Бизнес план целлюлозно бумажного комбината
1. Краткий инвестиционный меморандум
В настоящее время, несмотря на увеличение доли электронного документооборота, спрос на бумагу постоянно увеличивается. Также стоит отметить, что данный рынок не является высоко консолидированным, так как в каждом регионе присутствует несколько небольших производств, которые не могут покрыть всю потребности. Это открывает большие возможности для новых участников рынка. Также данный бизнес является прибыльным и высокомаржинальным. В результате, срок окупаемости проекта составляет 19 месяцев, точка безубыточности приходится на 4 месяц.
Для открытия бизнеса первоначально потребуется арендовать производственный цех. Минимальная площадь составляет 200 м2. Также необходимо нанять персонал. Общее количество специалистов составляет 14 человек.
Производство будет производить как высококачественную (белую) бумагу, так и низкокачественную. Бумага формата А4 и туалетная бумага будет предоставлять собой ассортимент готовой продукции. Общая ежемесячная производственная мощность составляет 210 000 тонн в месяц. Средняя себестоимость 1 000 тонны составляет 14 000 рублей. В результате, финансовые показатели проекта будут следующие:
Сумма первоначальных инвестиций — 5 180 000 рублей
Ежемесячная прибыль — 276 000 рублей
Срок окупаемости — 21 месяцев
Точка безубыточности — 3 месяц
Рентабельность продаж — 16%
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
На сегодняшний день спрос на бумагу постоянно увеличивается. Это открывает возможность для вхождения на данный рынок и успешного роста.
Основной продукцией производства будет:
- Высококачественная (белая) бумага
- Низкокачественная бумага
- Бумага формата А4
- Туалетная бумага
Для производства потребуется закупать различное сырье. Оно включается в себя: древесину, целлюлозу, древесную массу, макулатура. Основным материалом для производства бумаги является древесина разных сортов и макулатура. Также можно использовать полуфабрикаты, такие как: целлюлоза и древесная масса. Также в бумажную массу, которая представляет собой смесь воды, целлюлозы и древесной массы, добавляют различные вещества для проклейки, окраски и улучшения свойств материала (клея, смолы, крахмала, мела, каолина и др.)
При открытии производства необходимо оценить доступность различных видов сырья и их стоимость в вашем регионе. По результатам анализа необходимо принимать решение о закупке.
Стоит отметить, что целлюлозу необходимо использовать для производства высококачественной бумаги, в то время как древесную массу можно применять только для производства бумаги недорогих сортов (газетной и упаковочной).
Для производства потребуется закупить следующее производственное и офисное оборудование:
- Станок для резки бумаги
- Втулочный агрегат
- Оборудование для запайки и упаковки рулонов
- Бумагодельная машина
- Каландр
- Компьютер
- Принтер
- Офисная мебель
- Канцелярия
В результате предприятие будет обладать практически автоматизированной системой производства, что в дальнейшем поможет успешно развивать и увеличивать масштаб деятельности.
Также для организации производства потребуется найти производственное помещение. Минимальная площадь должна составлять 200 м2, которое должно включать в себя производственных цех, склад готовой продукции, склад сырья и расходных материалов.
Помещение желательно искать в производственных частях города, а также вблизи крупных водоемов, так как при производстве используется большое количество воды.
Помимо организационных моментов, собственнику бизнеса необходимо изучить технические регламенты, стандарты производства целлюлозно-бумажной продукции. Это поможет повысить качество производимой продукции и соблюсти все требования технического регламента.
Успех производства напрямую зависит от качества производимой продукции, а также от скорости её реализации. Предприятию необходимо максимально быстро реализовывать произведенную продукцию. Для достижения данной цели предприятию надо правильно определить целевую аудиторию.
К основным клиентам предприятия по производству бумаги относятся обрабатывающие предприятия, использующие бумагу для производства упаковки, оптовые компании по продаже канцелярии, печатные издания, а также торговые компании.
Данные клиенты смогут постоянно закупать продукцию в больших объёмах. Это позволит повысить оборачиваемость вложенных средств, а также прибыльность.
Также для увеличения точек сбыта можно развивать мелкооптовую розничную сеть.
Для быстрой реализации продукции потребуется также грамотная маркетинговая стратегия и рекламная кампания. Для разработки кампании можно привлекать как частных исполнителей, так и рекламные агентства.
Для продвижения данной продукции наиболее эффективными каналами продвижения будут оффлайн каналы, а также некоторые онлайн каналы.
К основным оффлайн каналам можно отнести:
- Реклама на телевидении (бизнес-каналы)
- Реклама в печатных изданиях (бизнес-журналах)
- Участие в выставках и различных мероприятиях
- Реклама на баннерах
К основным онлайн каналам можно отнести:
- Контекстная реклама
- Реклама на профильных сайтах о целлюлозно-бумажной промышленности.
Данные каналы могут охватить как можно большее количество потенциальных клиентов. Также необходимо напрямую связываться с потенциальными клиентами и назначать с ними встречи.
Для открытия предприятия по производству бумаги потребуется следующее:
- Зарегистрировать юридическое лицо — ИП
- Подобрать помещение (производственных цех)
- Произвести ремонтные работы
- Подобрать персонал
- Закупить оборудование
- Произвести пусконаладочные работы
- Начать работу
Этап/продолжительность, нед. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Регистрация ИП | |||||||||
Подбор помещения | |||||||||
Ремонт | |||||||||
Подбор персонала | |||||||||
Закупить оборудование | |||||||||
Пусконаладочные работы | |||||||||
Начало работы |
Первоначально для открытия бизнеса потребуется зарегистрировать юридическое лицо — ИП (ОКВЭД — 17.1 «Производство целлюлозы, древесной массы, бумаги и картона»). По результатам государственной регистрации необходимо подать заявление в Налоговую инспекцию на переход на УСН. Далее можно открывать счет в банке.
Следующим этапом необходимо подобрать помещения, которое отвечает всем нормам и можно открывать производство. По результатам подписания договора надо приглашать ремонтную бригаду для проведения капитального ремонта и установки освещения, системы кондиционирования и вентиляции.
Как только ремонт будет закончен можно начать подыскивать персонал. Далее совместно с главным инженером технологом необходимо приобрести оборудование. Желательно покупать оборудование одного производителя. Это поможет избежать проблем совместимости.
Далее произведите пусконаладочные работы и выпустите пробную партию товара. Следующим этапом приступайте к производству и продаже промышленными объемами
6. Организационная структура
Для успешного функционирования бизнеса необходим следующий персонал:
- Директор
- Инженер-технолог
- Оператор линии (3 человека)
- Менеджер по продажам (2 человека)
- Начальник склада
- Водитель (2 человека)
- Грузчик (2 человека)
- Уборщица (2 человека)
В результате общая численность персонала составит 14 человек. Директором может быть, как наемный сотрудник, так и собственник. Директор будет отвечать за развитие предприятие и его расширение, а также анализировать отчеты бухгалтерии, которая будет использоваться на аутсорсинге.
Инженер-технолог отвечает за составление технологий производства бумаги, а также за состоянием оборудования. Ежедневно он отслеживает качество производимой продукции, а также проводит осмотр оборудования. Операторы линии работают непосредственно за производственными машинами. Они следят за работой машин и меняют настройки, в зависимости и вида выпускаемой бумаги.
Менеджеры по продажам занимаются активным привлечением клиентов, совершают «холодные» звонки, назначают и проводят встречи с клиентами.
Начальник склада следит за остатками сырья и наличием готовой продукции, готовит документы на отгрузку продукции, а также формирует заказ на закупку сырья. Водители доставляют продукции покупателям, грузчики разгружают поступившее сырье. Уборщицы работают посменно. Рекламное агентство и бухгалтерия используется на аутсорсинге.
| Постоянные расходы | Оклад | Количество сотрудников | Сумма |
| Директор | 60 000 | 1 | 60 000 |
| Инженер-технолог | 50 000 | 1 | 50 000 |
| Оператор линии | 40 000 | 3 | 120 000 |
| Менеджер по продажам | 20 000 | 2 | 40 000 |
| Начальник склада | 30 000 | 1 | 30 000 |
| Водитель | 20 000 | 2 | 40 000 |
| Грузчик | 15 000 | 2 | 30 000 |
| Уборщица | 15 000 | 2 | 30 000 |
| Страховые взносы | 120 000 | ||
| Итого ФОТ | 520 000 |
Полный расчет ФОТ на 24 месяца с учетом премиальной части и страхоых взносов представлен в финансовой модели.
Капитальные затраты на открытие предприятия по производству бумаги, руб.
Наименование | Количество | Цена за 1 шт. | Обшая сумма |
Станок для резки бумаги (в т.ч. Бумаги А4 и др.) | 2 | 500 000 | 1 000 000 |
Втулочный агрегат | 2 | 250 000 | 500 000 |
Оборудование для запайки и упаковки рулонов | 1 | 300 000 | 300 000 |
Бумагодельная машина | 1 | 2 000 000 | 2 000 000 |
Каландр | 2 | 100 000 | 200 000 |
Компьютер | 6 | 20 000 | 120 000 |
Принтер | 2 | 6 000 | 12 000 |
Офисная мебель (стол+кресло) | 12 | 1 500 | 18 000 |
Канцелярия | 1 | 30 000 | 30 000 |
Автомобиль | 1 | 200 000 | 200 000 |
Итого: | 4 380 000 |
Общие капитальные затраты на открытие производства составляют 4 380 000 рублей. Из них наибольшую долю составляют затраты на бумагодельную машину (2 000 000 рублей) и на 2 станка для резки бумаги (1 000 000 рублей) и на 2 втулочных агрегата (500 000 рублей).
Инвестиции на открытие | |
Регистрация, включая получение всех разрешений | 20 000 |
Ремонт | 400 000 |
Вывеска | 30 000 |
Рекламные материалы | 40 000 |
Аренда на время ремонта | 280 000 |
Закупка оборудования | 4 380 000 |
Прочее | 30 000 |
Итого | 5 180 000 |
Общие инвестиции на открытие производства составляют 5 180 000 рублей. Из них 4 380 000 рублей приходится на закупку оборудования. Также 400 000 рублей компании необходимо потратить на ремонт производственного помещения.
Ежемесячные затраты | |
ФОТ (включая отчисления) | 619 946 |
Аренда (200 кв.м.) | 140 000 |
Амортизация | 111 111 |
Коммунальные услуги | 200 000 |
Реклама | 50 000 |
Бухгалтерия (удаленная) | 20 000 |
Закупка сырья | 1 665 760 |
Непредвиденные расходы | 30 000 |
Итого | 2 836 817 |
Общие средние ежемесячные затраты на функционирование производства составляют 2 836 817 рублей. Из них 1 665 760 рублей приходятся на закупку сырья, которые составляют 60% от общей себестоимости продукции. Также 619 946 рублей предприятию необходимо потратить на фонд оплаты труда. Средняя ежемесячная выручка составляет прибыль — 294 812 рублей.
План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономических показателей бизнеса представлен в финансовой модели.
К основным рискам при открытии предприятия по производству бумаги можно отнести:
- Отсутствие клиентов
Данный фактор связан с тем, что ваше предприятие ведет неконкурентную ценовую или сбытовую политику. Для снижения данного риска предприятию необходимо проанализировать условия потенциальных клиентов и правильно выбрать целевую аудиторию. Это поможет избежать ошибок на старте и быстрее окупить вложенные средства.
- Поломки оборудования
Для снижения данного риска оборудования необходимо закупать только одного производителя (единую производственную линию) а также приобретать только новое оборудование. Это поможет снизить затраты на ремонт и существенно увеличить производительность.
Финансовая модель производства бумаги
Производство бумаги и картона представляет собой комплексный процесс, отличающийся крайне специфичной технологией и требующий, соответственно, применения особого оборудования. Ввиду этих сложностей малый бизнес на производство бумаги и картона не получил широкого распространения, уступив нишу крупным предприятиям. Тем не менее, потребность в их товарах не только не сокращается, но растет из года в год, что формирует благоприятные условия для выхода на рынок новых игроков. Мы раскроем теоретические основы процесса, расскажем о видах продукции, методах производственной и коммерческой деятельности в отрасли.
Ассортимент продукции
Первое, в чем необходимо разобраться на этапе бизнес-планирования – определение специализации предприятия. Несмотря на кажущуюся незамысловатость товара, его физические параметры, а значит, и методы изготовления могут варьироваться в достаточно широких пределах. Познакомимся с некоторыми основными определениями.
Бумага – материал в виде листа или полотна, полученный осаждением волокон (растительных, синтетических, минеральных и прочих) на формующих устройствах, в процессе чего могут быть использованы дополнительные вещества, а также путем повторной переработки. Различают такие основные виды бумаги:
- для печати (офсетная, типографская, газетная, мелованная, для документов и др.) – предназначена для нанесения текста или изображений автоматизированным или автоматическим способом, предполагает разнообразие форм, размеров, цветов, физических характеристик;
- для письма, черчения и рисования – рассчитана на нанесение графических данных вручную, отличается улучшенными впитывающими свойствами, плотностью и шероховатостью;
- декоративная – служит упаковочным материалом, применяется для украшения поверхностей, придания им эстетичного и завершенного вида;
- электротехническая – применяется как изолятор или материал для изготовления уплотнительных прокладок;
- светочувствительная – используется для создания и копирования изображений благодаря способности некоторых химических веществ проявлять активность при попадании на них света;
- папиросная – служит материалом изготовления внешних оболочек папирос и сигарет, должна обеспечить равномерное, безопасное и относительно медленное горение;
- впитывающая – применяется в медицине и технике, в частности, при производстве фильтрующих элементов;
- бытовая – предназначена для повседневного использования в быту, включает туалетную бумагу, салфетки, бумажные полотенца и т. п.
И это далеко не полный перечень видов бумаги, каждый из которых включает множество подвидов. Общими у них, зачастую, являются только плотность и толщина – соответственно не более 250 г/м и 0,5 мм. В противном случае волокнистое изделие классифицируется как картон, хотя четкого разграничения этих понятий в нормативной документации нет. Среди самых распространенных видов картона:
- полиграфический – рассчитан на нанесение графической информации печатным или иным методом, применяется для создания обложек или переплетов, а также, благодаря особой структуре, в некоторых фильтровальных элементах;
- технический – используется в легкой промышленности, электронике, некоторых видах машиностроения как конструктивный, изоляционный и уплотнительный материал;
- строительный – применяется при строительстве зданий как самостоятельный продукт или часть полуфабриката, например, гипсокартона;
- тарный – служит сырьем для изготовления индивидуальных упаковок товаров и укрупненных грузовых мест, часто выполняется гофрированным благодаря свойству амортизации.
В последнее время все чаще появляются новые, необычные волокнистые материалы с особыми свойствами: сверхлегкие, сверхпрочные, матовые, со специальными пропитками и покрытиями, но мы пока не будем углубляться в нюансы их производства. Лучше попробуем разобраться, что представляет собой технология производства бумаги самого востребованного типа – офсетной.
Технологический процесс
Производство бумаги из целлюлозы и других волокнистых материалов начинается в специальных размалывающих аппаратах. Если технические нормы изготовления конкретного вида бумаги предполагают использование нескольких типов сырья, потребуется соответственное количество аппаратов, содержимое которых впоследствии будет смешиваться в требуемой пропорции, образуя густую массу. К ней добавляют вяжущие, клеящие вещества и красители, после чего направляют в мешальный бассейн. Затем смесь разбавляют проточной водой и фильтруют, удаляя загрязнения и примеси. Результатом этих манипуляций становиться готовое производственное сырье.
Самое время начинать основно этап – формирование листа. Для этого сырье поступает в бумагоделательную машину, снабженную «бесконечной» сеткой, на которой из суспензии улавливаются волокна бумажного полотна. Выходящее из машины полотно прессуют и сушат, охлаждают, а затем вновь увлажняют для окончательной формовки в каландре – системе вращающихся валов. Готовый продукт наматывают в рулоны, после чего упаковывают для поставки партнерам, которые завершают цикл производства, либо направляют в резательный цех. Там бумагу нарезают листами (производство офисной бумаги) либо тонкими бесконечными полосами – например, для чековых лент.
Несколько иначе начинается производство бумаги из макулатуры. Добавляется допроизводственный этап – сортировка макулатуры по группам качества, в зависимости от целевого назначения готовой продукции. За этим следует отмачивание в заполненном водой подвижном баке, где формируется относительно однородный ком, который впоследствии дробится виброситом в сплошную массу. Электромагнит улавливает в ней металлические примеси, а фильтрующая установка – остальные загрязнения, включая грязь, клей, типографскую краску. После этого излишки воды откачиваются, а оставшееся сырье – пульпа – поступает в бумагоделательную машину, где разравнивается, превращаясь в ленту заданной ширины и толщины. Производство завершается на спекающем барабане, откуда после термообработки выходит готовый продукт. Как видите, этот процесс намного проще, поэтому лучше подходит для тех, кто хочет наладить мини производство бумаги. На этом примере и рассмотрим рентабельность производства, стартовые затраты и возможные риски.
Экономическое обоснование бизнеса
Начнем с определения стартового капитала. Вы наверняка заметили, что технологический процесс предполагает использование большого количества специального оборудования высокой мощности. Очевидно, что при его выборе и приобретении у неопытного в отрасли предпринимателя может возникнуть ряд непредвиденных сложностей. Поэтому наиболее целесообразным решением станет приобретение готовой линии, включающей полный комплект оснащения, подобранного по эксплуатационным параметрам. Цена такого комплекта, рассчитанного на производство бумаги, варьируется в пределах 60-80 млн. рублей, а рассчитанного на производство картона или туалетной бумаги – 20-30 млн. рублей. Сумма немалая, но не идет ни в какое сравнение со стоимостью оборудования для тяжелой промышленности.
Помимо технологической линии, понадобятся вспомогательные системы снабжения энергией и ресурсами. Речь идет, в первую очередь, о силовой электронике и водопроводах высокой производительности, а также автоматизированных погрузочных устройствах. Цена дополнительного оснащения едва ли превысит 1-2 млн. рублей. И, конечно, потребуется помещение с достаточно площадью (не менее 500 кв. метров), соответствующее требованиям безопасности и транспортной доступности. Предположим, что оно будет арендованным, и отнесем расходы к ежемесячным. Тогда стартовый капитал закроем на максимальной сумме – 82 млн. рублей.
На аренду помещения для крупных городов положим 150-200 тыс. рублей в месяц, для небольших – 120-160 тысяч. Для обслуживания линии потребуется в среднем 20 человек, работающих в три смены. Ежемесячный фонд их общей заработной платы – около 400 тыс. рублей. Еще около 200 тысяч придется отдать транспортным компаниям и наемному обсуживающему персоналу – приобретать свой подвижной состав на первых порах нерационально. Добавим расходы на коммунальные услуги и получим максимальные ежемесячные затраты в 1 млн. рублей. Пора считать ожидаемую прибыль.
Реализовать изготовленную из макулатуры бумагу на внутреннем рынке можно по цене 18-32 тыс. рублей за тонну, в зависимости от плотности и качества. Опустив расчет затрат основного сырья и дополнительных веществ, получим разницу между расходом и доходом с реализации в 4,5-6 млн. рублей в месяц, при условии круглосуточной работы линии. После вычета ежемесячных затрат, получаем 3,5-5 млн. чистой прибыли. А это означает, что срок окупаемости предприятия составит от 1,5 до 2 лет.
Вместо заключения
Производство бумаги и картона как бизнес представляет немалый интерес ввиду высокой ежемесячной прибыли и относительно малого срока окупаемости стартовых затрат. Залогом эффективного функционирования подобного предприятия является грамотных подход к запуску линий с привлечением опытных специалистов на ранних порах, а также налаженная система связей с поставщиками сырья и потребителями продукции.