Бизнес план частный детский сад презентация
Цель проекта — создание частного детского сада в Краснофлотском районе.
Наименование — ИП «Земля детей»
организационно-правовая форма – индивидуальный предприниматель.
Источник финансирования — собственные средства. Инвестируемая сумма составляет 377 тыс. руб. Срок окупаемости 1 год
Плюсы частного детского сада :
— Маленькое количество детей в группе (до 12).
— Разнообразное и вкусное питание (возможно индивидуальное меню).
— Индивидуальный подход к детям. За развитием и здоровьем детей наблюдают логопеды, психологи, врачи и т.д.
— Родители имеют право влиять на учебно-воспитательный процесс — через попечительский совет. Они могут инспектировать кухню, присутствовать на занятиях и т.п.
Минусы частного детского сада:
— Высокая стоимость (от 13000 руб / месяц).
— Если ребенок проболел оплаченный месяц, детский сад не вернет деньги.
Регистрация в качестве ИП
Подготовка помещения ( 6-комнатная квартира, находящаяся в собственности общей площадью 118 кв. м);
Подбор оборудования и поставщиков этого оборудования;
Подбор персонала;
Разработка и проведение мероприятий по привлечению клиентов.
Принимаются дети с 2-х летнего возраста
Питание 4-х разовое: завтрак, обед, полдник и ужин.
Организация режима дня предполагает обязательное включение дневной и вечерней прогулки, дневного сна, свободной игровой деятельности.
Учебные занятия: развитие речи, знакомство с детской литературой, обучение грамоте, чтение, ознакомление с окружающим миром, живопись, музыка, лепка, аппликация и конструирование, физкультура, изучение английского языка.
Основная форма обучения: развивающие занятия с использованием современных методик, дидактических игр, игровых приёмов. Продолжительность занятий от 20 до 30 минут.
Постоянное наблюдением за самочувствием, психологическим и физическим состоянием детей и оказание им необходимой помощи осуществляют воспитатели, медработник, психолог и логопед.
Психолог и логопед проводят индивидуальные и групповые занятия с детьми, осуществляют профессиональное консультирование родителей.
Для детей организуются праздники и развлекательные мероприятия.
Планируется на каждую группу по одному воспитателю и помощнику воспитателя. При этом логопед, педиатр, психолог, преподаватель английского работают на пол ставки.
Категория персонала
Количество, чел.
Зар плата в месяц, тыс. руб.
Итого зар плата, тыс. руб.
1 полугодие
2 полугодие
Воспитатели
2
15
30
180,0
180,0
Помощники воспитателей
1
10
10
30
60
Мед работник (педиатр)
1
7
7
42
42
Повар
1
10
10
60
60
Уборщица
1
5
5
30
30
Преподаватель английского
1
5
5
30
30
Логопед
1
5
5
30
30
Психолог
1
5
5
30
30
Итого фонд оплаты труда
9
77
432
462
КОНКУРЕНТЫ:
частный сад «Шалтай-Балтай» Уборевича,82
муниципальные детские сады;
мини-сады, организованные не законно, в домашних условиях.
Конкурентные преимущества:
Относительно низкая цена
Образовательная программа
Индивидуальный подход
Возможность посещать специалистов
Разнообразное, вкусное, здоровое питание
Возможность оставлять ребенка до 20:00
Газета «Презент». Блок 1 / 20 стоит 120 руб. в одном номере
Расклейка объявлений в близ лежащих домах раз в 3 месяца
В среднем на рекламу будет тратиться 0,807 тыс. руб. в месяц в течение 2011 года
Планируется открыть 2 группы по 10-12 человек.
Группы по возрастным характеристикам:
— младшая группа ( от 2 до 4 лет);
— старшая группа ( от 5 до 7 лет).
Выручка от оказанных услуг
2011 год
2011 год
1 кв.
2 кв
3 кв
4 кв
1 п/г
2 п/г
Количество детей
48
70
68
72
118
140
Цена в месяц, тыс. руб.
13
13
13
13
13
13
Выручка, тыс. руб.
624
910
884
936
1534
1820
Выручка
2012 год
2012 год
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 п/г
2 п/г
Количество детей
72
72
70
72
144
142
Цена в месяц, тыс. руб.
13
13
13
13
13
13
Выручка, тыс. руб.
936
936
910
936
1872
1846
Выручка
2013 год
2013 год
1 кв
2 кв
3 кв
4 кв
1 п/г
2 п/г
Количество детей
72
72
72
72
144
144
Цена в месяц, тыс. руб.
13
13
13
13
13
13
Выручка, тыс. руб.
936
936
936
936
1872
1872
Сумма первоначальных вложений — 377 тыс. руб.:
15 тыс на предварительную рекламу, вывеску;
150 тыс. руб. на приведение в соответствие всем требованиям и нормам;
212 тыс. руб. на закупку мебели и игрушек.
Затраты на Основные Средства:
кровати двухъярусные по 4 тыс. руб. 13 шт. = 52 тыс.;
столы и стулья на сумму 70 тыс. руб.;
раздевалки 26 шт на сумму в 20 тыс. руб.;
игрушки на сумму 70 тыс. руб.
Сумма амортизационных отчислений в месяц — 20,83 тыс. руб. Сумма коммунальных платежей — 6,905 руб
Непредвиденные затраты
Неустойчивость спроса
Снижение цен конкурентами
Неплатежеспособность
Месяц
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
Себестоимость оказанных услуг, в том числе
139,59
139,59
144,11
168,11
171,97
176,49
171,97
166,93
171,45
173,15
173,15
177,67
Постоянные, в т.ч.
91,55
91,55
96,07
104,95
104,95
109,47
104,95
104,95
109,47
104,95
104,95
109,47
Заработная плата
67,00
67,00
67,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
Отчисления
22,78
22,78
27,30
26,18
26,18
30,70
26,18
26,18
30,70
26,18
26,18
30,70
Амортизация
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
Переменные, в т.ч.
48,04
48,04
48,04
63,16
67,02
67,02
67,02
61,98
61,98
68,20
68,20
68,20
Коммунальные платежи
6,91
6,91
6,91
6,91
5,73
5,73
5,73
5,73
5,73
6,91
6,91
6,91
Расходы на питание
40,32
40,32
40,32
55,44
60,48
60,48
60,48
55,44
55,44
60,48
60,48
60,48
Затраты на рекламу
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
Сумма расходов в месяц будет составлять от 139,6 тыс. руб. в зависимости от количества детей. Т.е себестоимость при полной загрузке составляет 173,15/24 = 7,22 тыс. руб., в пессимистичном варианте – 139,59/16 = 8,72 тыс. руб.
В состав цены ( 13 тыс. руб.) входят:
1) оптимистичный вариант:
себестоимость 7,22 тыс. руб.; доход 5,77 тыс. руб. с ребенка 138,48 и тыс. руб. в месяц;
2) пессимистичный вариант: себестоимость 8,72 тыс. руб; доход 4,28 тыс. руб. с ребенка или 68,48 тыс. руб. в месяц.
Величина критического объема производства определяется по формуле:
V = FC / (Ц – FV /кол-во)
Безубыточный объем составит в месяц 91,55/(13 – 48,04/16) = 9,16. Т.е. детский сад будет убыточным, если его будет посещать меньше 10 человек.
Используется упрощенная система налогообложения. Ставка — 15%. Период — квартал.
ИП разрешается списывать первоначальные затраты в течение года. Т.о. чистый планируемый доход — 852,4 тыс. руб.
За второй год планируется чистый доход — 1286,14 тыс. руб., за третий – 1308,24 тыс. руб.
Рентабельность ( отношение прибыли и себестоимости): в первый год — 43,18% (852,4/1974,14*100%), за второй – 58,33 %, за третий – 59,33 %.
Рассчитаем также показатели NPV (чистый дисконтированный доход) и PI (индекс рентабельности).
NPV = — C 0 + ∑ЧД / (1 + 0,08/4) n = 800,47 тыс.руб.
С0 – первоначальные затраты, ЧД — чистый доход, n – время (квартал).
PI = NPV / C 0 = (800,47 / 377) *100% = 212,33 %
Т.о. Чистый дисконтированный доход за первый год составит 429,59 тыс. руб. Это говорит нам о том, что проект доходен, индекс доходности показывает, что на рубль вложенных средств получается 212,33 рублей прибыли.
Вывод: проект об организации частного детского сада выгоден и его следует принять к реализации.
Показатели
2012 год
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
авг
Сен
окт
ноя
дек
Количество детей
16
16
16
22
24
24
24
22
22
24
24
24
Выручка от оказания услуг
208
208
208
286
312
312
312
286
286
312
312
312
Себестоимость оказанных услуг, в том числе
139,59
139,59
144,11
168,11
171,97
176,49
171,97
166,93
171,45
173,15
173,15
177,67
Постоянные, в т.ч.
91,55
91,55
96,07
104,95
104,95
109,47
104,95
104,95
109,47
104,95
104,95
109,47
Заработная плата
67,00
67,00
67,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
77,00
Отчисления в ВБФ
22,78
22,78
27,30
26,18
26,18
30,70
26,18
26,18
30,70
26,18
26,18
30,70
Амортизация
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
1,77
Переменные, в т.ч.
48,04
48,04
48,04
63,16
67,02
67,02
67,02
61,98
61,98
68,20
68,20
68,20
Коммунальные платежи
6,91
6,91
6,91
6,91
5,73
5,73
5,73
5,73
5,73
6,91
6,91
6,91
Расходы на питание
40,32
40,32
40,32
55,44
60,48
60,48
60,48
55,44
55,44
60,48
60,48
60,48
Затраты на рекламу
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
0,81
Списание в 1м году расходов
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
31,42
Н/о доход
36,99
36,99
32,47
86,47
108,61
104,09
108,61
87,65
83,13
107,43
107,43
102,91
Единый налог
15,97
44,88
41,91
47,67
ДОХОДЫ ИП
36,99
36,99
16,50
86,47
108,61
59,22
108,61
87,65
41,22
107,43
107,43
55,25
ДОХОДЫ ИП нараст итогом
36,99
73,99
90,49
176,96
285,58
344,79
453,41
541,06
582,28
689,72
797,15
852,40
Формирование Заявления
Оплата госпошлины за регистрацию
Подача документов в ИФНС
Получение свидетельства о регистрации
Выбор системы налогообложения (ОСН, УСН)
1. устав
2. свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юр. лиц
3. свид-во о постановке соискателя лицензии на учет в налоговом органе
4. сведения об укомплектованности штатов, предполагаемой численности уч-ся
5. сведения о зданиях и помещениях, используемых для организации образовательного процесса
6. договор (аренды, субаренды) + свидетельство собственности
7. учебный план + пояснительная записка к учебному плану (для образовательных учреждений и учреждений, реализующих программы дополнительного образования)
8. сведения об обеспеченности учебной литературы, материально-техническом оснащении
9. сведения об обеспеченности образовательного процесса специализированным и лабораторным оборудованием (представляется по программам профессионального образования)
10. сведения о местах проведения практик (представляется по программам профессионального образования)
11. сведения о кадровом обеспечении образовательного процесса, квалификации педагогических работников и условиях их привлечения к трудовой деятельности
12. заключение СЭН
13. заключение ГПН
14. п/п об уплате гос. пошлины за рассмотрение заявления
Презентация на тему: Бизнес-план детского сада
Скачать эту презентацию
Скачать эту презентацию
№ слайда 1
№ слайда 2
Описание слайда:
Идея – принятие решения Идея – принятие решения Разработка Бизнес – плана Регистрация организации (ООО) либо индивидуального предпринимательства Реализация Бизнес – плана
№ слайда 3
Описание слайда:
Бизнес – план – проектное решение по открытию нового предпринимательского дела или развития существующего; Бизнес – план – проектное решение по открытию нового предпринимательского дела или развития существующего; помогает обосновать экономической целесообразности создания и развития компании; позволяет рассчитать ожидаемые финансовые результаты; определяются источники финансирования; определяются требования к сотрудникам, способным выполнить план. Структура бизнес – плана (примерная) резюме характеристика продукции, услуг маркетинговый план производственный план операционный план оценка рисков и финансовый план приложения (таблицы, расчеты и пр.)
№ слайда 4
Описание слайда:
Что необходимо отразить в резюме? Что необходимо отразить в резюме? Цель создания бизнеса Стратегия реализации цели Рынки сбыта и прогнозы продаж Конкурентные преимущества Прогноз финансовых результатов Потребность в инвестициях Возможные риски и их компенсация
№ слайда 5
Описание слайда:
Что отразить в данном разделе? Что отразить в данном разделе? Перечислить товары или услуги, которые вы предполагаете производить и продавать (название). Почему именно ваши товары, услуги будут покупаться, что в них отличное от существующих предложений? Какие цены вы планируете установить на ваши товары, услуги? Какие затраты на производство товаров и услуг, и какую прибыль принесет продажа единицы товара? Организуется ли послепродажное обслуживание реализуемого товара, услуги?
№ слайда 6
Описание слайда:
РЫНКИ СБЫТА РЫНКИ СБЫТА определяются кто являются вашими покупателями (сегмент), много ли их (емкость), отчего зависит спрос и каковы перспективы изменения спроса и пр. КОНКУРЕНЦИЯ определяются основные конкуренты, отражаются сильные и слабые стороны конкурентов; сравниваются товары или услуги ваши и ваших конкурентов по цене, по обслуживанию, по качеству и другим признакам.
№ слайда 7
Описание слайда:
ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ стратегия ценообразования (расчет и обоснование цены, ценовая политика) система продаж и продвижения товаров, услуг рекламная политика и затраты на ее реализацию прогноз уровня продаж послепродажное сервисное обслуживание
№ слайда 8
Описание слайда:
ОПРЕДЕЛЯЮТСЯ ОПРЕДЕЛЯЮТСЯ место производства и реализации товаров, услуг требуемые производственные мощности и прочее оборудование для организации производства и сбыта поставщики сырья и комплектующих, условия договоров с ними затраты на производство и их изменение от влияющих факторов (цены на сырье и материалы, размер установленных налогов и пр.)
№ слайда 9
Описание слайда:
ОПРЕДЕЛЯЮТСЯ ОПРЕДЕЛЯЮТСЯ структура предприятия требования к подбору и оценки персонала — численность персонала, квалификация, режим работы, функции персонала, затраты на персонал (зарплата и отчисления, подготовка и обучение и пр.)
№ слайда 10
Описание слайда:
ОЦЕНКА РИСКОВ ОЦЕНКА РИСКОВ определяются возможные риски и угрозы функционирования предприятия, причины их возникновения (факторы), оценка последствий возникновения рисков и пути их предупреждения и минимизации. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН прогноз ожидаемой прибыли (убытков), а также ее использование (покрытие).
№ слайда 11
№ слайда 12
№ слайда 13
Описание слайда:
Формирование Заявление (ИП), Устав, Заявление, Уставный капитал (ООО) Формирование Заявление (ИП), Устав, Заявление, Уставный капитал (ООО) Нотариальное заверение Заявления Оплата госпошлины за регистрацию Подача документов в ИФНС Получение свидетельства о регистрации Выбор системы налогообложения (ОСН, УСН)
№ слайда 14
№ слайда 15
№ слайда 16
Описание слайда:
НОРМАТИВНАЯ БАЗА: — Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ НОРМАТИВНАЯ БАЗА: — Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ ОСОБЫЕ МОМЕНТЫ: — полное наименование организации — фирменное наименование организации — юридический адрес — виды деятельности — размер уставного капитала (минимальный 10 тыс. руб.) и т.д.
№ слайда 17
Описание слайда:
Наименование: ИФНС № 14 по Тюменской области (код 72234) Наименование: ИФНС № 14 по Тюменской области (код 72234) Адрес: г. Тюмень, Товарное шоссе, 15 (район ж/д вокзала) Кабинет: 103 — по г. Тюмени; 106 – по Тюменской области Доп. возможность: https://www.gosuslugi.ru/ru/info/instruction Проезд: Автобус № 1, маршрутное такси № 71 Срок регистрации: 5 рабочих дней
№ слайда 18
№ слайда 19
№ слайда 20
№ слайда 21
№ слайда 22
№ слайда 23
Описание слайда:
Налоговый агент – Налоговый агент –
№ слайда 24
Описание слайда:
НОРМАТИВНАЯ БАЗА НОРМАТИВНАЯ БАЗА — Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» — Постановление Правительства РФ от 19.01.1998г. № 55 «Об утверждении Правил продажи отдельных видов товаров, перечня товаров длительного пользования, на которые не распространяется требование покупателя о безвозмездном предоставлении ему на период ремонта или замены аналогичного товара, и перечня непродовольственных товаров надлежащего качества, не подлежащих возврату или обмену на аналогичный товар других размера, формы, габарита, фасона, расцветки или комплектации. — Положение о регистрации и применении контрольно-кассовой техники, используемой организациями и индивидуальными предпринимателями, утверждено постановлением Правительства РФ от 23.07.2007 № 470.
№ слайда 25
Описание слайда:
Приобретаемая ККТ должна быть включена в Государственный реестр ККТ Приобретаемая ККТ должна быть включена в Государственный реестр ККТ Следует заключить договор на техническое обслуживание со специализированной организацией Заполнить Заявление о регистрации ККТ по форме утв. Приказом ФНС России от 09.04.2008 № ММ-3-2/152@ и предоставить в ИФНС с приложением Договора, Паспорта ККТ и Книги учета ККТ (каб. 104 ФНС по адресу: Товарное шоссе,15) Срок регистрации – 5 рабочих дней Книга учета должна быть пронумерована, прошнурована и скреплена печатью налогового органа
№ слайда 26
№ слайда 27
Описание слайда:
с кратковременным пребыванием (до 5 часов в день), с кратковременным пребыванием (до 5 часов в день), сокращенного дня (8 — 10 часов в день), полного дня (12 часов в день), продленного дня (14 часов в день) круглосуточным пребыванием детей.
№ слайда 28
Описание слайда:
В случае если планируется реализация обучающих программ в полном объеме требуется получение лицензии на осуществление образовательной деятельности в соответствии с В случае если планируется реализация обучающих программ в полном объеме требуется получение лицензии на осуществление образовательной деятельности в соответствии с ПОСТАНОВЛЕНИЕМ от 31 марта 2009 г. N 277 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
№ слайда 29
Описание слайда:
1. устав 1. устав 2. свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юр. лиц 3. свид-во о постановке соискателя лицензии на учет в налоговом органе 4. сведения об укомплектованности штатов, предполагаемой численности уч-ся 5. сведения о зданиях и помещениях, используемых для организации образовательного процесса 6. договор (аренды, субаренды) + свидетельство собственности 7. учебный план + пояснительная записка к учебному плану (для образовательных учреждений и учреждений, реализующих программы дополнительного образования) 8. сведения об обеспеченности учебной литературы, материально-техническом оснащении
№ слайда 30
Описание слайда:
9. сведения об обеспеченности образовательного процесса специализированным и лабораторным оборудованием (представляется по программам профессионального образования) 9. сведения об обеспеченности образовательного процесса специализированным и лабораторным оборудованием (представляется по программам профессионального образования) 10. сведения о местах проведения практик (представляется по программам профессионального образования) 11. сведения о кадровом обеспечении образовательного процесса, квалификации педагогических работников и условиях их привлечения к трудовой деятельности 12. заключение СЭН 13. заключение ГПН 14. п/п об уплате гос. пошлины за рассмотрение заявления
№ слайда 31
Описание слайда:
для развивающих занятий и свободных игр (игрушки, канцелярия, методические пособия, детская мебель и оборудование); для развивающих занятий и свободных игр (игрушки, канцелярия, методические пособия, детская мебель и оборудование); для музыкальных занятий и двигательной активности (рабочее место с музыкальным инструментом для педагога, детские музыкальные инструменты, игрушки и оборудование для физических занятий и подвижных игр); для сна (кровати, постельное белье не менее чем 2 комплекта на ребенка), для хранения верхней и сменной одежды (индивидуальные шкафчики, детские диванчики), для приема пищи (посуда, приборы, мебель); для санитарно-гигиенических процедур (горшки и/или детские унитазы, полотенца, хозяйственные принадлежности).
№ слайда 32
Описание слайда:
пищеблок (посуда для приготовления пищи, бытовая техника или профессиональное оборудование, мебель, спецодежда и пр.); пищеблок (посуда для приготовления пищи, бытовая техника или профессиональное оборудование, мебель, спецодежда и пр.); медицинский кабинет (мебель, специальная мебель и мед. оборудование, медикаменты и приборы, холодильник, спецодежда и пр.); прачечная (стиральная машина, гладильная доска, утюг, спецодежда); кабинет администрации (мебель, оргтехника, канцелярия ит.п.).
№ слайда 33
Описание слайда:
разработка концепции будущего детского сада (размер, набор услуг и т.п.) разработка концепции будущего детского сада (размер, набор услуг и т.п.) бизнес-планирование подбор помещения под размещение оформление документов на помещение юридическое оформление бизнеса, разработка архитектурно — планировочного решения детского сада
№ слайда 34
Описание слайда:
Фонд оплаты труда, премиальный фонд, начисления на заработную плату Фонд оплаты труда, премиальный фонд, начисления на заработную плату Аренда и коммунальные услуги Материально-техническая база Реклама, маркетинг, ПР Резерв на летний период (зарплата, отпускные, аренда и коммунальные услуги) Питание Медицинское обслуживание и медикаменты Резерв на перерасчеты по болезни Прочие расходы
№ слайда 35
Описание слайда:
подбор оборудования и поставщиков этого оборудования; подбор оборудования и поставщиков этого оборудования; подбор и обучение персонала ; разработка и проведение мероприятий по привлечению клиентов;
№ слайда 36
Описание слайда:
Предложим для ознакомления схему, в которой отражены основные параметры и статьи расходов, которые можно использовать, составляя бизнес-план детского сада. Предложим для ознакомления схему, в которой отражены основные параметры и статьи расходов, которые можно использовать, составляя бизнес-план детского сада. 1. Концепция детского сада 2. Организационный план 3. Конкурентная среда 4. Производственный план 5. План маркетинга и рекламы 6. Юридические аспекты открытия детского сада 7. Финансовый план 8. Заключение 9.Приложения Для составления бизнес-плана под Ваш детский сад Вы можете обратиться к специалистам компании «Гудвилл». (тел.: 8-961-210-40-00.e-mail: goodwill72@mail.ru)
№ слайда 37
Описание слайда:
Компания «Гудвилл»: Компания «Гудвилл»: — поможет Вам разработать бизнес-план; — поможет реализовать бизнес-план и открыть собственный бизнес; — окажет дальнейшую помощь в развитии Вашего бизнеса; — организует и поставит бухгалтерский учет или станет Вашим бухгалтером; — окажет консультации по юридическим вопросам.
№ слайда 38
Описание слайда:
Наши контакты: Наши контакты: Россия, г.Тюмень тел.: 8-961-210-40-00. e-mail: goodwill72@mail.ru Решаем задачи Вашего бизнеса. С уважением, компания «Гудвилл».