть подвергнут данный план. Риски бывают масштабные и специфические. К масштабным рискам относятся следующие:
- Социальные – снижение рождаемости может привести к уменьшению количества детей в детских игровых комнатах.
- Технологические – возможно появление более интересных и наукоемких аттракционов, которые могут заинтересовать часть детей постарше.
- Экономические – снижение доходов у населения может привести к снижению количества детей, посещающих игровую комнату, и, соответственно, к снижению стоимости услуг.
План противодействия негативным факторам выглядит следующим образом:
| Негативный фактор | Отрицательное воздействие | Возможности предотвращения |
| Материальные потери при пожаре или затоплении | Ремонт или покупка новой мебели или аттракционов | Противопожарная сигнализация, инструктаж работников, страхование |
| Материальные потери в случае кражи или порчи | Ремонт или покупка новой мебели или аттракционов | Страхование, обращение в полицию |
| Снижение посещаемости | Снижение прибыли | Уменьшение стоимости, реклама |
| Задержка по платежам и кредитам | Рост затрат на сумму пени | Подключение интернет-банка для ликвидации задержек по оплате |
| Появление конкурентов | Снижение прибыли и объемов услуг | Создание и развитие уникальных предложений |
Выводы
Жизнеспособность данного проекта обеспечивается осторожными прогнозами и расчетами. Небольшой срок окупаемости бизнес-плана обеспечивают его успешную реализацию.